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SAP会计科目表层次SAP财务系统总账的三套会计科目表并存，为跨国公司属地化核算和集团化管理并行提供了可能在SAP财务系统中存在三大类会计科目表：运营会计科目表、集团会计科目表和国家会计科目表。
其中运营会计科目表是记账必须的会计科目表，集团会计科目表是集团出具合并会计报表使用的会计科目表，国家会计科目表是为了满足某国要求，出具的符合该国会计准则要求的科目表。
三套科目表的设置为一个经营实体按照不同的会计科目系统出具报告提供了可能，换句话说也就是每个公司都可以分别按照三套科目表出具财务报告，这种功能的设置为集团公司，特别是跨国集团公司提供了集团化管理和属地化管理并重的可能性。
SAP财务系统对集团公司的会计科目表设计通常给出两种建议方案：方案1：全集团统一使用一套会计科目表：不论是控股公司还是下级单位都共享一套完整的会计科目表，各家公司在完整的会计科目表里选择自己需要的会计科目，从而生成每个公司代码的个性化的会计科目表。
方案2：用分行业的会计科目表：如一个大型企业，同时经营多种行业，如果共用一套会计科目表，其中的科目数量将是庞大的，且覆盖了各种各样的行业特殊的科目。
所以可以采用相同的行业共用一个会计科目表，这些分行业的会计科目表又能分配给同一个合并会计科目表，这个合并科目表中的科目与分行业科目表中的科目具有对应的关系。
通过这样的管理，既实现了分行业的会计核算，整个集团又有一个统一的核算口径。
多重会计核算原则并行在SAP财务管理系统中可以容纳多重的会计核算原则，即按照不同的核算规则进行核算，并分别记录。
例如对于资产的折旧，会计准则规定的会计折旧方法和税法规定的折旧方法是不同的，对于跨国公司中国的折旧方法与集团所在国的折旧方法也有可能是不同的，这就要求企业能够按照不同的折旧方法记录折旧，提供给不同的干系人。
SAP财务系统提供了强大的平行记账功能，在业务发生时能够按照各种会计处理原则平行记账，并不增加操作人员的工作量，仍然使用资产折旧的例子，在每个月末运行资产折旧的时候，资产会计只需要点击折旧执行的按钮，系统就可以根据已经设置好的多种折旧计提方法平行记账。
Chart of Acounts & G/L AccountsSAP之科目表OR 总帐科目一、基础知识介绍1、定义会计科目表2、分配科目表给公司代码3、定义科目组4、定义留存收益科目在SA P中chart of accounts(COA):指包含所有总账科目定义并按顺序排列的清单，其中每一项都是一个总账科目，称为G/L Account。
Chart of accounts在中文中一般译为科目表，SAP中译为帐目表。
在SAP系统中，每一个总账科目(G/L Accoun)都有两个层次(level)，首先必须在Chart of accounts level维护相关信息，然后再在company code level维护附加的信息。
Company code实际应用的科目表叫operating chart of accounts。
如下图所示：给公司代码分配帐目表OB62在数据库中，COA level的表是SKA1 – G/L Account master (chart of accounts)，company code level的表是SKB1 – G/L account master (company code)。
有兴趣查看一下，就知道各种信息是究竟存储在哪个表中。
(查看表的方法可以用T-code: SE11 / SE16 / SE16N)三种方法，只是显示方式不同，具体如下所示二、配置操作1、OB13创建会计科目表及SAP中的帐目表重要字段说明Maintain Languge（维护语言）– COA的主要语言，所有会计科目都会有这一语言的描述。
在定义实际总账科目时，你还可以定义其它语言的科目名称。
Length of G/L account number（总账科目的长度）：国内很多企业都设置为8位。
科目的长度要看企业的实际需求，因为SA P系统已不需区分一级科目，二级科目，国外会计制度也不须统一科目代码。
SAP会计科目表层次SAP财务系统总账的三套会计科目表并存，为跨国公司属地化核算和集团化管理并行提供了可能在SAP财务系统中存在三大类会计科目表：运营会计科目表、集团会计科目表和国家会计科目表。
其中运营会计科目表是记账必须的会计科目表，集团会计科目表是集团出具合并会计报表使用的会计科目表，国家会计科目表是为了满足某国要求，出具的符合该国会计准则要求的科目表。
三套科目表的设置为一个经营实体按照不同的会计科目系统出具报告提供了可能，换句话说也就是每个公司都可以分别按照三套科目表出具财务报告，这种功能的设置为集团公司，特别是跨国集团公司提供了集团化管理和属地化管理并重的可能性。
SAP财务系统对集团公司的会计科目表设计通常给出两种建议方案：方案1：全集团统一使用一套会计科目表：不论是控股公司还是下级单位都共享一套完整的会计科目表，各家公司在完整的会计科目表里选择自己需要的会计科目，从而生成每个公司代码的个性化的会计科目表。
方案2：用分行业的会计科目表：如一个大型企业，同时经营多种行业，如果共用一套会计科目表，其中的科目数量将是庞大的，且覆盖了各种各样的行业特殊的科目。
所以可以采用相同的行业共用一个会计科目表，这些分行业的会计科目表又能分配给同一个合并会计科目表，这个合并科目表中的科目与分行业科目表中的科目具有对应的关系。
通过这样的管理，既实现了分行业的会计核算，整个集团又有一个统一的核算口径。
多重会计核算原则并行在SAP财务管理系统中可以容纳多重的会计核算原则，即按照不同的核算规则进行核算，并分别记录。
例如对于资产的折旧，会计准则规定的会计折旧方法和税法规定的折旧方法是不同的，对于跨国公司中国的折旧方法与集团所在国的折旧方法也有可能是不同的，这就要求企业能够按照不同的折旧方法记录折旧，提供给不同的干系人。
SAP财务系统提供了强大的平行记账功能，在业务发生时能够按照各种会计处理原则平行记账，并不增加操作人员的工作量，仍然使用资产折旧的例子，在每个月末运行资产折旧的时候，资产会计只需要点击折旧执行的按钮，系统就可以根据已经设置好的多种折旧计提方法平行记账。
SAP常用表格与数据项FAGLFLEXA：实际行项目RCLNT：客户端RYEAR：会计年度DOCNR：会计凭证编号RLDNR：总分类账会计核算中分类账RBUKRS：公司代码DOCLN：分类账6个字符的过账项目ACTIV：FI-SL业务交易RMVCT：事务类型RTCUR：货币码RUNIT：基本计量单位AWTYP：参考交易RRCTY：记录类型RVERS：版本LOGSYS：逻辑系统RACCT：账号COST_ELEM：成本要素RCNTR：成本中心RFAREA：功能范围RBUSA：业务范围KOKRS：控制范围SEGMENT：部分报表分段SCNTR：发送方成本中心PPRCTR：伙伴利润中心SFAREA：伙伴功能范围SBUSA：贸易伙伴的业务范围RASSC：贸易伙伴的公司标识PSEGMENT：部分报表的伙伴分段TSL：交易货币值HSL：用本地货币表示的值KSL：集团公司记账货币值OSL：不同币种中的值MSL：数量WSL：原交易货币的值（凭证货币）DRCRK：借方/贷方标识POPER：记账期间RWCUR：原事务货币的货币码GJAHR：会计年度BUDAT：凭证中的过账日期BELNR：会计凭证编号BUZEI：会计凭证中的行项目数BSCHL：记账代码BSTAT：凭证状态LINETYPE：项目种类XSPLITMOD：由凭证分解的更改项目USNAM：用户名TIMESTAMP：简短格式的UTC时戳（YYYYMMDDhhmmss）FAGLFLEXT：总账：总计RCLNT：客户端RYEAR：会计年度OBJNR00~08：表格组的对象号码DRCRK：借方/贷方标识RPMAX：期间ACTIV：FI-SL业务交易RMVCT：事务类型RTCUR：货币码RUNIT：基本计量单位AWTYP：参考交易RLDNR：总分类账会计核算中分类账RRCTY：记录类型RVERS：版本LOGSYS：逻辑系统RACCT：账号COST_ELEM：成本要素RBUKRS：公司代码RCNTR：成本中心PRCTR：利润中心RFAREA：功能范围RBUSA：业务范围KOKRS：控制范围SEGMENT：部分报表分段SCNTR：发送方成本中心PPRCTR：伙伴利润中心SFAREA：伙伴功能中心SBUSA：贸易伙伴的业务范围RASSC：贸易伙伴的公司标识PSEGMENT：部分报表的伙伴分段TSLVT：业务货币的余额结转TSL01~16：按业务货币的期间中的业务总计HSLVT：用本币计算的结转余额HSL01~16：按本位币的期间中的业务总计KSLVT：按集团公司记账货币的期间中的业务总计KSL01~16：按集团公司记账货币的期间中的业务总计OSLVT：第四货币中的余额结转OSL01~16：第四货币中期段的总业务MSLVT：数量的余额结转MSL01~16：胺剂量单位的期间中的业务总计TIMESTAMP：简短格式的UTC时戳BSEG：会计核算凭证段MANDT：客户端BUKRS：公司代码BELNR：会计凭证编号GJAHR：会计年度BUZEI：会计凭证中的行项目数BUZID：行项目标识AUGDT：清账日期AUGCP：清算分录日期AUGBL：清算单据的单据号码BSCHL：记账代码KOART：科目类型UMSKZ：特殊总账标识UMSKS：特殊总分类账事务类型ZUMSK：目标特别总账标志SHKZG：借方/贷方标识GSBER：业务范围PARGB：贸易伙伴的业务范围MWSKZ：销售税代码QSSKZ：预提税代码DMBTR：按本位币计的金额WRBTR：凭证货币金额KZBTR：以本币计算的原始消减金额PSWBT：总账中更新的金额PSWSL：更新总分类账交易数字货币TXBHW：以本币计的原始税收基本金额TXBFW：以凭证货币计的原始税收基本金额MWSTS：用本币表示的税收金额WMWST：用凭证货币表示的税收金额HWBAS：以本币计的税款基额FWBAS：用凭证货币表示的税基额HWZUZ：以本币计的预付金额FWZUZ：以凭证货币计的附加税SHZUZ：现金折扣的附加借方/贷方STEKZ：版本号组件MWART：税收类型TXGRP：税务行项目的集团标志KTOSL：事务关键字QSSHB：扣交税款基础金额KURSR：套购汇率GBETR：外汇套期交易额BDIFF：估价差额BDIF2：第二本币的评估差额VALUT：起息日ZUONR：分配编号SGTXT：项目文本ZINKZ：从利息计算中免除VBUND：贸易伙伴的公司标识BEWAR：事务类型ALTKT：组科目号VORGN：总账事务类型BKPF：会计核算凭证标题ZRLYJ：日立公司按分配号月结。
模块表名中文描述CO CEPC 利润中心主数据表CO模块CEPC_利CO COBK 成本控制对象：凭证标题CO模块COBK_成CO COEJ 成本控制对象：与财政年度相关的各行项目CO模块COEJ_成CO COEJL 成本控制对象：业务类型行项目（按财政年）CO模块COEJL_成CO COEJR 成本控制对象：统计关键数行项目（按财政年）CO模块COEJR_成CO COEJT 成本控制对象：业务价格行项目（按财政年）CO模块COEJT_成CO COEP 成本控制对象：与期间相关的各行项目CO模块COEP_成CO COEPL 成本控制对象：业务类型行项目（按期间）CO模块COEPL_成CO COEPR 成本控制对象：统计关键数行项目（按期间）CO模块COEPR_成CO COEPT 成本控制对象：业务价格行项目（按期间）CO模块COEPT_成CO COKA 成本控制对象：成本要素控制数据CO模块COKA_成CO COKL 成本控制对象：作业类型的控制数据CO模块COKL_成CO COKP 成本控制对象：主要计划控制数据CO模块COKP_成CO COKR 成本控制对象：统计关键数控制数据CO模块COKR_成CO COKS 成本控制对象：次级计划编制的控制数据CO模块COKS_成CO COSL 成本控制对象：作业类型总计CO模块COSL_成CO COSP CO 对象：外部记帐的成本总计CO模块COSP_CO CO COSR CO 对象：统计关键指数总计CO模块COSR_CO CO COST 成本控制对象：价格总计CO模块COST_成CO CSKA 成本要素 (数据与科目表相关) CO模块CSKA_成CO CSKB 成本要素 (数据与成本控制范围相关) CO模块CSKB_成CO CSKS 成本中心主数据CO模块CSKS_成CO CSKT 成本中心说明文本CO模块CSKT_成CO CSKU 成本要素文本CO模块CSKU_成CO CSLA 作业主档CO模块CSLA_作CO CSLT 作业类型文本CO模块CSLT_作CO GLPCA 成本控制－利润中心会计：实际行项目CO模块GLPCA_成FI ANAR 资产类型FI模块ANAR_资FI ANAT 资产类型文本FI模块ANAT_资FI ANBZ 资产行项目帮助结构FI模块ANBZ_资FI ANEA 用于比例值的资产行项目FI模块ANEA_用FI ANEK 凭证抬头资产过帐FI模块ANEK_凭FI ANEP 资产行项目FI模块ANEP_资FI ANEV 资产定金结算FI模块ANEV_资FI ANGA 资产目录一般数据FI模块ANGA_资FI ANGB 资产目录折旧范围FI模块ANGB_资FI ANGT 资产目录文本表FI模块ANGT_资FI ANIA 投资项目的折旧模拟FI模块ANIA_投FI ANIB 投资项目折旧模拟折旧范围FI模块ANIB_投FI ANKA 资产类别：通用数据FI模块ANKA_资FI ANKAZ 资产分类：技术字段的扩展FI模块ANKAZ_资FI ANKB 资产分类：折旧范围FI模块ANKB_资FI ANKP 资产类别：与折旧表相关的字段内容FI模块ANKP_资FI ANKT 资产类别描述FI模块ANKT_资FI ANKV 资产类别：保险类型FI模块ANKV_资FI ANLA 资产主记录段FI模块ANLA_资FI ANLB 折旧条件FI模块ANLB_折FI ANLC 资产值字段FI模块ANLC_资FI ANLE 按行项目的资产来源FI模块ANLE_按FI ANLH 主资产号FI模块ANLH_主FI ANLK 按成本要素的资产来源FI模块ANLK_按FI ANLP 资产期间价值FI模块ANLP_资FI ANLQ 来自每一记帐等级折旧记帐运行的期间值FI模块ANLQ_来FI ANLT 资产文本FI模块ANLT_资FI ANLV 保险数据FI模块ANLV_保FI ANLW 可保险的值(与年度相关的) FI模块ANLW_可FI ANLX 资产主记录段FI模块ANLX_资FI ANLZ 时间相关资产分配FI模块ANLZ_时FI BKPF 会计核算凭证标题FI模块BKPF_会FI BNKA 银行主记录FI模块BNKA_银FI BSAD 会计核算：客户的第二个索引（已结算项目）FI模块BSAD_会FI BSAK 会计核算：供应商的第二个索引（已结算项目）FI模块BSAK_会FI BSAS 会计核算：总帐科目的第二个索引（已结算项目）FI模块BSAS_会FI BSEC 一次性帐户数据凭证段FI模块BSEC_一FI BSEG 会计核算凭证段FI模块BSEG_会FI BSET 税收数据凭证段FI模块BSET_税FI BSID 会计核算：客户的第二次索引FI模块BSID_会FI BSIK 会计核算：供应商的第二次索引FI模块BSIK_会FI BSIS 会计核算：用于总帐科目的第二个索引FI模块BSIS_会FI GLFUNCA 带有用于IDES功能范围的实际行项目表FI模块GLFUNCA FI GLT0 总帐科目主记录业务额FI模块GLT0_总FI KNA1 客户主文件的一般数据FI模块KNA1_客FI KNAS 客户主数据（一般地区的增值税登记号）FI模块KNAS_客FI KNB1 客户主数据 (公司代码) FI模块KNB1_客FI KNB4 客户收付历史FI模块KNB4_客FI KNB5 客户主记录 (催款数据) FI模块KNB5_客FI KNBK 客户主数据 (银行细目) FI模块KNBK_客FI KNC1 客户主记录 (交易额) FI模块KNC1_客FI KNC3 客户主数据 (特殊总帐业务额) FI模块KNC3_客FI LFA1 供应商主数据 (一般地区) FI模块LFA1_供FI LFAS 供应商主数据 (增值税登记号的一般部分) FI模块LFAS_供FI LFB1 供应商主数据 (公司代码) FI模块LFB1_供FI LFB5 供应商主数据 (催款数据) FI模块LFB5_供FI LFBK 供应商主数据 (银行细目) FI模块LFBK_供FI LFC1 供应商主数据 (业务额) FI模块LFC1_供FI LFC3 主供应商 (特殊总分类帐交易图表) FI模块LFC3_主FI NBNK 银行的号码范围FI模块NBNK_银FI NKUK 改变凭证编号范围FI模块NKUK_改FI PAYR 支付媒体文件FI模块PAYR_支FI PCEC 预先计数检查FI模块PCEC_预FI REGUH 来自支付程序的结算数据FI模块REGUH_来FI REGUP 来自收付程序的处理项目FI模块REGUP_来FI REGUS 科目被收付建议冻结FI模块REGUS_科FI REGUV 对于收付程序的控制记录FI模块REGUV_对FI SKA1 总帐科目主记录 (科目表) FI模块SKA1_总FI SKAT 总帐科目主记录（科目表：说明）FI模块SKAT_总FI SKB1 总帐科目主记录 (公司代码) FI模块SKB1_总FI T001 公司代码FI模块T001_公FI T001B 允许的记帐期FI模块T001B_允FI T005 国家FI模块T005_国FI T005T 国家名FI模块T005T_国FI T012 开户行FI模块T012_开FI T012T 开户行帐户名FI模块T012T_开FI TBSL 过帐码FI模块TBSL_过FI TBSLT 过帐代码名称FI模块TBSLT_过FI TCURC 货币代码FI模块TCURC_货FI TCURF 转换因子FI模块TCURF_转FI TCURR 汇率FI模块TCURR_汇FI TCURT 货币代码名FI模块TCURT_货FI TCURV 货币换算的兑换率类型FI模块TCURV_货FI TCURW 汇率类型的使用FI模块TCURW_汇FI TGSB 业务范围FI模块TGSB_业FI TGSBT 业务部门名称FI模块TGSBT_业MM EBAN 采购申请MM模块EBAN_采MM EBKN 采购申请帐户设置MM模块EBKN_采MM EBUB 有关物料的运输请求的索引MM模块EBUB_有MM EINA 采购信息记录 - 一般数据MM模块EINA_采MM EINE 采购信息记录 - 采购组织数据MM模块EINE_采MM EIPA 订购价格历史：信息记录MM模块EIPA_订MM EKAB 批准凭证MM模块EKAB_批MM EKBE 采购凭证历史MM模块EKBE_采MM EKBZ 每个采购凭证的历史：交货费用MM模块EKBZ_每MM EKET 计划协议计划行MM模块EKET_计MM EKKN 采购凭证中的帐户设置MM模块EKKN_采MM EKKO 采购凭证抬头MM模块EKKO_采MM EKPO 采购凭证项目MM模块EKPO_采MM EKUB 有关物料的库存运输单的索引MM模块EKUB_有MM ESKN 服务包中的帐户分配MM模块ESKN_服MM IKPF 抬头：实地盘存凭证MM模块IKPF_抬MM ISEG 盘点库存凭证项目MM模块ISEG_盘MM KONV 条件（事务数据）MM模块KONV_条MM LFM1 供应商主记录购买组织数据MM模块LFM1_供MM MAKT 物料描述MM模块MAKT_物MM MAPR 有关预测的物料索引MM模块MAPR_有MM MARA 常规物料数据MM模块MARA_常MM MARC 物料的工厂数据MM模块MARC_物MM MARD 物料的仓储位置数据MM模块MARD_物MM MARDH 物料主储存位置段：历史MM模块MARDH_物MM MARM 物料的计量单位MM模块MARM_物MM MARV 物料控制记录MM模块MARV_物MM MBEW 物料评估MM模块MBEW_物MM MBEWH 物料评估：历史MM模块MBEWH_物MM MBPR 生产仓位库存MM模块MBPR_生MM MCHA 批次MM模块MCHA_批MM MCHB 批量库存MM模块MCHB_批MM MKPF 抬头：物料凭证MM模块MKPF_抬MM MLAN 物料的税分类MM模块MLAN_物MM MLGN 每一仓库号物料数据MM模块MLGN_每MM MSEG 物料凭证项目MM模块MSEG 物MM MLGT 每一存储类型的物料数据MM模块MLGT_每MM MSKU 客户的特殊库存MM模块MSKU_客MM MSTA 物料主记录状态MM模块MSTA_物MM MVER 物料消耗量MM模块MVER_物MM MVKE 物料销售数据MM模块MVKE_物MM RSEG 凭证项目：收款发票MM模块RSEG_凭MM S012 采购MM模块S012_采MM T001L 仓储地点MM模块T001L_仓PP AFFL 加工单顺序PP模块AFFL_加PP AFFT 订单－流程指令PP模块AFFT_订PP AFFV 订单-流程指令值PP模块AFFV_订PP AFKO 订单表头数据 PP 订单PP模块AFKO_订PP AFPO 订单项PP模块AFPO_订PP AFRU 订单确认PP模块AFRU_订PP CKHS 抬头：单位成本核算（控制+总计）PP模块CKHS_抬PP CKHT CKHS 文本PP模块CKHT_CK PP CKIP 单位成本核算：期间成本行项PP模块CKIP_单PP CKIT CKIS的文本PP模块CKIT_CK PP COER 销售订单值收益PP模块COER_销PP CRCA 工作中心能力分配PP模块CRCA_工PP CRCO 分配工作中心到成本中心PP模块CRCO_分PP CRHD 工作中心表头PP模块CRHD_工PP DOST BOM 链接文档PP模块DOST_BO PP EQST BOM链接设备PP模块EQST_BO PP KAKO 能力表头段PP模块KAKO_能PP KAKT 能力描述PP模块KAKT_能PP KBED 能力需求记录PP模块KBED_能PP KDST BOM 链的销售订单PP模块KDST_BO PP KEKO 产品成本核算 - 表头数据PP模块KEKO_产PP KEPH 产品成本核算：制造成本的成本构成PP模块KEPH_产PP MAST BOM 链接物料PP模块MAST_BO PP STAS BOMs - 项选择PP模块STAS_BO PP STKO BOM 表头PP模块STKO_BO PP STPO BOM 项目PP模块STPO_BO PP STPU BOM 子项目PP模块STPU_BO PP STST 标准 BOM 链PP模块STST_标PP STZU 永久 BOM 数据PP模块STZU_永PP TPST 功能位置 - BOM 链PP模块TPST_功SD KNMT 客户-物料信息记录数据表SD模块KNMT_客SD KNMTK 客户-物料信息记录标题表SD模块KNMTK_客SD KNVA 客户主装货点SD模块KNVA_客SD KNVD 客户主记录销售查询表SD模块KNVD_客SD KNVI 客户基本税指示符SD模块KNVI_客SD KNVK 客户主要联系伙伴SD模块KNVK_客SD KNVL 客户原执照SD模块KNVL_客SD KNVP 客户主记录伙伴功能SD模块KNVP_客SD KNVS 客户主装运数据SD模块KNVS_客SD KNVT 用于销售的客户主记录文本SD模块KNVT_用SD KNVV 客户主记录销售数据SD模块KNVV_客SD KONA 回扣协议SD模块KONA_回SD KOND 条件( 数据 ) SD模块KOND_条SD KONH 条件( 抬头 ) SD模块KONH_条SD KONM 定价( 1维数量等级 ) SD模块KONM_定SD KONP 条件( 项目 ) SD模块KONP_条SD KONV 条件（事务数据）SD模块KONV_条SD KONW 条件（1 维值比例）SD模块KONW_条SD LIPS SD凭证：交货：项目数据SD模块LIPS_SD SD NACH 细化的输出数据SD模块NACH_细SD NAST 消息状态SD模块NAST_消SD VAKGU 销售索引：报价有效期SD模块VAKGU_销SD VAKPA 销售索引：按合作伙伴功能的订单SD模块VAKPA_销SD VAPMA 销售索引：按物料的订单项目SD模块VAPMA_销SD VBAG 销售凭证：按计划协议中细目的批准数据SD模块VBAG_销SD VBAK 销售凭证：抬头数据SD模块VBAK_销SD VBBE 销售需求：单独记录SD模块VBBE_销SD VBBS 销售需求总计记录SD模块VBBS_销SD VBFA 销售凭证流SD模块VBFA_销SD VBFS 汇总处理的错误日志SD模块VBFS_汇SD VBKA 销售活动SD模块VBKA_销SD VBKD 销售凭证：业务数据SD模块VBKD_销SD VBKOF SD索引：按合作伙伴功能的未确定销售活动SD模块VBKOF_S SD VBKPA SD索引：按合作伙伴功能的销售活动SD模块VBKPA_S SD VBLK SD凭证：交货单抬头SD模块VBLK_SD SD VBLS 汇总处理的交货单SD模块VBLS_汇SD VBPA 销售凭证：合作伙伴SD模块VBPA_销SD VBSK 关于销售凭证抬头的汇总处理SD模块VBSK_关SD VBSS 汇总处理：销售凭证SD模块VBSS_汇SD VBUK 销售凭证：抬头状态和管理数据SD模块VBUK_销SD VBUP 销售凭证：项目状态SD模块VBUP_销SD VBUV 销售凭证：不完整性日志SD模块VBUV_销SD VEPVG 交货到期索引SD模块VEPVG_交SD VETVG 库存调拔的交货到期索引SD模块VETVG_库SD VKAOF 销售索引：未确定的销售活动SD模块VKAOF_销SD VKDFS SD索引：出具发票初始器SD模块VKDFS_S SD VLKPA 销售索引：按合伙人功能的交货SD模块VLKPA_销SD VLPMA 销售索引：物料的交货项目SD模块VLPMA_销SD VRKPA 销售索引：按合作伙伴功能的票据SD模块VRKPA_销SD VRPMA 销售索引：每一物料的开票项目SD模块VRPMA_销SD VTFA 装运凭证流SD模块VTFA_装SD VTRDI 装运计划索引SD模块VTRDI_装。
SAP会计科目表层次SAP财务系统总账的三套会计科目表并存，为跨国公司属地化核算和集团化管理并行提供了可能在SAP财务系统中存在三大类会计科目表：运营会计科目表、集团会计科目表和国家会计科目表。
其中运营会计科目表是记账必须的会计科目表，集团会计科目表是集团出具合并会计报表使用的会计科目表，国家会计科目表是为了满足某国要求，出具的符合该国会计准则要求的科目表。
三套科目表的设置为一个经营实体按照不同的会计科目系统出具报告提供了可能，换句话说也就是每个公司都可以分别按照三套科目表出具财务报告，这种功能的设置为集团公司，特别是跨国集团公司提供了集团化管理和属地化管理并重的可能性。
SAP财务系统对集团公司的会计科目表设计通常给出两种建议方案：方案1：全集团统一使用一套会计科目表：不论是控股公司还是下级单位都共享一套完整的会计科目表，各家公司在完整的会计科目表里选择自己需要的会计科目，从而生成每个公司代码的个性化的会计科目表。
方案2：用分行业的会计科目表：如一个大型企业，同时经营多种行业，如果共用一套会计科目表，其中的科目数量将是庞大的，且覆盖了各种各样的行业特殊的科目。
所以可以采用相同的行业共用一个会计科目表，这些分行业的会计科目表又能分配给同一个合并会计科目表，这个合并科目表中的科目与分行业科目表中的科目具有对应的关系。
通过这样的管理，既实现了分行业的会计核算，整个集团又有一个统一的核算口径。
多重会计核算原则并行在SAP财务管理系统中可以容纳多重的会计核算原则，即按照不同的核算规则进行核算，并分别记录。
例如对于资产的折旧，会计准则规定的会计折旧方法和税法规定的折旧方法是不同的，对于跨国公司中国的折旧方法与集团所在国的折旧方法也有可能是不同的，这就要求企业能够按照不同的折旧方法记录折旧，提供给不同的干系人。
SAP财务系统提供了强大的平行记账功能，在业务发生时能够按照各种会计处理原则平行记账，并不增加操作人员的工作量，仍然使用资产折旧的例子，在每个月末运行资产折旧的时候，资产会计只需要点击折旧执行的按钮，系统就可以根据已经设置好的多种折旧计提方法平行记账。
SAP 会计科目表层次成本控制范围公司代码成本中心组成本中心浪潮信息成本控制范围ιo∞I浪潮北京n∞I浪潮济南1200 II浪潮北京浪渤济南I I I I I销售郡门管理部门制造部门管ITsMl销售祁门则卿处网卿制花中心财夯部J安徽办李处福曲事处人力则0I 人力詡部SB甘舷事处I I ...采购部广东办事处广东加事处■ ■•••SAP 财务系统总账的三套会计科目表并存，为跨国公司属地化核算和集团化管理并行提供了可能在SAP财务系统中存在三大类会计科目表：运营会计科目表、集团会计科目表和国家会计科目表。
其中运营会计科目表是记账必须的会计科目表，集团会计科目表是集团出具合并会计报表使用的会计科目表，国家会计科目表是为了满足某国要求，出具的符合该国会计准则要求的科目表。
三套科目表的设置为一个经营实体按照不同的会计科目系统出具报告提供了可能，换句话说也就是每个公司都可以分别按照三套科目表出具财务报告，这种功能的设置为集团公司，特别是跨国集团公司提供了集团化管理和属地化管理并重的可能性。
SAP财务系统对集团公司的会计科目表设计通常给出两种建议方案：方案1：全集团统一使用一套会计科目表：不论是控股公司还是下级单位都共享一套完整的会计科目表，各家公司在完整的会计科目表里选择自己需要的会计科目，从而生成每个公司代码的个性化的会计科目表。
方案2：用分行业的会计科目表：如一个大型企业，同时经营多种行业，如果共用一套会计科目表，其中的科目数量将是庞大的，且覆盖了各种各样的行业特殊的科目。
所以可以采用相同的行业共用一个会计科目表，这些分行业的会计科目表又能分配给同一个合并会计科目表，这个合并科目表中的科目与分行业科目表中的科目具有对应的关系。
通过这样的管理，既实现了分行业的会计核算，整个集团又有一个统一的核算口径。
多重会计核算原则并行在SAP财务管理系统中可以容纳多重的会计核算原则，即按照不同的核算规则进行核算，并分别记录。
Sold-to-party : 下订单客户售达方Ship-to-party : 收货之客户收货方Bill-to-party : 仅指收发票之客户开票方Payer-to-party : 付款人付款方Customer Code : 客户代码Sales Organization : 销售业务组织，指台达的某一事业部Distribution Channel : 销售通路分销渠道Division : 产品别生产线Sales Areas : 销售网 , 销售业务组织 + 销售通路 + 产品别Company Code : 公司代码Incoterms : 国际交运条件Payment Terms : 付款条件Price Master : 单价主档YWST : 销项税则ZWST : 销退税则内销 : 凡以人民币付款的均为内销外销 : 凡非以人民币付款的均为外销Order Type : 合约类别订单类型ATP check : Available to promise 通过ATP check confirm so 的 delivery date 和数量反转 : 因SO中某些数据Key in 错误，影响后续出货作业，才执行此动作D/O (Delivery Note) : 出货通知单Shipping Method : 运输方式BOM (Bill of Material): 某机种或组合料号包含所有材料的表列,它分为 group bom (client bom)是整个集团的材料表;bom是已经做过allocate的group bom .BLK(Block):工单锁定.Backflush材料: 不按工单领料,仓库也不作扣帐动作.它是由制作部confirm工单时进行扣帐.CFC CONFIRM工单,由制造部完成,可以确认实际工时,实际产出数量,BF材料的扣帐动作.DMS(Document Management System): 文件管理系统,目前DELTA 的所有有料号者皆可将其材料资料存放于Server中.Depedent Requirement: 相依需求,相对于独立需求而产生的需求.DLV(Delivery):工单完全入库.ECN (Engineer Change Notification):工程变更通知书.EO/P 制程外包订单.Hierarchy: 各工作站可透过一个结构关系将其产能需求及有效产能整合到一个统计性(虚拟)的工作站中，此结构关系的设定称为Hierarchy的建立.Indepedent Requirement: 根据业务的FORECAST和S/O而产生的需求.Lead Time : 某机种的生产时间.MPS(Main Production Schedule):主生产排程.OP(operation) Code: 制程代码,即是routing中各个制程的序号.Order Date:工单日期.Pilot run: 试制,即是试验性生产.Pro.ord(Production Order):工单,也就是工令,它是生产顺利进行的核心.S/O产生出来的需求.Routing: 制造途程,生产某一机种的过程.Rework: 针对某些不合格的产品,进行重新加工.REL: release工单,由生管完成,它是工单核准作业,release过后的工单才能算作有效工单.Schedule Date:上线日期.TECO(Technical Complete):工单关闭.Work Center: 工作站或工作群组.有生技部IE维护.工时:生产所需时间,它包括:标准工时,实际工时,异常工时,除外工时MM常用术语汇集MM: materials management,即物料管理.MRP: material requirement planning,即物料需求计划P/ purchase order,采购向厂商所下正式订单.P/R: purchase requisition, run MRP时所得的采购需求单PlOrd: planned order, run MRP时所得的计划订单.ROH: SAP系统中所定义 raw material 类别.FERT: SAP系统中所定义成品类别.S/ sales order, 业务订单.Delivery: 常指业务订单的出货单号码.Schedule: 常指工作计划的时间表或进度表Master data: 当有增加新厂商时,需维护该厂商的主文件数据,包括Vendor master / Source list / Info record / material master等数据.Source list: 设定料号的供货商名单Info record: 主要用于维护购买单价.此单价需经采购主管核准后始得键入,并于开立订单时系统自动带出单价Subcontract process: 指外加作业,可不需开立工单就能将 Subcontract BOM带入订单内;可直接于SAP系统直接控管台及厂商处的库存, 可免除现行手记帐的缺点Consignment parts: 指厂商将材料寄放于台达仓库,待台达厂需要时,再领出使用;执行优点是厂商交货时不须付款,待台达厂领用后才付款Components: 成品或机种组成成份的称谓Confirm: 确认事务的一种行为方式,如采购为使材料能够准确满足生产需求,必须confirm厂商的交期.Release: 采购向厂商下P/O之后,必须透过一定权限经由主管对此张P/O做 release后才能收料.Goods receipt: 收料,如厂商送货到台达后,仓库需做收料动作.Goods issue: 发料,如生产线从仓库领走材料后,仓库需做发料动作Goods transfer: 转仓,如B.F.材料从仓库发料后需做转仓动作.P/N: part number,材料的料号.Spare parts: 呆料,即已不使用的材料.Return delivery: 退货,如当厂商的材料发生质量问题时,仓库配合相关单位所做的退货处理作业.MVT: Movement type, 材料收发料后仓库在SAP系统中所做相应动作产生的异动代码,如 101 / 102 / 261 / 262等.Work order: 指工单发料或扣帐中所识别的工单号码,即工令.FI常用术语chart of account 会计科目chart of accounts 会计科目表primary cost elements 主要成本要素secondary cost elements 次要成本要素order-related cost elements 订单相关成本要素stocks of finished and semifished products 产成品和在产inventory change 库存变动closing accounts 结帐short-term capital resources短期资本来源current assets 应该是“流动资产”activity type————作业类型chart of accounts————科目表credit————贷方debit————借方document————凭证financial year————会计年度 overhead————间接费用posting priods————过帐期间ledger 分类帐、分类总帐sub-ledger 明细帐。
SAP会计科目表层次SAP财务系统总账的三套会计科目表并存，为跨国公司属地化核算和集团化管理并行提供了可能在SAP财务系统中存在三大类会计科目表:运营会计科目表、集团会计科目表和国家会计科目表.其中运营会计科目表是记账必须的会计科目表,集团会计科目表是集团出具合并会计报表使用的会计科目表，国家会计科目表是为了满足某国要求，出具的符合该国会计准则要求的科目表。
三套科目表的设置为一个经营实体按照不同的会计科目系统出具报告提供了可能，换句话说也就是每个公司都可以分别按照三套科目表出具财务报告，这种功能的设置为集团公司，特别是跨国集团公司提供了集团化管理和属地化管理并重的可能性。
SAP财务系统对集团公司的会计科目表设计通常给出两种建议方案：方案1:全集团统一使用一套会计科目表：不论是控股公司还是下级单位都共享一套完整的会计科目表,各家公司在完整的会计科目表里选择自己需要的会计科目，从而生成每个公司代码的个性化的会计科目表.方案2：用分行业的会计科目表:如一个大型企业，同时经营多种行业，如果共用一套会计科目表，其中的科目数量将是庞大的，且覆盖了各种各样的行业特殊的科目。
所以可以采用相同的行业共用一个会计科目表，这些分行业的会计科目表又能分配给同一个合并会计科目表，这个合并科目表中的科目与分行业科目表中的科目具有对应的关系。
通过这样的管理，既实现了分行业的会计核算，整个集团又有一个统一的核算口径。
多重会计核算原则并行在SAP财务管理系统中可以容纳多重的会计核算原则，即按照不同的核算规则进行核算，并分别记录。
例如对于资产的折旧，会计准则规定的会计折旧方法和税法规定的折旧方法是不同的，对于跨国公司中国的折旧方法与集团所在国的折旧方法也有可能是不同的，这就要求企业能够按照不同的折旧方法记录折旧，提供给不同的干系人. SAP财务系统提供了强大的平行记账功能，在业务发生时能够按照各种会计处理原则平行记账，并不增加操作人员的工作量，仍然使用资产折旧的例子，在每个月末运行资产折旧的时候，资产会计只需要点击折旧执行的按钮,系统就可以根据已经设置好的多种折旧计提方法平行记账。
