商业银行风险监管核心指标

商业银行风险监管核心指标

核心指标分为三个层次，即风险水平、风险迁徙和风险抵补。

（一）风险水平

风险水平类指标包括流动性风险指标、信用风险指标、市场风险指标和操作风险指标，以时点数据为基础，属于静态指标。

1.流动性风险指标衡量商业银行流动性状况及其波动性，包括流动性比例、核心负债比例和流动性缺口率，按照本币和外币分别计算。

1.1流动性比例为流动性资产余额与流动性负债余额之比，衡量商业银行流动性的总体水平，不应低于25%。

1.2核心负债比例为核心负债与负债总额之比，不应低于60%。

1.3流动性缺口率为90天内表内外流动性缺口与90天内到期表内外流动性资产之比，不应低于-10%。

2.信用风险指标包括不良资产率、单一集团客户授信集中度、全部关联度三类指标。

2.1不良资产率为不良资产与资产总额之比，不应高于4%。该项指标为一级指标，包括不良贷款率一个二级指标；不良贷款率为不良贷款与贷款总额之比，不应高于5%。

2.2单一集团客户授信集中度为最大一家集团客户授信总额与资本净额之比，不应高于15%。该项指标为一级指标，包括单一客户贷款集中度一个二级指标；单一客户贷款集中度为最大一家客户贷款总额与资本净额之比，不应高于10%。

2.3全部关联度为全部关联授信与资本净额之比，不应高于50%。

3.市场风险指标衡量商业银行因汇率和利率变化而面临的风险，包括累计外汇敞口头寸比例和利率风险敏感度。

3.1累计外汇敞口头寸比例为累计外汇敞口头寸与资本净额之比，不应高于20%。具备条件的商业银行可同时采用其他方法（比如在险价值法和基本点现值法）计量外汇风险。

3.2利率风险敏感度为利率上升200个基点对银行净值的影响与资本净额之比，指标值将在相关政策出台后根据风险监管实际需要另行制定。

4.操作风险指标衡量由于内部程序不完善、操作人员差错或舞弊以及外部事件造成的风险，表示为操作风险损失率，即操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比。

【字体：】

商业银行风险监管核心指标（试行）

第一章 总则

第一条 为加强对商业银行风险的识别、评价和预警，有效防范金融风险，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》和《中华人民共和国外资金融机构管理条例》等法律法规，制定商业银行风险监管核心指标。

第二条 商业银行风险监管核心指标适用于在中华人民共和国境内设立的中资商业银行。

第三条 商业银行风险监管核心指标是对商业银行实施风险监管的基准，是评价、监测和预警商业银行风险的参照体系。

第四条 商业银行应按照规定口径同时计算并表的和未并表的风险监管核心指标。

第五条 银监会对商业银行的各项风险监管核心指标进行水平分析、同组比较分析及检查监督，并根据具体情况有选择地采取监管措施。

第二章 核心指标

第六条 商业银行风险监管核心指标分为三个层次，即风险水平、风险迁徙和风险抵补。

第七条 风险水平类指标包括流动性风险指标、信用风险指标、市场风险指标和操作风险指标，以时点数据为基础，属于静态指标。

第八条 流动性风险指标衡量商业银行流动性状况及其波动性，包括流动性比例、核心负债比例和流动性缺口率，按照本币和外币分别计算。

（一） 流动性比例为流动性资产余额与流动性负债余额之比，衡量商业银行流动性的总体水平，不应低于25%。

（二） 核心负债比例为核心负债与负债总额之比，不应低于60%。

（三） 流动性缺口率为90天内表内外流动性缺口与90天内到期表内外流动性资产之比，不应低于-10%。

第九条 信用风险指标包括不良资产率、单一集团客户授信集中度、全部关联度三类指标。

（一） 不良资产率为不良资产与资产总额之比，不应高于4%。该项指标为一级指标，包括不良贷款率一个二级指标；不良贷款率为不良贷款与贷款总额之比，不应高于5%。

商业银行风险监管核心指标(试行)

商业银行风险监管核心指标(试行)

第一章：引言

1.1 背景

1.2 目的

1.3 适用范围

1.4 定义

第二章：风险监管框架

2.1 风险监管目标

2.2 监管机构职责

2.3 风险监管流程

2.4 风险评估方法

第三章：资本风险指标

3.1 资本充足率

3.2 资本结构

3.3 资本缺口测算 第四章：信用风险指标

4.1 信用风险评估

4.2 不良贷款率

4.3 资产质量审查

第五章：市场风险指标

5.1 市场风险评估

5.2 利差测算

5.3 外汇风险测算

第六章：流动性风险指标

6.1 流动性风险评估

6.2 资金酬报率

6.3 流动性压力测试

第七章：操作风险指标

7.1 审计风险评估

7.2 内部控制体系评估

7.3 违规风险测算

第八章：模型风险指标 8.1 模型风险评估

8.2 不确定性测算

8.3 敏感性分析

第九章：衍生品风险指标

9.1 衍生品风险评估

9.2 隐含波动率测算

9.3 交易量监控

第十章：法律法规与合规要求

10.1 国家法律法规

10.2 相关合规要求

10.3 风险报告规定

第十一章：附件

11.2 监管指标计算公式

本文档涉及附件：

附件2：监管指标计算公式

本文所涉及的法律名词及注释： 1.资本充足率：指商业银行的核心资本与风险加权资产的比例，用于衡量银行的资本实力。

2.不良贷款率：指商业银行不良贷款的比例，用于评估银行的信用风险水平。

3.资金酬报率：指商业银行净利润与平均总资产的比例，用于衡量银行的盈利能力。

4.审计风险评估：指对商业银行内部审计体系的评估，用于评估银行的操作风险水平。

5.模型风险评估：指对商业银行使用的风险模型的评估，用于评估银行的模型风险水平。

6.衍生品风险评估：指对商业银行衍生产品交易的风险评估，用于评估银行的衍生品风险水平。

商业银行风险监管核心指标管理办法

商业银行风险监管核心指标

,征求意见稿，

第一章 总则

第一条 为强化对商业银行风险的识别和评价~有针对性地采取监管措施~根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》和《中华人民共和国外资金融机构管理条例》等法律法规~制定本办法。

第二条 本办法适用于在中华人民共和国境内设立的商业银行~包括中资银行、外资独资银行和中外合资银行。

第三条 本办法规定的风险监管核心指标是对商业银行实施风险监管的基准～中国银行业监督管理委员会,以下简称银监会,可针对不同机构提出其他风险监管指标.

本办法规定的风险监管核心指标值是对商业银行风险监管的最低要求～银监会可根据商业银行不同的风险程度提出更高要求.

第四条 商业银行应按照本办法规定口径同时计算并表的和未并表的风险监管核心指标.

第五条 银监会按照本办法对商业银行的各项风险监管核心指标进行检查监督～并采取相应监管措施。

第二章 核心指标

1

第六条 商业银行风险监管核心指标分为三个层次～即风险水平、风险迁徙和风险抵补。 第七条 风险水平类指标包括流动性风险指标、信用风险指标、市场风险指标和操作风险指标～以时点数据为基础～属于静态指标.

第八条 流动性风险监管指标衡量商业银行流动性状况及其波动性～包括流动性比率、超额备付金比率、核心负债比例和流动性缺口比率～按照本币和外币分别计算：

，一， 流动性比例为流动性资产总额与流动性负债总额之比～衡量商业银行流动性的总体水平～不得低于25%。

，二， 超额备付金比率为在央行的超额准备加库存现金与各项存款总额之比~不得低于2%.

,三， 核心负债比率为核心负债与负债总额之比～不得低于60%。

，四, 流动性缺口率为流动性缺口加未使用不可撤销承诺与到期流动性资产之比～不得低于—10%。

第九条 信用风险监管指标包括不良资产和不良贷款率、单一客户授信集中度、关联授信比例三类指标.