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⾦蝶软件_期末处理及⾃动转账期末处理当期凭证全部录⼊完毕后，就要进⾏期末的账务处理和结账了。
期末处理主要包括：期末调汇结转损益⾃动转账期末结账除了期末结账外，其它业务操作都不是每期必须做的，根据业务的需要进⾏相关操作。
期末调汇本功能主要⽤于对外币核算的账户在期末⾃动计算汇兑损益，⽣成汇兑损益转账凭证及期末汇率调整表。
操作前提：1.只有在“会计科⽬”中设定为<期末调汇>的科⽬才会进⾏期末调汇处理。
2.所有涉及外币业务的凭证和要调汇的会计科⽬全部录⼊完毕并审核过账。
在主界⾯选择【账务处理】【期末调汇】，进⼊“期末调汇”向导界⾯，该界⾯将引导你进⾏期末调汇操作。
1.⾸先，系统将需要进⾏期末调汇处理的外币全部列出，在<当前汇率>栏和<调整汇率>栏中可以录⼊修改汇率的值，单击【下⼀步】；2.确定以下选项，单击【完成】，系统⾃动完成结转损益的过程，⽣成⼀张转账凭证，同时⽣成⼀张调汇表，您可以看到调整汇兑损益的详细信息温馨提醒：参与期末调汇的会计科⽬及核算项⽬下的汇兑差额转⼊汇兑损益科⽬，暂不实现下设核算项⽬的对应结转。
结转损益期末时，应将各损益类科⽬的余额转⼊“本年利润”科⽬，以反映企业在⼀个会计期间内实现的利润或亏损总额。
本系统提供的结转损益功能就是将所有损益类科⽬的本期余额全部⾃动转⼊本年利润科⽬，并⽣成⼀张结转损益记账凭证。
操作前提：1.只有在<科⽬类别>中设定为“损益类”的科⽬余额才能进⾏⾃动结转。
2.所有的凭证全部录⼊并审核过账。
在主界⾯选择【账务处理】【结转损益】，进⼊“结转损益”向导界⾯，单击【下⼀步】，该界⾯将引导你进⾏结转损益操作。
1.⾸先，系统显⽰损益类对应本年利润科⽬列表，单击【下⼀步】；2.录⼊有关记账凭证参数；并提⽰⽣成转账凭证的信息。
损益结转完成之后，系统提⽰：结转完毕，并列⽰⽣成转账凭证的凭证号，您可以在“凭证查询”模块中查询结转损益⽣成的凭证。
会计实务优秀获奖文档首发！自动转账分录的定义和运用【会计实务精选文档首发】在财务软件的使用中，定义账套、系统设置，到凭证转入、审核、记账、结账，每一个环节都不能省略，而且必须根据单位的实际去设置，因此大凡使用账务处理系统的财务人员都基本上能熟练掌握及运用这些功能模块。
但在实际使用账务处理系统时，许多人都忽略或未使用财务软件中的一个相当便捷的模块，这就是定义和运用自动转账分录。
我们知道在会计业务中存在一类转账凭证，它们每月重复或年年重复且有规律地出现。
例如，每月提取折旧费，按月上交税金，按月发放工资，月底结转管理费用到损益账户，年底进行收入、费用的决算等。
这些凭证的摘要、借贷方科目，金额的来源或计算方法基本不变，如果我们要编制此类凭证，每月都将做许多这样的重复工作，而且所取金额必须从计算机记账后查阅，记录后才能录入，稍有不慎，就会出现遗漏或输入错误。
因此，在财务软件的账务处理系统中专门设置了自动转账分录定义模块，我们可以把此类凭证的摘要、借贷方科目，金额的来源或计算方法预先设置好定义存入计算机，并用不同的分录号标记命名。
使用时，告诉计算机自动转账分录的分录号，由计算机自动调入该自动转账分录，并根据预先定义的金额来源或计算方法自动取数，填制相应的金额并产生凭证。
这样就不必经常重复输入此类凭证，可成倍地提高录入速度。
自动转账分录必须先定义后使用。
在定义过程中有一定的难度，如熟练掌握了电子报表取数方法，其定义则难度不大，一旦定义成功，使用起来非常便捷。
下面，笔者以安易软件为例介绍一下自动转账分录的定义。
定义自动转账分录的三个难点解决了，其他问题也就迎刃而解。
一是借／贷符号的录入。
键入J则为借，键入D则为贷，至于方向与正常。
全面认识财务软件自动转账功能【关键词】自动转账自动转账凭证转账生成一、自动转账功能介绍自动转账功能就是先定义好相应业务生成记账凭证时的一些关键要素，例如摘要、会计科目、记账符号和金额来源和计算方法，并形成一张模板凭证，然后在具体处理这些业务时调用相应的模板凭证生成最终的记账凭证，其提高了凭证的录入速度和准确率。
常用的财务软件中将自动转账功能分成了两类，第一类是在账务处理模块中，为了辅助完成日常账务处理而存在的内部自动转账功能，例如自动转账、结转损益、期末调汇和期末结账等功能；第二类是在账务处理模块外的工资管理模块和固定资产模块中的费用的计提和分配，所以也可以称之为外部自动转账功能，例如工资费用的分配、计提折旧费用等。
二、自动转账功能的具体应用由于外部自动转账功能和内部自动转账功能所涉及的功能模块不相同，两种自动转账功能的具体使用过程也不相同。
下面以金蝶KIS 标准版财务软件为例来具体介绍各项自动转账功能的具体应用。
1. 工资费用的分配。
工资费用分配是“工资管理”模块中的最后一个也是最为核心的环节。
当然该环节的顺利完成要依赖于前面各环节基础工作的完整和准确，例如“工资项目”环节对于企业的工资项目的定义是否完整；“工资计算方法”环节对于工资计算公式的定义是否正确；“工资数据输入”环节对于每月工资数据的输入是否准确无误。
当这些环节完成后，才可以进行工资费用分配，工资费用的分配是通过“工资分配向导”的引导逐步完成各项关键要素的定义的。
在此过程中财务人员可以定义企业的各类职工的工资费用应计入的成本费用账户，设置工资费用分配的凭证摘要和凭证字。
如果企业的员工类别没有大的改变，财务人员只需要在工资费用分配的第一期做好关键要素的定义，以后各期在完成前面各环节后，进入工资费用分配环节只需要调整凭证日期就可以很快完成各期工资费用的分配。
2. 计提固定资产折旧。
固定资产折旧的计提是在各期固定资产的变动资料录入完整之后，根据系统初始化时设定好的折旧方法和折旧应计入的成本费用账户，只需在固定资产模块选择“计提折旧”，当设置好凭证摘要和凭证字，系统就可以自动生成各期计提折旧的记账凭证。
内容摘要：摘要：由于会计期末业务具有稳定性、规律性的特点，利用自动转账功能能简化和提高期末业务处理的进程和效率。
文章在阐述自动转账功能基本内涵的基础上，分析了自动转账功能处理的会计业务类型，指出该功能存在的缺陷，提出在应用自动转账功能时应注意的问题及完善的措施。
摘要：由于会计期末业务具有稳定性、规律性的特点，利用自动转账功能能简化和提高期末业务处理的进程和效率。
文章在阐述自动转账功能基本内涵的基础上，分析了自动转账功能处理的会计业务类型，指出该功能存在的缺陷，提出在应用自动转账功能时应注意的问题及完善的措施。
关键词：财务软件自动转账功能期末业务自动转凭证
由于会计期末业务的处理具有较强的规律性，当录入为凭证时，其摘要、借贷方科目、金额来源、计算方法等变化不大，为提高期来业务的制单效率，也为了防止财会人员遗漏对期末业务的及时处理，通用财务软件都提供有自动转账的功能。
将期末业务设置为自动转账凭证模板，使其计算方法固化，只要执行调用凭证模板的操作，即可生成自动转账凭证，这在一定程度上也能规避如计算方法不准确而导致的会计差错的产生。
财务软件中的自动转账功能具有简化和加快期末业务处理速度、提高记账凭证的正确率、保障会计业务的完整性等方面的明显优势。
一、自动转账功能概述
(一)概念
自动转账是指在财务软件中，通过对记账凭证生成要素的设置，由系统自动生成指定业务的规范化记账凭证的一种操作功能，为在适当时刻生成记账凭证而将某一转账业务所涉及的摘要、借贷方科目、金额计算方法等预先予以设定，即建立一项业务的转账模板的过程，称为自动转账凭证的设置(或称为定义)。
依据自动转账凭证模板来生成特定业务的记账凭证的过程称为自动转账，由自动转账生成的凭证称为自动转账凭证，属于机制记账凭证。
(二)自动转账的种类
通用财务软件提供两类自动转账功能，一类是在账务处理模块中，以辅助核算或期末业务处理的形式提供的转账设置与凭证生成功能。
由于这种转账一般是在账务系统内进行，也被称作内部转账或内部结转，如销售成本结转、制造费用结转、汇兑损益结转、期间损益结转等。
第二类是在薪资、周定资产等专项管理模块中提供的费用分摊与结转功能。
因为涉及账务系统外的专项核算系统，亦称之为外部转账或外部结转，如工资费用分摊结转、周定资产折旧计提、往来业务及坏账准备计提、差异结转与成本结转等。
(三)自动转账功能的构成
自动转账功能包括“转账定义”和“转账生成”两个组成部分。
“转账定义”就是设计转账凭证模板——设置好凭证的摘要、借贷方科目、以及金额的取数公式，该工作属于自动转账凭证设置的初始化工作。
当处理期末业务，制单人选择调用设置好的凭证模板，由计算机自动生成所需的记账凭证，这就是“转账生成”。
(四)设置为自动转账凭证的经济业务应满足的条件
适合设置为自动转账凭证的经济业务，通常需要满足以下几个条件：
1.期末业务具备稳定性和规律性。
如税金计提、成本结转、费用的分摊及结转、期间损益结转等期末业务都具有一定的时间性，且有规律地在不同的会计期间反复发生，为了简化录入凭证过程及加快和提高期末业务处理的进程和效率，可预先对期末业务进行自动转账凭证模板的设置，待需要时调用凭证模板即可生成所需的自动转账凭证。
自动转账的意义在于多次重复应用，只有对于不同会计期间须重复多次处理的业务，才能在反复应用中体现出自动转账功能的简便、快捷的优势。
2.会计科目能够事先确定。
定义自动转账模板的关键点在于将凭证涉及的摘要、借贷方会计科目、金额的来源和计算方法预先设置好存入系统，待需要生成凭证时，只要选择已定义好的模板，系统自动生成凭证。
可见，模板一旦被设定，就只能按照事先的定义方式来生成实际业务的记账凭证。
凡不能确定最终会计科目的业务，是无法以自动转账的方式来处理的。
3.金额可以事先预知或可以被描述。
转账业务的发生金额同样也具有一定的规律性，如折旧额可按折旧公式计算，制造费用可按某一确定比例分配，成本可按当前余额结转。
只有确定的金额来源，或者体现着某种规律性的金额取得渠道，才能够事先以某种规范的方式将其描述和表达出来。
反之，发生金额不能被事先预知，或不能被准确描述的经济业务，都无法交由系统进行自动处理。
二、自动转账功能处理的会计业务类型
(一)销售成本的结转
商品的销售成本是由已销售商品的数量乘以销售商品的成本单价计算得到的。
当实现产品销售收入时，所做的账务处理：一是收入的确认，二是销售成本的结转。
在录入收入确认的凭证时输入了产品销售单价和数量。
且事先在填制商品入库的记账凭证时，能将入库商品的数量和单价及时输入系统，则库存商品的平均单价能计算出来。
那么，已销售商品的数量和成本单价都是已知数。
也就是说，系统记账后，系统可以从“库存商品”账户中获取单价，从“主营业务收入”账户中获取已售产品的数量，商品的销售成本是可以由系统自动计算出来的。
基于这个原理，许多财务软件的账务系统中，都提供了销售成本自动结转的功能。
要想在“转账生成”时生成正确的销售成本结转凭证，必须事先做好以下几项操作：首先，该业务涉及的库存商品、主营业务收入、主营业务成本必须在会计科目属性中设置为数量核算，在“转账定义”时输入三个科目对应的科目编码，并且这三个科目的下级科目结构也必须相同；其次，在录入收入确认的凭证时要输入产品销售单价和数量；再次，要将收人确认的凭证执行记账操作。
这样，执行“转账生成”后系统就可以自动给出销售成本结转的凭证。
(二)汇兑损益的结转
汇兑损益结转设置用于期末自动计算外币账户的汇兑损益，并在转账生成中自动生成汇兑损益转账凭证。
汇兑损益只处理外币存款户、外币现金以及外币结算的各项债权、债务，不包括所有者权益类账户、成本类账户和损益类账户。
在执行汇兑损益结转之前，先要做好以下几项操作：在账务系统的初始化设置中设置好外币汇率；输入外币业务凭证时输入外币发生额；期束输入调整汇率，并将涉及外币科目的会计凭证执行记账操作。
进行“转账定义”时给出汇兑损益入账科目。
期末执行“转账生成”后系统就可以自动给出汇兑损益结转的凭证了。
(三)期间损益的结转
期间损益结转设置用于在一个会计期间终了时，将损益类科目的余。
额转到本年利润科目中。
损益类科目结转主要是对于主营业务收入、主营业务成本、主营业务税金及附加、其他业务收入、其他业务支出、管理费用、营业费用、财务费用、投资收益、营业外收入、营业外支出和所得税等科目的结转。
进行“转账定义”时，损益科目结转表中将列出所有的损益科目。
损益科目结转表的每一行中的损益科目的期末余额将转到该行的本年利润科目中去。
如果需要某损益科目参与期间损益的结转，则应在该科目所在行的本年利润科目栏填写相应的本年利润科目。
若不填本年利润科目，则将不结转此损益科目的余额。
执行“转账生成”前，要将所有涉及损益科目的会计凭证进行记账。
(四)科目余额的对应结转
如果要对两个科目或其下级科目的期末余额进行一一对应的结转，则可以选择“对应结转”功能。
如将“制造费用”账户的余额转入“生产成本”账户、“本年利润”账户的余额转入“利润分配——未分配利润”账户。
对应结转一般针对资产、成本或费用类科目，且只结转期末余额。
在“转账定义”时要指明转出科目和转入科目。
执行“转账生成”时转出科目方向根据其科目属性的余额方向确定，即若余额方向为“借”则从贷方转出，否则从借方转出，转入科目方向与转出科且方向相反。
对应结转不仅可以进行两个科目一对一结转，还可以进行科目的一对多结转。
执行“转账生成”前要把涉及转出科目的会计凭证进行记账。
