店铺盈亏测算表

门店（堂食+外卖）测算模型
门店
合同租期
店铺面积
每方装修费用
每方租金
可回收投入
顶手费 押金
合计
装修费
固定投入
设备费 开店杂费
中介费
合计
工资
租金
运营费用
水电费
管理费
运营杂费
合计
日人流
月人流
月客流
堂食
日客流 转化率
客单价
门店经营数据
产品销售收入 产品毛利率
日订单量
月订单量
外卖
客单价
3年 40 1500 138 40000 11000 51000 60000 40000 5000 0 105000 16900 5500 5000 310 12000 39710 12000 360000 1440 48 0.4% 138 198720 50% 20 600 138
月销售额
日销售额
18% 14904
50% 198720
6624 82800 2760 67896 2263.2 266616 8887.2
45% 119977.2 80267.2
1 39710 88244.4 2941.5 8750.0 48460.0 107688.9 3589.6 4250.0 52710.0 117133.3 3904.4
外卖
外卖费率
外卖费用
产品毛利率
堂食
月销售额 日销售额
月销售额
测算销售数据
外卖月总销售额 日总销售额
产品平均毛利率
产品毛利
经营利润
预计回本周期/月
月利润
一级盈亏平衡点
月销售额
日销售额
固定投入摊销

8,551.00 手工变动 19,638,420.94 101,059,651.46 101,058,930.52 720.94 售价=11818.46元时，盈亏平衡销量=8551箱 8,550.69 销量=8551箱时,盈利 5,906.00 手工变动 2,645.00 661.00
材料 5,225.04 管理
3,000.00
12,300.00
127,.00
销售单价： 单位可变成本： 直接人工 直接材料 变动制造费 单位边际贡献 固定成本： 工资 社保 折旧 摊销 税金 其他 销量 边际贡献 总销售收入 总成本 利润 盈亏平衡销量 目前总产量 未完成产量 月最低产量
11,818.46 9,521.84 622.89 7,645.31 1,253.64 2,296.62 19,637,700.00 6,647,000.00 678,000.00 9,586,200.00 899,000.00 1,780,000.00 47,500.00
总产量/箱 11,000.00 项目 单位金额/元 直接材料 7,645.31 直接人工 622.89 变动费用 1,253.64 电费 727.73 运费 35.00 其他 490.91 固定费用 工资 社保 折旧 摊销 税金 其他
总金额/元 6,851,800.00
项目 材料 项目
8,005,000.00 5,400,000.00 19,637,700.00 6,647,000.00 678,000.00 9,586,200.00 899,000.00 1,780,000.00 47,500.00 其他 工资 社保 折旧 摊销 税金 福利费
材料 2,420.27 销售
合计 7,645.31 制造 生产 合计

盈亏平
半变动费用

费用合计 营业利润
损益情 况测试
年销售收入 144.00 144.00 营业利润（万） 37.5 37.5
353,333 374,943
利润率 26.0% 26.0%
24.5% 26.0%
投资回报率 134% 359%
开店一次性投资 年投资回报率
表
盈亏平衡点
70 万
半变动费用明细 月工资 2000 平均月水电费 3000 工商、税费 1000 3年分摊 1.3 转让费 押金月份 租金月份 1 个月 3 个月 28 年合计 120000 年合计 36000 年合计 12000 器架打款 预计可补贴
开店一次性投资 年投资回报率
万
134%
店铺损益及资金运用表
序号 1 2 3 4 5 1 2 3 4 6 1 2 3 项目 年销售收入 销售成本 平均折扣率 销售毛利 销售毛利率(%) 半变动费用合计 工资 水电费 工商、税费 车费 其他 变动费用合计 店租 装修折旧 其他 金额 1,440,000 711,724 87% 728,276 51% 170,000 120,000 36,000 12,000 1,000 1,000 183,333 170,000 13,333 0 11.8% 8.3% 2.5% 0.8% 0.1% 0.1% 12.7% 11.8% 0.9% 0.0% 装修总费用 4.0 租赁方式 器架费用 人数 5 平均月水电费 3000 工商、税费 1000 50.6% 占比 100.0% 49.4% 经营主体 加盟 进货折扣 0.43

#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
20.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0! #DI0!
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
开店损益评估表
一、基本情况：
申请区部 合同期限 租金/营业税
递延资产
人力成本 日常费用
商场/店柜名称
签约面积
M2
备注
月
经营品牌
店柜押金
元
前期投入费用:：
元
a、租金
- 元/月

表一： 销公司2012年度
店铺地址: 项目 序号 明细项目 销售总额（零售价） 1 收入项 2 其中:老款 新款 货品成本(进货结算价） 其中:老款 新款 销售毛利 (销售总额－货品成本) 1 2 3 4 5 支出项 6 7 8 9 10 11 专卖店租金（联营店填写联营分成） 水电费 营业员工资(保底＋提成2%左右) 广告宣传费（电视广告、短信、DM单页等） 促销赠品费 运输费 办公费(办公设备、办公用品等） 通讯费（固定电话、手机） 服装盗损等损失费用 税金 其他费用（城管、营业员服装费、餐费等） 支出费用合计 其他收入 净利润 1 2 经营非羽绒类产品收入 季节性转租收入 平均毛利率 年租金占营业总收入百分比（或联营 分成占总收入百分比） #DIV/0!
直营专卖店盈亏测算表
经营面积: 金额（万元） 店铺类型: 直营专卖店（ )直营旗舰店（ 参考指标 经营平效(销售总额÷店铺经营面积) 老款毛利率 新款毛利率 )联营专卖店（ ) 备注 万 元/㎡ % %
收入项－支出项+其他收入
纯利占营业总收入百分比
#DIV/0!
备注：销售公司申请开设直营店应进行市场调研，填报销售公司直营专卖店盈亏测算表，报总公司审批后才能开设； 业务主管： 财务经理： 销售经理：

备注： 1.在做分析表时按现有营销政策执行。 2.本店2012年2月份交房，房租2013年8月份到期，到期房租另外签定。 3.该店铺地理位置位于呼和浩特最繁华的步行街，美邦、森马在此无大店。因此此店 4.该店门头门面宽9米
直营门店) 直营门店)
单位： 单位：万元
备注
指商品实际零售金额(开票收银金额) 指门店对应的租金或倒扣率;此项主要为倒推零售总额 用 日常销售平均促销率；此项主要为倒推零售总额用 指门店实际的进货成本 按进货成本价计算,在做测算时可按零售总额×对应的 进货折率 指净销售收入－销售成本差额 指门店销售过程中产生的相关运营费用 计划投放户外广告或门头广告应支付城管费 门店销售过程中促销产生的相关费用(如广宣品、促销 品等) 指店铺管理发生的相关费用(如维修费、门前三包、卫 生费等) 预计门店装修费用可按每平方多少元乘对应的店铺面 积；此部份按受益期进行分摊。 若在净销售收入中已扣除房租体现则在此处不必在反 映，若没有则须列入此项目 为寻找门店所支付的相关进场费(或转让费)；此项费用 按受益期进行分摊。 为门店投保所发生的相关保费 店铺相关人员因业务所须发生的相关交通费 发生相关运送费费用(如雇车进行货品的配送等) 门店内所发生的相关水、电相关费用 门店办公发生的相关费用(如购账本、笔、电话费、传 真纸等) 因门店管理需要发生的相关社交应酬及业务招待费用 指门店营业员及相关业务员的人员工资(含相关补贴、 奖金) 门店须交纳的相关工商、地税、国税等相关行政事业收 费费用 门店内相关固定资产应计提的折旧费用 门店内相关易耗品的摊销费(货架按2年进行分摊) 未在如上费用项目中包含的其他费用支出 指销售毛利－销售费用差额 预计商品在门店内的销货率(零售总成本/进货总成本) 指营业利润－削价准备差额即为净利润额

17.34%
7.99%
经营主体
进货折扣率 35%
24.6 万
半变动费用明细
人数
月工资年合计2150036000
平均月水电费
年合计
500
6000
工商、税费
年合计
0
装修总费用 2年分摊 器架打款
0
8000.0
预计可补贴
0
租赁方式 转让费
0
器架费用 押金月份 12个月
租金月份 12个月
开店一次性投资
5万
投资回报率
75% 192,000 100,800 25.33% 44,440 36,000
6,000 0
1,440 1,000 18,000 8,000 10,000
62,440
28,760
利润率
53.0% #DIV/0!
100.0% 46.67%
53.33% 28.00%
12.34% 10.00% 1.67% 0.00% 0.40% 0.28% 5.00% 2.22% 2.78%
盈亏表
序号
项目
金额
占比
盈亏平衡点
1
年销售
2
销售成本
3
售折扣率
4
销售毛利
扣点额
5
销售毛利率(%)
半变动费用合计
1
工资
2
水电费
3
工商、税费
4
车费、运费
6
其他 、pop费用
变动费用合计
1
装修折旧
2
其他
费用合计
营业利润
年销售 损益情况测
试
480000
营业利润 （万）
254,367.6 (16.3)

利润及盈亏平衡估算表（年度）
店铺进货折扣 (商场)销售扣点(或销售提成) 进货增值税税率 平均销售折扣 销售收入（年） 变动成本 销售毛利率 销售毛利润 固定成本 净利润 盈亏平衡点销售收入 说明： 50.00% 20.00% 0.00% 75.00% 970,000.00 840,666.67 13.33% 129,333 128,280 1,053 962,100 房租 工资 水电费 装修摊销
固定成本估算表（年度）
项 目 月度 年度 0 5500 900 2500 100 400 0 0 1290 10690 66000 10800 30000 1200 4800 0 0 15480 128280
运费办公费通讯费 订货会费用 商场管理费 入场费及大型活动费用 其他 固定成本合计
1、表中白色部分为可修改区域，橙色部分调节右面的按钮会自动变化，蓝色部分最好不要修改（部分设有公式）； 2、进货增值税按进货金额*税率计算，如有不同修改变动成本里面的公式； 3、变动成本：随服装销量而变动的成本，主要包括进货成本、销售扣点、按销售额的扣税； 4、固定成本：不随服装销量而变动的成本，主要包括房租、工资、水电费、装修成本摊销、等。
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
万吨
算表（年度）
备注
部分设有公式）；

电商运营盈亏表(单位:万) 2020年12月
一、销售额
二、产品成本 1、产品 2、包材 3、快递费 三、销售毛利额
四、销售毛利率
五、运营成本
1、税负成本0%
2、工资社保提成
3、场地租赁费
4、折旧摊销费
5、水电费
6、交际差旅费
7、办公费用
8、产品拍摄费
9、推广费
直通车
淘宝客
钻展
其它扣费
10、平台各天种猫扣(平点台)服务
费
信用卡
花呗
运费险
公益宝贝损款
做活动佣金
海淘技术费
村淘扣点 其它扣费 11、后台软件费 12、做基础销量费用 13、退货破损等损耗 六、经营纯利润 七、纯利润率
备注
设备折旧
5%(销售额) 京东8% 唯品会14% 天猫0.8% 淘宝1%(使用才算 ) 天猫0.8% 淘宝1%(使用才算 ) 天猫0.3元(每单价格) 淘宝可以不用设置
费率每个类目都不同 免费送 补单佣金
rp
rp

12
8
运营费用
9
固定成本合计
#REF!
#REF!
变动成本合计%
0.00%
盈收平衡点计算公式
盈亏平衡点计算表
固定及变动成本合计
100.00%
---变动成本%
0.00%
边际利润率%
100.00%
固定成本
#REF!
每天保本营业额
=
#REF!边际利润率Fra bibliotek1年费用
月费用
运营资金
财产险
0
员工福利保险
寝室房租
寝室水电费费用
固定成本 (LC)
变动成本T
序号
费用项目
投资金额金额
分摊每月
费用项目
占销售额%
1
房租、物业费
食材成本
2
出兑费
#REF!
#REF!
折扣率
3
装修工程
#REF!
#REF!
4
装饰工程
#REF!
#REF!
12
5
系统软件
#REF!
#REF!
12
营销费用
6
资产设备
#REF!
#REF!
12
7
其他开办费
#REF!
#REF!
员工工资
员工工服
员工餐
神秘顾客
店面水费
店面电费
前厅物料消耗
修缮费
消杀费
垃圾清理费
电话费
营销费用（推广费）
美团商户通费用
办公费
营业税金
管理费用
小计
固定成本合计
#VALUE!
0
注：固定成本与变动成本，计算盈亏平衡点，利润=收入-成本-费用

销售毛利率
利润率
宿舍费用
盈亏平衡点
销售
转让3年分摊
毛利
装修3年分摊
利润
合计
利润率
按实际每月盈亏平衡核算如下（以 月为例）:
店铺月本钱（固定）
月收入
销售分析
店铺租金
平均客单价
销售
保本销售
元/天
店员工资
月平均销量
毛利
淡季销售
元/天
水电
进货折扣
利润
旺季销售
元/天
工商'国地税
销售毛利率
利润率
宿舍费用
盈亏平衡点
销售
转让3年分摊
毛利
装修3年分摊
利润
合计
利润率
填写人:
旺季销售
元/天
工商'国地税
销售毛利率
利润率
平均销售
元/天
管理费用
盈亏平衡点
销售
转让3年分摊
毛利
装修3年分摊
利润
合计
利润率
按月为单位，具体盈亏平衡核算如下:
店铺月本钱（固定）
月收入
销售预测
店铺租金
平均客单价
销售
保本销售
元/天
店员工资
月平均销量
毛利
淡季销售
元/天
水电
进货本钱
利润
旺季销售
元/天
工商'国地税
终端盈亏分析表
该店根本财务数据为（年为单位）：
1 ＞装修费： 元
3、管理费用： 元
5、政府行政税收： 元
7、电视音响设备： 元
9、转让费： 元
按年为单位，具体盈亏平衡核算如下:
店铺月本钱（固定）

月其他非固定Βιβλιοθήκη 费本月定标管理费+快递费等杂费
费预估数
店铺盈亏平衡核算表
盈亏平衡公式：本月销售总额=本月销售的货品本金+本月店铺固定费用（装修分摊、铺租）+本月工人费用+本月其他非
本店盈亏平衡点：盈亏平衡点即根据盈亏平衡公式算出，店铺定标根据盈亏平衡点，以及具体的销售积极确定本月定标 假设店铺的盈亏平衡点业绩为X：
商场店铺的盈亏平衡点为：X=进货折扣*（X/销售品均折扣）+商场扣点*X+店铺装修费用/12+一个月人员工资+本月水电费+商场管理费+快 街铺店铺的盈亏平衡点为：X=进货折扣*（X/销售品均折扣）+当月铺租+店铺装修费用/12+一个月人员工资+本月电费和其他杂费预估数 1、人员工资： 2、店铺租金/扣点费用： 3、店铺水电费： 4、店铺管理费： 5、店铺装修分摊费： 6、其他杂费（快递费、日常杂费）：

盈亏情况
2700-5344.5=2644.5
办公设备
办公家具、办公设备
16500
688
7
招牌、内部装饰等
4000
167
8办Biblioteka 用品及耗材办公用品及日用表格纸张
700
30
9
其它费用
生活用品、工装类
1200
50
开办费合计（元）
68450
2854.5
投资金额总计（元）
68450+2年租金30000=98450
本月
日常
经营
费用
序号
项目
计算方法
合计（元）
1
广告费
无
0
2
人工
3
水电、电话费
30+700+250
980
4
办公费及其他
260
260
5
租金
1250
1250
6
行政摊销
0
7
开办费摊销
2854.5
8
总部管理经费
本月本店成本的10%
合计
5344.5
本月
佣金
收入
应收佣金：26700总共业绩：26700实际收佣：2700
实收佣金比率：10.1%量化完成比率：
店月盈亏报表费用序号项目计算方法合计元开办费月摊销额1年开办费月摊销额2年投资明细1装修费126300元3780015752电脑系统电脑网费2年1200安装费44001843电话系统电话3001254空调设备无无无5报警系统报警器网费2年1600元35501486办公设备办公家具办公设备165006887招牌内部装饰等40001678办公用品及耗材办公用品及日用表格纸张700309其它费用生活用品工装类120050开办费合计元6845028545投资金额总计元684502年租金3000098450本月日常经营费用序号项目计算方法合计元1广告费无02人工3水电电话费307002509804办公费及其他2602605租金125012506行政摊销07开办费摊销285458总部管理经费本月本店成本的10合计53445本月佣金收入应收佣金