埃森哲项目业务流程手册之自动的帐单金额核对

每时每刻，在全球的某一角落，我们都在为客户提供财务与会计业务流程外包服务，以帮助他们：快速获益降低成本集中优势加强控制更快更好地作出决策提高可见度提高灵活机动性提高效率引导变革以事半功倍的效果创造更高的股东价值和打造更强的竞争优势,这些都是首席财务官们今天要应对的重要问题 不管他们所处的环境是大型企业、成长中的中型公司，还是面临预算挑战的政府机构。

当前，这些企业和机构越来越多地选择了埃森哲财务解决方案，以寻找有效方法，实现高绩效并保持在市场上长期领先地位。

在为大中型企业和政府部门提供财务与会计业务流程外包服务领域内，埃森哲财务解决方案是当之无愧的市场领导者。

我们不仅为您代管财务与会计流程，使其更快更经济地运行；同时还将与您亲密合作，共同定义并实施您所需的服务范围及标准。

我们将融合领先的改进办法、标准化技术和重大成本节约举措到一整套创新解决方案中，为您创造并维持长期业务价值。

成效优化的财务运营体系长期、显著的运营成本节约以更少的资本和更低的风险实现业务类型的转换实现高绩效“以这样的速度（16个月）改造这样一家规模的企业，并得到满意的财务收益，这简直叫人难以置信，但是埃森哲却做到了。

现在，我们已做好准备，迎接未来新的挑战。

”英国 Thomas Cook 公司，首席信息官，Carl Dawson长期保持领先地位1卓越的成就自1991 年与 BP Exploration公司达成具有里程碑意义的合作协议以来，埃森哲财务解决方案就占据了财务与会计业务外包服务的市场领导者地位。

我们通过专门的服务中心为客户提供强大的全球性财务和会计的外包服务。

公司拥有4000名经验丰富的财务与会计专业人员，能够使用超过34种语言为45个国家的客户提供服务。

综合业务能力（参阅第8-9页）和极高的灵活性使我们能够基于每个客户所看重的不同的成功因素，提供定制的解决方案。

业界奖项“最佳战略”方案奖 - Rhodia和埃森哲《外包杂志》2003年编辑推荐奖“最佳合作”奖 -BP和埃森哲《外包杂志》2002年编辑推荐奖“内部效率”奖匈牙利石油与天然气公司 （MOL）和埃森哲《Europe CFO》杂志2002年最佳实践奖提供价值埃森哲财务解决方案所能提供的规模化效益与专业化水平是单个企业内部仅靠改善运营所不能实现的。

埃森哲苏州供电业务流程管理优化设计项目业务流
程手册之帐单金额计算 Prepared on 22 November 2020
帐单金额计算
1.范围
本流程适用于苏州供电公司范围内所有在帐单递交前能完成计算的费用的计算工作。

2.控制目标
所有费用都于数据确定的当天完成金额计算。

3.主要涉及部门
❑营销部电费结算中心
❑配电运营部
4.主要前提和假设
❑各类费用由电费结算中心统一负责计算
❑各项费用在系统内都有清晰的计算标准
5.主要控制点
❑费用应于当日计算，尽量保证客户的最早付款日期的提前
❑错误帐单需重新计算的，应在相关部门完成数据修改后当天完成帐单计算，确保当天完成帐单的重新核对和帐单的递交
❑各类业扩费用在经过计算后整合成一张帐单
❑如客户是原有客户，周期性生成电费帐单，业扩费用的出帐单时间与电费帐单递交时间同步（或业扩费用帐单在前，给客户的付费时间宽裕，可以延迟缴纳），业扩帐单可与电费帐单整合成一张帐
单，按电费帐单递交时间递交帐单
❑帐单递交前无法预先计算费用（如：验表费、欠费停电引起的复电费等），由系统自动计算后直接收取费用，不在帐单计算、整合范围内
6.流程说明
7.主要涉及文档/信息流程。

中国中煤能源集团有限公司综合管理信息系统项目最终用户操作手册财务管理——应付管理目录1概述 (4)2业务流程结构 (5)3应付管理 (6)3.1应付账款确认流程—库存物资采购（与PO匹配） (6)3.1.1录入供应商发票 (6)3.1.2确认质保金 (16)3.1.3核销预付款 (19)3.1.4提交审批 (22)3.1.5审批发票 (23)3.1.6创建会计科目 (26)3.2应付账款确认流程—库存物资采购（未集成） (30)3.2.1录入供应商发票 (30)3.2.2确认质保金 (36)3.2.3核销预付款 (36)3.2.4提交审批 (36)3.2.5审批发票 (36)3.2.6创建会计分录 (36)3.3应付账款确认流程—设备采购（与PO匹配） (37)3.3.1录入供应商发票 (37)3.3.2确认质保金 (40)3.3.3核销预付款 (40)3.3.4提交审批 (41)3.3.5审批发票 (41)3.3.6创建会计科目 (41)3.3.7传送资产增加信息 (41)3.4应付账款确认流程—设备采购（未集成） (43)3.4.1录入供应商发票 (43)3.4.2确认质保金 (44)3.4.3核销预付款 (44)3.4.4提交审批 (44)3.4.5审批发票 (44)3.4.6创建会计科目 (44)3.4.7传送资产增加信息 (44)3.5应付工程款确认 (45)3.5.1录入供应商发票 (45)3.5.2确认质保金 (51)3.5.3核销预付款 (56)3.5.4提交审批 (56)3.5.5审批发票 (56)3.5.6创建会计科目 (56)3.6质保金流程 (57)3.6.1确认质保金 (57)3.6.2释放质保金 (57)3.6.3质保金支付 (60)3.7应付票据处理流程 (61)3.7.1应付票据支付 (61)3.7.2应付票据到期处理 (61)3.8付款流程 (66)3.8.1录入付款申请 (66)3.8.2录入付款账户信息 (72)3.8.3审批付款申请 (79)4主要报表说明 (83)4.1运行报表路径 (83)4.2应付主要报表 (85)5常用功能说明 (89)6附件 (90)6.1图片目录索引 (90)6.2表格目录索引 (91)1概述本文档是中煤集团综合管理信息系统项目集中财务管理平台应付管理模块的最终用户操作手册，对未来应付管理相关业务在Oracle系统内的的业务操作进行了详细描述，用于指导Oracle系统应付最终用户未来的的日常业务操作。

帐单调整
1.范围
本流程适用于苏州供电公司范围内帐单核对时发现错误后的帐单调整工作，以及客户对帐单错误投诉后的帐单调整工作。

2.控制目标
通过对错误帐单的调整，确保各项费用都于数据确定的当天完成金额计算和帐单金额核对；及早处理客户对帐单错误的投诉，提高客户满意度。

3.主要涉及部门
❑帐务处理员
❑客户服务员（电话中心/营业厅）
❑客户经理
❑电表运行工
❑抄表员
❑大客户经理
❑其他工作人员
❑客户
4.主要前提和假设
❑所有费用由一个统一的部门完成帐单计算、核对，帐单调整也由该部门完成
5.主要控制点
❑客户投诉错误帐单错误，由相关部门确认错误后，在系统内生成工作单由电费结算中心进行帐单调整
❑帐单核对时，系统自动对金额过高或过低的帐单调整
❑系统自动进行电费帐单核对时发现的异常帐单，由系统自动取消帐单，由工作流生成工作单。

在相关部门处理系统自动产生的工作单，
进行数据核对、修改后，重新计算、出帐单
❑客户已缴费的错误帐单进行帐单调整后产生的暂存款，需待重新计算后抵冲应收款，不足部分重新进行帐单递交，
由客户缴付差额已；如有剩余，应尽可能说服客户在下次
付款时冲抵，以减少退款额和退款次数。

浪潮总账系统银行对账功能操作说明书由于结算凭证在企业与银行之间的传递需要一定的时间，因而会产生未达账项。

在同一月份内，企业银行存款的余额与银行对账单的余额往往是不相符的，因此，企业需要与银行进行对账。

银行对账是指定期将银行存款日记账的记录与银行对账单逐笔核对，发现其中的未达账项，编制“银行存款余额调整表”，将单位银行存款日记账余额与银行对账单余额调整一致。

对账时单位账与银行账可以进行多次自动试对，也可以在自动对账的基础上进行手工调整，手工调整的账也能够自动进行对账正确性检查。

使用顺序特别说明：本功能要求登录的用户必须具有普通公司或抵销公司的权限，并且只能输入本公司凭证的结算号，否则该菜单将不显示。

3.7.1 银行对账初始为了保证银行对账的正确性，在使用银行对账功能进行对账之前，必须先将日记账、银行对账单未达账项录入到系统中。

通常许多用户在使用账务处理系统时，并不使用银行对账模块，也就是说在使用银行对账功能之前已经有账务数据产生，因此用户应在此录入最近一次对账时企业方与银行方的调整前余额，以及启用日期之前的单位日记账和银行对账单的未达项，等所有未达账录入正确后启用对账功能。

本功能只需在开始使用银行存款对账功能之前执行一次，但以后也可以再次进行初始化。

功能位置进入总账模块，选择出纳主菜单中的银行对账初始菜单项。

操作步骤1、选择该功能后，系统显示如下图3.7.1.1所示。

图3.7.1.1【科目编号】：选择银行存款账户的一个明细科目。

【外币编号】：如果当前科目核算多种外币，则可在此选择一个币种；如果核算单一币种，则直接将该币种显示在这里并不允许修改。

2、点击【确认】按钮，系统显示窗口如图3.7.1.2所示。

图 3.7.1.2【启用日期】：设置该银行账户对账的启用时间。

【单位未达账项】：用鼠标单击该按钮后，系统将弹出一输入窗口，用于输入单位未达账项。

【银行未达账项】：用鼠标单击该按钮后，系统将弹出一输入窗口，用于输入银行未达账项。

广州运通四方汽车零配件有限公司Oracle ERP项目用户操作手册总帐模块作者:创建日期:最后更新:控制号:版本: V1.0审批:运通四方项目经理IBM项目经理IBM/运通四方內部保密（密级：□公开，□一般，□秘密）文档控制变更记录审阅分发IBM/运通四方內部保密（密级：□公开，□一般，□秘密）文档控制 (2)变更记录 (2)审阅 (2)分发 (2)前言 (8)日记账操作流程 (9)1、日记账的录入 (9)2、未过账日记账的删除、修改等调整 (12)3、日记账的审核、过账 (13)4、已过账日记账的调整 (15)5、各模块日记账信息的引入 (17)6、经常性分录的定义 (20)7、总帐审核 (26)8、各部门奖金计提数据提取方法 (28)9、礼品操作流程 (30)10、FSG报表的定义 ............................................................................................................................. 错误！未定义书签。

11、结转损益 (33)总帐期间维护 ..................................................................................................................................... 错误！未定义书签。

总账会计期的打开、关闭 ................................................................................................................... 错误！未定义书签。

总账常用报表操作说明 (39)账户发生额、余额的查询 (41)汇总模板的定义 (41)汇总模板的使用 (44)预算 (48)各模块凭证打印 (52)各模块凭证编号 (58)IBM/运通四方內部保密（密级：□公开，□一般，□秘密）系统登录方法登录系统在Web页面输入登录系统的地址名。

帐单金额计算
1.范围
本流程适用于苏州供电公司范围内所有在帐单递交前能完成计算的费用的计算工作。

2.控制目标
所有费用都于数据确定的当天完成金额计算。

3.主要涉及部门
❑营销部电费结算中心
❑配电运营部
4.主要前提和假设
❑各类费用由电费结算中心统一负责计算
❑各项费用在系统内都有清晰的计算标准
5.主要控制点
❑费用应于当日计算，尽量保证客户的最早付款日期的提前
❑错误帐单需重新计算的，应在相关部门完成数据修改后当天完成帐单计算，确保当天完成帐单的重新核对和帐单的递交❑各类业扩费用在经过计算后整合成一张帐单
❑如客户是原有客户，周期性生成电费帐单，业扩费用的出帐单时间与电费帐单递交时间同步（或业扩费用帐单在前，给客户的付费时
间宽裕，可以延迟缴纳），业扩帐单可与电费帐单整合成一张帐单，
按电费帐单递交时间递交帐单
❑帐单递交前无法预先计算费用（如：验表费、欠费停电引起的复电费等），由系统自动计算后直接收取费用，不在帐单计算、整合范
围内。

账单金额自动对账
1.环绕
此流程适用于供电公司核对账单周围的账单金额；计算应收账款以预测现金状况。

2.控制目标
查表当天的账单金额；减少因账单错误引起的客户投诉，提高客户满意度；避免因账单错误而增加后续审批、账单作废、抄表重新规划。

3.主要涉及部门
❑计费处理器
4.主要前提和假设
❑在系统中制定账单金额检查规则，适用于所有客户的所有类型的账单。

5.主要控制点
❑针对所有客户的所有类型计费数据的自动计费金额核对
❑账单金额核对基于客户历史数据的自动核对，有效避免客户对账单的投诉，及早发现客户信息错误。

❑查电费的依据是客户的历史数据；基本电费以上月数据为准；电价调整电费主要依据近期数据
❑检查功率因数时，预先设定与上月相比允许变化的比率范围，以保证检查的有效性
❑系统设置灵活参数辅助核对票据金额，自动选择有问题的票据做进
一步处理
❑在票据自动对账过程中，发现有问题的票据，对票据进行调整，确保票据按时送达。

❑新增客户没有历史数据，同时也不能依靠设置灵活的参数来辅助核对账单金额。

应以客户为重点检查，必要时可采用人工验证。

6.流程描述
7.主要与文件/信息流有关。

EAS系统操作手册-总账用户操作手册-----总账目录1基础设置 (3)1.1初始化 (4)1.1.1辅助账科目初始余额录入 (5)1.1.2科目初始余额录入 (6)2凭证处理 (8)2.1新增凭证 (8)2.2查询凭证 (11)2.2凭证过账 (15)2.3凭证汇总表 (16)3账簿 (18)3.1总分类账 (18)3.2明细分类账 (18)3.3多栏账 (20)4财务报表 (22)4.1科目余额表 (22)4.2核算项目余额表 (23)5期末处理 (27)5.1自动转账 (27)5.2期末调汇 (28)5.3结转损益 (30)5.4期末结账 (32)附表： (33)1基础设置银行存款科目需增加科目自定义属性结算方式及结算号。

往来科目要增加业务编号。

操作路径：功能菜单-财务会计-基础设置-科目自定义属性先点击新增，然后再选择银行存款科目，然后点击新增行，去选择结算方式和结算号，再点确定。

科目设置自定义属性项以后，一旦有该科目数据录入，则该科目的自定义项不可以修改，但可以禁用。

禁用可以通过工具栏中的【】和【】启用、禁用只能对明细科目进行自定义属性设置，如果明细科目下增加了下级科目，将自动被第一个新增的下级科目替代。

1.1初始化初始化分为三项内容，分别为：往来账初始化、辅助账初始化及科目余额初始化。

录入初始化数据时，先录入往来帐初始化，再录入辅助账科目初始余额，最后录入科目余额初始化。

1.1.1往来账科目初始余额录入操作路径：功能菜单-财务会计-初始化-辅助账科目初始余额录入.此界面只能填写进行往来核算的科目，包括：根据实际情况逐笔录入。

录入完成后，单击【】即可。

单击【】，只对当前选择的科目结束初始化；点击【】，则对所有的往来核算科目均结束初始化。

往来账初始化时需要录入的<业务日期>、<到期日>将直接影响到往来账查询，账龄分析表的数据，输入时保持相同。

1.1.2辅助账科目初始余额录入操作路径：功能菜单-财务会计-初始化-辅助账科目初始余额录入系统会把本组织下科目挂的所有核算项目显示出来，根据实际情况需要逐笔对每个辅助账类型进行录入。

东风汽车有限公司刃量具厂Exact-ERP系统操作手册二00三年七月目录一、基础操作说明 (3)1．系统默认按钮（在所有的模块中用到） (3)2．基础数据建立 (5)2．1建立新客户：设置公司，财务，借方数据，借方 (5)2．2产品基础数据建立流程：设置公司,物流,项目数据,项目管理 (7)2．3原材料基础数据建立：设置公司,物流,项目数据,项目管理 (11)二、业务操作流程 (14)1．销售生产流程操作说明 (14)1．1建立销售单：销售单会计，Enter，销售单 (14)1．2工艺准备通知单: 系统维护,报表,工艺准备通知单 (16)1．3 建立产品物料清单：生产，配方，配方 (16)1．4生成产成品生产订单：销售单会计，处理，建立生产订单 (18)1．5修改生产订单数据：生产，生产订单，键入，生产订单 (20)1．6调整生产订单数据：生产，生产订单，键入，生产订单 (23)1．7生产准备周计划:系统维护,报表,生产准备周计划 (23)1．9核料员核料，打印限额领料单：生产、生产订单、释放 (24)1．10领用原材料，仓库保管员扣料：生产毛坯：生产，生产订单，释放 (26)1．11登记毛坯送达车间日期: 生产，生产订单，键入，生产订单 (28)1．12产成品生产完工入库：生产，生产订单，完成,完成生产订单 (28)1．13完成延期交货：销售单会计，处理，完成延期交货，人工，按销售单号 (32)1．14打印发货票：销售单会计，输出，交货单，试算 (33)1．15修改延期交货数量：销售单会计，处理，完成延期交货，人工，按销售单号 (34)1．16仓库实际扣料：销售单会计，输出，交货单，最后 (34)1．17打印发票： ........................................................... 错误！未定义书签。

2．采购管理操作说明 (36)2．1输入采购订单：存货管理，Enter,采购订单，键入 (36)2．2修改采购订单：存货管理，Enter,采购订单，键入 (38)2．3批准采购订单：存货管理，处理，批准，采购订单 (38)2．4打印采购订单：存货管理，输出，采购订单 (40)2．5输入采购收货单：存货管理，Enter,接收，按定购单分类 (40)2．6打印收货单：存货管理，Enter,输出，接收 (44)3．盘点流程操作说明 (46)3．1打印盘点清单：存货管理，输出，存货清单 (46)3．2输入盘点数量：存货管理，Enter,纠正次数，数量，输入绝对货架数量 (47)一、基础操作说明本操作手册需结合系统操作流程一并使用。

市场分析
1.范围
本流程适用于苏州供电公司每年度的电力市场信息收集和分析工作。

2.控制目标
通过对电力市场营销资料进行系统收集、分析和研究，以检查电力营销成果，反思公司电力营销策略并提出调整方案，发现市场趋势和特点，形成苏州供电公司年度市场分析报告，确保苏州供电公司年度营销计划的有效制定。

3.主要涉及部门
❑电力营销部营销策划与管理组
❑电力营销部客户服务中心
4.主要前提和假设
❑相关信息、数据的及时递交
❑苏州供电公司按时召开年度市场分析会议
❑建立营销策划职能岗位体系，负责各项信息的收集和分析整理工作
❑建立有效的数据仓库
❑各类市场信息能够有效获取
5.主要控制点
❑各岗位必须对本年度营销计划相关部分完成情况进行评估和预测
❑由电力营销部营销策划与管理组市场拓展执行经理进行市场分析报告汇总
❑市场分析报告应由电力营销部分管主任召集会议讨论
❑年度市场分析报告必须包括：
➢制作人和阶段成果
➢环境分析
➢销售成果及分析
➢市场调查报告
➢竞争分析
➢客户分析
➢客户服务分析
➢需求分析
➢供电能力分析
➢政策调整提示和趋势、服务策略实施市场反应。

埃森哲财务审查工作内容
一
1、负责日常收支管理和核对、会计凭证、出纳、税务工作；
2、成品成本核算与分析；
3、认真核对并确认客户的每一笔回款，做好客户回款的审核确认工作，编制收款会计凭证并登记应收帐款明细帐；
4、每月提供上月客户回款计划执行情况及本月回款计划统计表，每月向部门主管领导报送一份应收帐款分析明细表；
5、对应收帐款金额较大、帐龄较长的客户进行重点跟踪，包括及时与客户对帐，协调跟进帐务处理；
6、负责工资提成的核算等；
7、负责结账、编制会计报表，安排各项税费的申报事宜；
8、协助主管完成其他日常事务性工作。

二
1、申购发票，开具发票，抄税清卡。

2、申报个税、社保、增值税、附加税、工商年检、年度汇算清缴。

3、日常报销工作。

4、负责日常财务核算、制作记账凭证，编制月、季、年财务报表。

5、财会文件的归档和保管。

6、固定资产的登记和管理。

7、负责员工工资核算以及发放。

8、出纳工作。

9、完成上级领导交办的其他工作等
三
1、审核记账凭证，据实登记各类明细账，并根据审核无误的记账凭证汇总，登记总账
2、定期对总账与各类明细账进行结账，并进行总账与明细账的对账，保证账账相符
3、负责结转各项期间费用及损益类凭证，并据以登账
4、出具财务报表
5、纳税申报
6、定期核对固定资产帐目，作到帐物相符
7、日常的会计核销工作，包括费用核销、成本核算、资金核算、资产核算、利润核算等；做到收付及时、账实、账账相符，日清月结
8、部分人事工作
9、完成公司和上级下达的工作。