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财务管理工作手册目录1.目的 .................................................................................................................................... - 1 -2.适用范围 ............................................................................................................................ - 1 -3.管理职责 ............................................................................................................................ - 1 - 3.1管理定位...................................................................................................................... - 1 - 3.2公司总部财务管理职责.............................................................................................. - 1 -3.3各项目部财务管理职责.............................................................................................. - 2 -4.管理流程与管控要求 ........................................................................................................ - 4 - 4.1管理框架...................................................................................................................... - 4 -4.2管控要求...................................................................................................................... - 4 -5.主要风险及预控措施 ........................................................................................................ - 6 -6.支持性文件 ........................................................................................................................ - 8 -7.文件审批栏 ........................................................................................................................ - 8 -财务管理工作手册1.目的明确公司及所属各类型工程项目职责与管理界面，理顺财务管理流程，对财务各项管理活动进行全过程有效控制。
财务管理制度手册第一章总则 (3)1.1 财务管理目的与原则 (3)1.1.1 合法性原则：财务管理活动必须遵守国家法律法规，遵循市场规律，维护社会公共利益。
(3)1.1.2 真实性原则：财务管理应真实反映企业或组织的财务状况，保证财务信息的准确性、完整性和可靠性。
(3)1.1.3 有效性原则：财务管理要注重提高资金使用效率，优化资源配置，降低成本，实现资产保值增值。
(3)1.1.4 稳健性原则：财务管理应遵循风险可控、收益稳定的原则，保证企业或组织的财务安全。
(3)1.1.5 前瞻性原则：财务管理要关注企业或组织未来的发展，为战略决策提供有力支持。
(3)1.2 财务管理组织架构 (3)1.2.1 决策层：决策层主要包括企业或组织的董事会、监事会、高级管理层等，负责制定财务管理政策、战略规划和重大财务决策。
(3)1.2.2 财务部门：财务部门是企业或组织内部具体负责财务管理工作的部门，其主要职责包括资金管理、成本控制、财务报表编制、税务筹划等。
(3)1.2.3 审计部门：审计部门负责对财务部门的财务管理活动进行监督和检查，保证财务信息的真实、完整和合规。
(3)1.2.4 其他相关部门：除财务部门外，其他相关部门如采购、销售、人力资源等，也应承担相应的财务管理职责，共同保障企业或组织的财务稳健。
(3)1.2.5 外部中介机构：外部中介机构如会计师事务所、律师事务所等，为企业或组织提供专业的财务管理咨询服务，协助企业或组织提高财务管理水平。
(3)第二章财务管理机构和人员 (4)2.1 财务管理机构设置 (4)2.2 财务管理人员职责 (4)第三章财务会计管理 (4)3.1 会计核算原则 (5)3.2 会计科目设置与使用 (5)第四章经营计划和预算管理 (6)4.1 预算编制与审批 (6)4.2 预算执行与控制 (6)第五章资产管理 (7)5.1 货币资金管理 (7)5.1.1 货币资金流动性管理 (7)5.1.2 货币资金安全管理 (7)5.1.3 货币资金收益性管理 (7)5.2 应收款和预付款管理 (7)5.2.1 应收款管理 (7)5.2.2 预付款管理 (7)5.3 固定资产管理 (8)5.3.1 固定资产购置管理 (8)5.3.2 固定资产使用管理 (8)5.3.3 固定资产处置管理 (8)第六章负债、筹资及担保的管理 (8)6.1 负债管理 (8)6.1.1 负债的定义与分类 (8)6.1.2 流动负债管理 (8)6.1.3 非流动负债管理 (8)6.2 筹资管理 (9)6.2.1 筹资的定义与分类 (9)6.2.2 股权筹资管理 (9)6.2.3 债权筹资管理 (9)6.2.4 混合筹资管理 (9)6.3 担保管理 (9)6.3.1 担保的定义与类型 (9)6.3.2 担保合同的签订与管理 (9)6.3.3 担保风险的控制 (9)第七章收入与成本的管理 (9)7.1 收入管理 (9)7.1.1 收入概述 (9)7.1.2 收入类型 (10)7.1.3 收入管理策略 (10)7.2 成本管理 (10)7.2.1 成本概述 (10)7.2.2 成本类型 (10)7.2.3 成本管理策略 (11)第八章项目投资管理 (11)8.1 投资项目审批 (11)8.2 投资项目监控与评价 (11)第九章利润分配 (12)9.1 利润分配原则 (12)9.2 利润分配方案 (12)第十章财务会计报告 (13)10.1 财务报告编制 (13)10.2 财务报告审批与发布 (14)第十一章审计监督 (14)11.1 审计程序 (14)11.2 审计报告处理 (15)第十二章财务考核与奖惩 (15)12.1 财务考核指标 (15)12.2 财务考核结果应用 (16)12.3 财务奖惩规定 (16)第一章总则1.1 财务管理目的与原则财务管理的根本目的是保证企业或组织的财务稳健，提高经济效益，实现可持续发展。
第一章总则第一条为规范公司财务行为，加强财务管理，确保会计信息的真实、完整和准确，提高公司经济效益，保障公司资产安全，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本手册。
第二条本手册适用于公司所有财务活动，包括但不限于会计核算、财务报告、资金管理、税务筹划等。
第三条公司财务管理制度遵循以下原则：1. 合法合规：严格遵守国家法律法规和会计制度。
2. 客观公正：保证会计信息的真实性、完整性和准确性。
3. 科学合理：建立健全财务管理制度，提高财务管理效率。
4. 严谨细致：确保财务工作的规范性和严谨性。
第二章财务管理组织架构第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
财务部下设以下岗位：1. 财务总监：负责公司财务战略规划、财务管理制度的制定与实施，以及财务报告的编制与审核。
2. 财务经理：协助财务总监工作，负责财务管理制度的执行、财务报表的编制与分析、税务筹划等工作。
3. 会计员：负责会计核算、财务报表编制、税务申报等工作。
4. 出纳员：负责现金、银行存款的管理，以及报销、付款等工作。
第三章财务核算与报告第五条公司财务核算采用权责发生制，按照《企业会计准则》的要求进行会计核算。
第六条财务部负责编制月度、季度、年度财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
第七条财务报表应真实、完整、准确反映公司的财务状况和经营成果。
第四章资金管理第八条公司资金管理遵循以下原则：1. 合法合规：严格遵守国家有关资金管理的法律法规。
2. 安全可靠：确保公司资金安全，防止资金损失。
3. 高效运转：提高资金使用效率，降低资金成本。
第九条公司设立资金管理部门，负责公司资金管理工作。
第十条公司资金收支实行集中管理，由财务部负责审核和审批。
第五章税务筹划第十一条公司税务筹划遵循以下原则：1. 合法合规：严格遵守国家税收法律法规。
2. 优化结构：合理配置税负，降低税收成本。
3. 风险控制：防范税务风险，确保公司利益。
×××有限公司财务管理手册（修订版）计划财务部二〇一二年十二月目录第一章前言 (4)第二章计划财务部部门职责、岗位设置及岗位职责 (5)1部门职责 (5)2计划财务部岗位编制 (6)3计划财务部岗位职责 (6)第三章预算和核算管理 (13)1全面预算管理 (13)2财务核算管理 (24)第四章公司日常财务管理类制度 (26)1预算审批管理办法 (26)2财务报销管理制度 (46)3国内差旅费及探亲费管理规定 (50)4临时出国费用开支标准和管理规定 (60)5项目经费管理制度 (69)6员工个人借款制度 (71)第五章其他基础财务制度及规范 (75)1固定资产管理办法 (75)2税务管理规定 (85)3银行帐户管理规定 (95)4账务核对管理办法 (98)5坏账准备提取及坏账核销管理 (100)6出纳业务管理办法 (104)7出纳差错追究管理办法 (107)8重要空白凭证管理办法 (109)9财务印章管理办法 (111)10会计档案管理办法 (113)11财务工作交接管理办法 (124)12计财部会议制度 (137)第一章前言1.1 目的为加强公司内部财务管理,健全公司财务管理制度，有效提升公司财务管理效率，使公司财务工作规范化、制度化、科学化，公司计划财务部特编制本财务管理手册(以下简称《手册》)。
1。
2生效与管理1.2.1 手册编写、审核和生效本《手册》由公司计划计财部负责组织人员进行编写，报公司领导批准后下发生效。
1.2。
2 手册的管理和监督计划财务部负责本手册的管理及组织实施。
1.2.3手册的修订、补充与完善本《手册》根据业务需要，报公司领导批准后可随时进行修订、补充与完善。
1.2。
4 手册的解释本《手册》由实业公司计划财务部负责最终解释。
第二章计划财务部部门职责、岗位设置及岗位职责2。
1 部门职责2.1.1 负责统一管理公司及本产业所属单位财务工作;2。
1.2 负责组织编制公司年度经营计划，并根据需要编制公司中、长期发展规划中的财务部分；2。
业之峰装饰工程有限公司财务管理制度二零零五年元月（试行本）目录第一章总则………………………………………………………………….第一节总则第二节财务人员守则第二章基础工作的建立…………………………………………………….第一节会计机构及办公环境设置第二节财务培训第三章会计管理制度……………………………………………………….第一节会计基础工作规定第二节会计科目及使用第三节会计核算政策第四节帐簿设置第五节报表及财务软件管理第四章资金管理制度……………………………………………………….第一节印鉴及票据管理第二节现金收入及其他收入的管理第三节成本费用支出管理第五章财务管理规定……………………………………………………….第一节财务部门工作规定第二节财务管理细则第三节出纳作业规定第四节报销管理规定第五节借款管理规定第六节财务分析撰写规定第七节资产管理规定第八节会计档案管理规定第六章财务人员岗位职责………………………………………………….第一节出纳岗位职责第二节会计岗位职责第七章其他管理规定……………………………………………………….第一节合同管理规定第二节工程档案管理规定第三节工资管理规定第一章总则第一节总则一、为了规范业之峰装饰工程有限公司的财务行为，根据财政部颁发的《企业会计准则》、《企业会计制度》和本公司的《财务制度》，结合公司的实际情况制定本制度。
二、财务管理的原则是建立健全公司的财务管理制度，做好财务管理的基础工作，如实反映其财务状况和经营成果，使其财务管理与公司保持一致，最终达到双赢的目的。
三、财务管理的任务是做好各项财务收支计划、控制、核算、分析和考核，合理使用资金，努力降低成本，提高经济效益。
第二节财务人员守则一、遵纪守法，廉洁奉公；二、克尽职守，兢兢业业；三、严守机密，谨言慎行；四、遵守制度，工作有序；五、积极主动，团结互助；六、待人和蔼，举止得体；第二章基础工作的建立第一节会计机构及办公环境设置一、会计机构设置及职责1.按业之峰财务管理模式，对公司的家装业务进行会计核算。
财务管理制度手册第一章财务管理制度的基本原则1.1 财务管理制度的定义财务管理制度是指组织内部为了规范财务活动、维护财务安全以及保护股东和利益相关方权益而制定的一系列规章制度和流程。
其目的是确保财务活动的合规性、透明度和有效性。
1.2 财务管理制度的目标财务管理制度的目标是确保组织的财务决策与运作符合法律法规和相关标准，并最大限度地提高资金利用效率、降低风险，实现财务稳健和可持续发展。
1.3 财务管理制度的基本原则（1）合规性原则：财务管理制度必须遵守国家相关法律法规，符合会计准则和财务规范要求。
（2）透明度原则：财务管理制度必须保证财务信息公开透明，确保内外部利益相关方对财务情况有清晰的了解。
（3）效率原则：财务管理制度应确保资金的高效利用，提高财务资源的投入产出效益。
（4）风险控制原则：财务管理制度要重视风险管理，合理预测和防范各类风险，保护组织财产安全。
第二章财务管理制度的设计与实施2.1 财务管理制度的设计（1）总体设计：财务管理制度的总体设计是根据组织的战略目标和财务需求制定的，包括财务决策、报告制度、内部控制等内容。
（2）详细设计：财务管理制度的详细设计则包括具体的操作流程、财务报表模板、审批权限等，确保财务管理活动的规范性和标准化。
2.2 财务管理制度的实施（1）宣贯和培训：在制度实施前，需要对相关人员进行制度宣贯和培训，确保他们了解制度的具体内容和要求。
（2）监督和评估：制度落地后，需要建立有效的监督机制，对财务管理制度的执行情况进行监控和评估，并及时发现和纠正问题。
第三章财务管理制度的主要内容3.1 财务决策制度（1）投资决策：明确投资评估流程、预算编制和审批权限等，确保投资决策的科学性和合规性。
（2）融资决策：规范借款和融资活动，确定融资渠道和条件，保障资金的有效运用和风险控制。
3.2 财务报告制度（1）会计核算制度：明确会计科目和账务处理规则，规范财务数据的记录和汇总，确保财务报表准确可靠。
第一章基本财务制度一会计基础工作规范为了加强会计基础工作，建立规范的会计工作秩序，提高会计工作水平,根据《会计法》的有关规定，制定本规范。
1 各分公司领导对本公司的会计基础工资负有领导责任。
2 各分公司财务经理要加强对会计基础工作的管理和指导，通过引导、交流、监督检查等措施，促进本公司加强会计基础工作,不断提高会计工作水平。
3 各分公司根据会计业务需要设置会计机构。
岗位分工要形成一定的内部牵引制度，根据会计业务需要配备持有会计证的会计人员，未取得会计证的人员不得从事会计工作，会计人员应当具备必要的专业知识和专业技能。
4 主管、财务经理人员应当具备下列基本条件(一）坚持原则，廉洁奉公。
（二）具有会计专业技术资格。
（三）主管、财务经理的财务工作时间不少于三年。
熟悉国家财经法律、法规、规章和方针、政策，掌握商业连锁财务管理的有关知识。
(四）有较强的管理能力、沟通协调能力5 各分公司应当根据实际会计业务需要设置会计工作岗位,会计工作岗位可以一人一岗、一人多岗或者一岗多人。
但出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、应收款项的凭证填制工作。
6 各分公司会计人员的工作岗位应当有计划地进行轮换。
7 各分公司财务经理应当合理安排会计人员的培训,保证会计人员每年有一定的时间用于学习和参加培训。
8 会计人员应当保守本公司的商业秘密。
除法律规定和本公司领导人同意外,不能私自向外界提供或者泄露公司的会计信息.9 会计人员工作调动或离职,必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员.没有办清交接手续的,不得调动或离职。
10 会计人员办理交接手续，必须编制移交清册,列明应当移交的各项内容，整理应该移交的各项资料,对未了事项写出书面材料。
11 接替人员应当认真接管移交工作，并继续办理移交的未了事项.接替人员应当继续12 使用移交的会计帐目,不得自行另立新帐,以保持会计记录的连续性.13 一般会计人员交接由主管人员负责监交,财务主管交接由分管经理负责监交,财务副经理交接有财务经理负责监交，财务经理交接由财务管理中心派人会同监交。
会计实务：费用的会计处理费用是指企业在日常经营活动中发生的支出，如购买原材料、支付工资、交通费等。
对于企业来说，正确处理费用的会计核算非常重要，可以确保财务报表准确反映企业的经营状况和财务状况。
以下是费用的会计处理的几个基本原则：1. 费用的确认费用应该在实际发生时确认，并记入财务会计账簿。
例如，当企业购买原材料时，应该确认并计入原材料成本。
费用的确认应该遵循“实质重于形式”的原则，确保费用的确认是符合实际经济活动的。
2. 费用的分配对于一些费用，例如房租费用、水电费用等，可能会涉及到多个会计期间。
在这种情况下，应该根据费用发生的实际情况进行适当的分配。
例如，如果一笔费用涉及两个月，那么应该按照实际使用情况将费用分配到相应的会计期间。
3. 费用的归集费用的归集是将各个费用项目进行分类并进行总结。
常见的费用分类包括销售费用、管理费用、研发费用等。
费用的归集可以帮助企业更好地了解各个费用项目的组成和变动情况，并对费用进行控制和分析。
4. 费用的计量费用应该根据实际发生的金额进行计量，并以货币单位来表示。
例如，当企业支付员工工资时，应该按照实际支付的金额计量工资费用。
费用的计量应该遵循“可靠性”和“相关性”的原则，确保金额的准确性和费用与实际活动的关联性。
5. 费用的核对和监控企业应该定期对费用进行核对和监控，确保费用的准确性和合理性。
通过费用的核对和监控，可以发现异常情况和错误，并及时进行纠正。
同时，还可以提供有关费用控制和管理的参考信息。
以上是费用的会计处理的基本原则和方法。
通过正确处理费用的会计核算，企业可以更好地了解自身的财务状况和经营成果，并作出相应的经营决策。
费用类会计明细科目及使用1.销售费用类：-广告费：用于推广销售产品或服务的费用。
-促销费：用于促进销售、提高销售额的费用。
-运输费：用于销售产品的运输成本。
-业务招待费：与业务活动相关的款待费用。
2.管理费用类：-办公费：用于支付日常办公所需的费用。
-人力资源费：用于支付招聘、培训、奖励、福利等人力资源管理相关的费用。
-差旅费：用于员工出差、考察等产生的费用。
-会议费：用于召开会议、培训、研讨等活动的费用。
-通讯费：用于支付通讯设备和网络通讯服务的费用。
3.财务费用类：-利息费用：支付借款产生的利息费用。
-手续费：支付金融机构等相关费用。
-汇兑损益：由于外币兑换产生的汇兑差异所引起的损益。
4.研发费用类：-研究费用：用于进行技术研究活动的费用。
-开发费用：用于产品或服务的开发活动的费用。
5.生产费用类：-原材料费：购买直接用于生产产品的原材料的费用。
-劳动力成本：员工的薪资、福利等费用。
-动力费：用于生产设备、机械等动力消耗的费用。
-折旧费用：长期资产按照其使用寿命和净值进行的折旧摊销费用。
-维修费：设备或机器的维修和保养费用。
这些费用类会计明细科目的使用可以为企业提供详细的费用信息，帮助管理层进行成本控制和费用预算。
同时，这些科目的使用也有助于提供对企业经营状况和效益的分析，进一步支持决策制定和资源分配。
在使用这些费用类会计明细科目时，企业需要根据实际情况进行科目的设置和标准化，确保会计记录的准确性和可比性。
此外，还应制定相应的费用报销政策和流程，规范费用报销的程序，防止出现虚假报销和滥用费用的情况。
需要注意的是，不同的行业和企业的费用类会计明细科目设置可能会有所差异，企业应根据自身经营情况和会计要求进行相应的调整和补充。
第一章总则第一条为了规范公司财务管理，提高资金使用效率，确保公司财务状况稳定，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括各部门、各子公司及分支机构。
第三条公司财务管理应遵循国家法律法规、财务会计准则和相关政策，坚持合法性、真实性、完整性、及时性和保密性原则。
第二章组织机构及职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
财务部经理负责财务部的全面工作，直接向公司总经理报告。
第五条财务部的主要职责：1. 负责编制公司财务预算、财务报告，执行财务决策；2. 负责公司资金筹集、使用、回收和监督；3. 负责公司会计核算、会计凭证、会计账簿和会计报表的编制、审核和归档；4. 负责公司税务筹划、纳税申报及税务纠纷处理；5. 负责公司内部控制体系的建立、完善和执行；6. 负责公司财务信息化建设；7. 完成公司总经理交办的其他财务管理工作。
第六条公司其他部门应积极配合财务部的工作，确保财务管理制度的有效执行。
第三章资金管理第七条公司资金管理应遵循以下原则：1. 依法合规：遵守国家法律法规，确保资金运作合法合规；2. 安全保障：确保资金安全，防止资金损失和非法挪用；3. 效率优先：提高资金使用效率，降低资金成本；4. 透明公开：加强资金管理的透明度，接受公司内部和外部的监督。
第八条公司资金筹集渠道包括但不限于：1. 自有资金；2. 银行贷款；3. 融资租赁；4. 其他合法途径。
第九条公司资金使用范围包括但不限于：1. 生产经营所需资金；2. 投资项目所需资金；3. 应付债务；4. 其他合法用途。
第四章会计核算与报告第十条公司会计核算应遵循以下原则：1. 会计主体原则；2. 实质重于形式原则；3. 收付实现制原则；4. 权责发生制原则。
第十一条公司会计凭证、会计账簿和会计报表的编制、审核和归档应符合国家法律法规和财务会计准则的要求。
第十二条公司财务报告应包括但不限于：1. 资产负债表；2. 利润表；3. 现金流量表；4. 附注。
财务管理手册——费用会计
一、费用审核
（一）、差旅费：
1、工作依据：《财务报销管理制度》；
2、工作流程：
（1）、出差人员把出差的各类合法票据交予本部门综合管理员，综合管理员填写并粘贴好出差申请单及差旅费报销单，交予部门负责人签字确认，在按制度规定流程报批；
（2）、财务审核：应审核报销凭证的填写和粘贴的规范性、工整性，重点审核发票的合法合规性及报销金额的准确性并确认其是否符合财务报销制度的规定。
（3）、审核有误的情况下退回，审核无误后敲章签字并交给综合管理员。
3、注意事项：①、要特别注意审核发票的合法合规性：发票使用期限、抬头、盖章；②、车票为定额发票应核实所乘车次的价钱（上网查询），自带车辆的根据其出差路线按乘坐汽车出差的标准报销，超出部分应在审核建议中注明，请领导审批；③、每月月末时应注意关账时间点，关账后本月不再报销，年底（12月末）应注意应提前电话通知各部门综合管理员来报销差旅费和招待费等，一般不能拖到下一年再报销。
（年底关帐时间财务处另外在内部网上发通知）
（二）、业务招待费：
1、工作依据：《财务报销管理制度》；
2、工作流程：
（三）、外包工春节路费报销：
（四）、探亲路费：
1、工作依据：基本参照《财务报销管理制度》中的第二十二条职工探亲路费的报销规定及
《假期管理制度》。
2、工作流程：
参照差旅费报销流程（但财务审核前需人事行政处审核签字才做探亲路费报销）。
3、注意事项：
①、《因公出差审批表》“情况说明”栏里不能写“探亲”“春节回家”之类的字样，此栏可不填；②、报销标准每年应询问领导确认，11年的标准：动车全报、火车只按硬座标准报、飞机按火车硬座报，定额汽车票应进行查询核实按网上公布价格报。
（五）、招聘费：
1、工作依据：《财务报销管理制度》；
2、工作流程：
参照差旅费报销流程，财务审核前应先在人事处作招聘登记。
3、注意事项：
①、粘贴填写的要求：一般包括新员工的来公司的车费和体检费，如果只有体检费，则应填写《职工医药费报销单》并粘贴体检发票，如果既有车票又有体检费，则填写《汇总报销单》；
②、来财务审核前，综合管理员应先去人事处进行登记盖章。
二、保险工作：
（一）、财产险和机器险：
1、投保：
（1）、首先应确定投保的保险金额，即确定本年度投保的固定资产和机器设备的总价值，将相关的数据发给保险公司；
（2）、填写资料和付费：保险公司会传真一份《付费协议》约定付费方式和金额，应将“协议”应盖好公章，复印备份，并将原件交还保险公司，核对“保费预缴通知书”和“协议”后付款；
（3）、接收保单和建立台账：付款后，保险公司会生成保单并开具第一期付费的发票，
应根据新保单登记好新保单台账。
每月初应注意留意保险台账，确认本月是否需付保险费和续保。
2、理赔：
（1）、出险报案：机器或其他固定资产出险后，相关部门的负责人应保护现场、拍取照片并预估损失，然后来财务填写出险通知书、保险标的损失清单，由财务处报案（拨打95518）并登记出险台账；
（2）、材料提供：固定资产卡片、保单生成的月份的资产负债表、出险当月的资产负债表、出险通知书、保险标的损失清单、火灾需出具消防证明等；另外，还要给保险公司提供相关的照片。
（3）、理赔：保险公司对损失的资产进行勘查后会确认赔款金额，之后会将“领取赔款通知书”、“转账授权书”、“赔款收据（三联）”、“出险通知书（原件）”和“保险标的损失清单（原件）”送交我们财务处；这时：①、将“领取赔款通知书”先送交相应银行盖银行章；
②、拿“赔款收据”、“损失清单（原件）”、“出险通知书（原件）”、“转账授权书”到人事处盖公章，其中“赔款收据”三联都要盖章；③、保留“赔款收据”的第二联（收据联），并拿“损失清单（原件）”和“出险通知书（原件）”复印留底；④、将上述保险公司送来的资料，除留下“赔款收据”第二联，其他的都送回保险公司。
保险公司即可赔付。
（二）、雇主责任险：
1、投保：
（1）、首先应确定投保的保险金额，即确定本年度工程队人员总数，并以此确认保费金额；（2）、保险公司传真《付费协议》约定付费方式和金额，核对“保费预缴通知书”和“协议”后付款；
（3）、接收保单和建立台账：付款后，保险公司会生成保单并开具付费的发票，应根据新保单登记好新保单台账。
每月初应注意留意保险台账。
2、理赔：
（1）、报案（3天之内）：①、工程队员工出险后，应先去安保处开一张“工伤事故登记表”，由安保处处长签字批准上报再来财务报案；②、由报案人填写一张太保出险通知书，按照出险通知书所写内容拨打2020666进行报案；③、报案结束后，把出险人情况登记到电子台账，把出险通知书和“工伤事故登记表”留存。
（2）、索赔资料准备整理：①、出险者资料提供：出险者治疗完毕后让对方提供：病历卡、发票、医药费清单等医院证明，还有出险者和自己单位的合同复印件、出险者所属单位和东海岸合同复印件、考勤表、工资单、出险人身份证复印件；注意拿发票和出险通知书应复印留底；②、自己提供资料：受权委托书，出险通知书原件和赔款通知书（空白），拿去人事敲公章.。
③、资料交给保险公司：完成后上述工作后，把出险者和自己所提供的资料一起拿去给保险公司。
（3）、索赔：①、保险公司理赔部收到资料后进审核把钱汇到公司账户并寄出赔款通知书；
②、收到赔款通知书之后，核对赔款通知书和发票复印件的金额，填写支款单并附上索赔资料，通知工程队负责人拿钱。
（三）、船舶建造险：
1、投保：
（1）、要关注船舶险预算，并了解和询问船舶的生产周期，提前通知领导以确认需投保的船舶及其保险期限、费率、保费等；
（2）、联系保险公司，填写投保单并盖章，将扫描件发送至保险公司（投保单原件应送交保险公司），根据保险公司传真的“保费交款通知书”，填写资金支付审批单并付款；（3）、付款后保险公司会生成在建船舶险的保单并开具第一期发票，应将保单按顺序收好并登记台账，发票签字入账；
（4）、投保后：要注意其分期付款的时间。
2、理赔：
船舶险尚未有理赔的情况，在建船舶在保险期间内出险的，如果其金额较大，大于免赔额即可拨打95512报案。
（四）、车辆险：
1、投保：
（1）、车辆险每年续保一次，应关注车险投保的时间，每月月末应了解下月是否有车需投保，并通知领导；
（2）、在车辆险到期前，保险公司会传真来一份“机动车保险交费通知单”，审核后付款；（3）、付款后通知保险公司，保险公司会寄过来车辆险的保单、发票等，保单按顺序放好保存并登记台账，发票入账。
2、理赔：
（1）、报案：出险人应在48小时内向保险公司报案（拨打95518），报案时告知报案人姓名、电话、出险车辆型号、号牌号码、保险单号、出险时间、地点、事故情况。
（一般出险人司机自己会报案）
（2）、理赔：车辆修好后，汽修厂开具相关的发票，保险公司会去汽修厂确认损失情况，然后把钱汇到我公司账户；③、车辆修理经手人拿相关的材料（汽修厂的发票复印件、保险公司的损失情况确认书、保险公司开具的赔款收据收据联、交通责任认定书等）来财务处领钱或报销，财务应开一张借支单并审核，签字后报销。
三、其他：
（一）、医药费报销：
1、本工工伤医药费报销：
（1）、报销金额：所花费医药费的100%。
本工的工伤事故所发生的医药费全额报销，即除了社保赔付的部分外，社保剔除的部分公司也给予报销；
（2）、资料审核：从人事处拿相关的报销资料，包括：《职工工伤费用结算审核表》和相关的医药费收据等，要仔细审核医药费总额是否与“审核表”中的医药费总额是否相同，审核社保给付金额是否等于总额减去剔除部分金额，审核后填开医药费报销单盖审核章，签字后即可报销。
2、本工住院费报销：
（1）、报销金额=（合计金额-自费费用-自理费用）*比例-统筹支付金额；
3、本工生育：
（1）、报销金额：只按照生育类型（顺产、多胎、剖腹）的不同金额标准报销（生育补贴是人事处另外支付）；
（2）、资料审核：一张“生育保险待遇结算审核表”和医院出具的“计划生育手术证明”，填写“医药费报销单”审核报销。
四、费用分析
1、工作依据：年度定稿全面预算《管理费用》及《间接制造费用》；
2、工作要求：月度预算分析、季度预算分析及年度预算分析；
3、工作流程：
（1）需了解预算编制时各部门费用组成，
（2）月度费用分析时，有超预算的项目需提醒各部门，并要求他们分析说明。
（3）编制差异分析表
4、注意事项：
五、费用预算编制
1、工作依据：全面预算会议及预算编制手册；
2、工作要求：每年度一次；
3、工作流程：
（1）
六、制度建设
1、工作依据：《财务报销管理制度》、《假期管理制度》、《春节外包工加班政策》、
2、制度及流程建议：。
