创业黑马2020年上半年经营成果报告

创业黑马2020年三季度经营成果报告
一、实现利润分析
1、利润总额
2020年三季度利润总额为664.58万元，与2019年三季度的85.42万元相比成倍增长，增长6.78倍。

利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

2、营业利润
2020年三季度营业利润为669.16万元，与2019年三季度的86.63万元相比成倍增长，增长6.72倍。

以下项目的变动使营业利润增加：销售费用减少95.11万元，财务费用减少95.44万元，营业成本减少135.72万元，管理费用减少145万元，共计增加471.27万元；以下项目的变动使营业利润减少：投资收益减少29.28万元，营业税金及附加增加5.69万元，共计减少34.97万元。

各项科目变化引起营业利润增加582.53万元。

3、投资收益
2020年三季度投资收益为负66.33万元，与2019年三季度负37.05万元相比亏损有较大幅度增长，增长79.03%。

4、营业外利润
2020年三季度营业外利润为负4.58万元，与2019年三季度负1.2万元相比亏损成倍增加，增加2.8倍。

5、经营业务的盈利能力。

漫步者2020年上半年经营成果报告
一、实现利润分析
1、利润总额
2020年上半年利润总额为13,910.48万元，与2019年上半年的7,234.35万元相比有较大增长，增长92.28%。

利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

2、营业利润
2020年上半年营业利润为13,946.1万元，与2019年上半年的7,296.22万元相比有较大增长，增长91.14%。

以下项目的变动使营业利润增加：投资收益增加1,113.29万元，营业税金及附加减少59.25万元，共计增加1,172.54万元；以下项目的变动使营业利润减少：公允价值变动收益减少1,548.98万元，资产减值损失减少3,827.65万元，营业成本增加14,783.81万元，销售费用增加2,824.15万元，财务费用增加124.96万元，管理费用增加77.74万元，共计减少23,187.29万元。

各项科目变化引起营业利润增加6,649.89万元。

3、投资收益
2020年上半年投资收益为1,737.64万元，与2019年上半年的624.36万元相比成倍增长，增长1.78倍。

4、营业外利润
2020年上半年营业外利润为负35.63万元，与2019年上半年负61.86万元相比亏损有较大幅度减少，下降42.41%。

5、经营业务的盈利能力。

创业黑马2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供286.27万元的资金供长期使用。

2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供28,863.99万元的营运资本。

3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕29,150.27万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。

4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为29,176.91万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是29,612.2万元，实际已经取得的短期带息负债为0万元。

5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为29,612.2万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为29,829.85万元，在5年之内偿还的贷款总规模为30,265.14万元，当前实际的带息负债合计为0万元。

二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。

如果当前盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。

该
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。

第一创业2020年上半年财务分析综合报告
一、实现利润分析
2020年上半年利润总额为53,652.18万元，与2019年上半年的28,378.45万元相比有较大增长，增长89.06%。

利润总额主要来自于对外投资所取得的收益。

在营业收入迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，经营业务开展得很好。

二、成本费用分析
2020年上半年管理费用为75,789.54万元，与2019年上半年的68,000.45万元相比有较大增长，增长11.45%。

2020年上半年管理费用占营业收入的比例为53.38%，与2019年上半年的57.45%相比有较大幅度的降低，降低4.07个百分点。

管理费用支出得到了有效控制，营业利润明显上升，管理费用支出的效率显著提高。

三、资产结构分析
2020年上半年企业不合理资金占用项目较少，资产的盈力能力较强，资产结构合理。

四、偿债能力分析
从支付能力来看，第一创业2020年上半年是有现金支付能力的，其现金支付能力为2,107,528.26万元。

企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。

五、盈利能力分析
第一创业2020年上半年的营业利润率为37.41%，总资产报酬率为3.01%，净资产收益率为9.07%，成本费用利润率为69.80%。

企业实际投入到企业自身经营业务的资产为2,043,222.12万元，经营资产的收益率为5.20%，而对外投资的收益率为71.55%。

从企业内外部资产的盈利情况来看，对外投资的收益率大于内部资产收益率，内部经营资产收益率又大于企业实际贷款利率，说明对外投资的盈利能力是令人满意的。

对外投资业
内部资料，妥善保管第1 页共3 页。