国际结算案例介绍--出口信用保险

案例一、案件基本情况江苏某出口企业（下称A公司）2001年9月至2002年1月期间，按照销售合同向巴西某公司（下称B公司）出口化学药品，同时向我公司投保出口信用保险，并获得信用限额D/P150天40万美元和OA150天30万美元。

B公司是巴西国内医药行业较大的分销商，与A 公司合作五年期间年均订单量在150万美元左右，双方一直采取D/P90天的付款方式，还款比较正常，亦未出现过质量争议。

但从2001年底开始，B公司以种种原因累计拖欠货款达USD695,117.50。

A公司曾多次通过函电催讨欠款，并聘请巴西律师与B公司进行协商，但最终因无法接受B公司提出的还款协议而未能取得实质性进展。

2002年4月10日，A公司向我部通报了可能损失情况，并将全部贸易单证和往来函电提交我部，于4月26日正式委托我部进行追讨。

二、案件处理及进展情况我公司在巴西的合作律师接到该案后，立即与B公司取得联系，B公司对拖欠事实和金额无任何异议，但提出因内部人员工作失职，超额订货导致库存过量、资金周转困难，要求在全部货款扣减12%后分10期逐月还款，既而又以质量缺陷为由（提供了当地实验室的检验报告）要求扣款USD18,215。

为尽快收回欠款，有效控制汇率及债务人信用风险，A公司和我部同意接受此还款协议。

于是，按照保单条款规定，我部于2002年7月16日向A公司支付赔款，A公司书面同意将赔款相应的权益转让我公司。

在律师安排签署具有法律效力的还款协议过程中,因巴西中央银行对进口付款给非贸易合同当事人有繁琐的法律程序要求，为加快还款协议的实施进度，我部同意B公司直接还款给A公司。

在律师的监督下，还款协议如期顺利执行，最终于2003年10月偿清全部欠款USD595450.00。

同时，A公司也能够恪尽被保险人义务，在收到每期追回款后及时通告我部，并与我公司分摊追回款和追讨佣金。

三、本案启示本案是我公司短期险追偿业务在南美地区的一次重大突破。

出口信用保险的使用及案例一、出口信用保险简介出口信用保险（Export Credit Insurance），也叫出口信贷保险，是各国政府为提高本国产品的国际竞争力，推动本国的出口贸易，保障出口商的收汇安全和银行的信贷安全，促进经济发展，以国家财政为后盾，为企业在出口贸易、对外投资和对外工程承包等经济活动中提供风险保障的一项政策性支持措施，属于非营利性的保险业务，是政府对市场经济的一种间接调控手段和补充。

是世界贸易组织（WTO）补贴和反补贴协议原则上允许的支持出口的政策手段。

目前，全球贸易额的12%～15%是在出口信用保险的支持下实现的，有的国家的出口信用保险机构提供的各种出口信用保险保额甚至超过其本国当年出口总额的三分之一。

通过国家设立的出口信用保险机构（ECA，官方出口信用保险机构）承保企业的收汇风险、补偿企业的收汇损失，可以保障企业经营的稳定性，使企业可以运用更加灵活的贸易手段参与国际竞争，不断开拓新客户、占领新市场。

二、中国信用保险的发展历程（一）委托中国人民保险公司和进出口银行先后开办政策性出口信用保险业务（二）新成立的中国进出口银行被授权经办出口信用保险（三）国家成立中国出口信用保险公司，统一经办信用保险业务三、出口信用保险分类短期出口信用保险简介短期出口信用保险(简称短期险)。

短期险承保放帐期在180天以内的收汇风险，根据实际情况，短期险还可扩展承保放帐期在180天以上、360天以内的出口，以及银行或其他金融机构开具的信用证项下的出口。

短期出口信用保险主要适用于以下3项： 1.一般情况下保障信用期限在一年以内的出口收汇风险。

2.适用于出口企业从事以信用证（L/C）、付款交单（D/P）、承兑交单（D/A）、赊销（OA） 3.结算方式自中国出口或转口的贸易。

承保风险 1.商业风险——买方破产或无力偿付债务；买方拖欠货款；买方拒绝接受货物；开证行破产、停业或被接管；单证相符、单单相符时开证行拖欠或在远期信用项下拒绝承兑。

信用保险案例
信用保险是一种商业保险，旨在保护企业对外贸易中的信用风险。

下面我们来
看一个实际的信用保险案例，以便更好地了解信用保险的应用和作用。

某家贸易公司在与国外客户进行大宗商品交易时，由于客户资信状况不明，公
司担心货款无法收回，因此决定购买信用保险来保障交易。

在购买信用保险后，该公司与客户签订了销售合同，并将合同副本提交给保险公司备案。

在交易过程中，由于国际市场价格波动较大，客户提出调整价格的要求，导致双方产生分歧。

最终，双方未能达成一致意见，交易陷入僵局。

在这种情况下，由于购买了信用保险，该公司可以向保险公司提出索赔申请。

保险公司在审核合同和相关证据后，确认客户未能按合同履行义务，便按照保险合同约定的赔偿比例向该公司进行了赔付。

通过信用保险的保障，该公司成功避免了交易风险，保障了自身的利益。

这个案例充分说明了信用保险在国际贸易中的重要作用。

通过购买信用保险，
企业可以有效规避交易风险，保障自身利益。

信用保险不仅可以提高企业的信用额度，还可以减少企业的坏账损失，增强企业的竞争力。

因此，在国际贸易中，购买信用保险是非常必要和重要的。

总之，信用保险在国际贸易中扮演着非常重要的角色，可以有效保护企业的利益，规避交易风险。

通过上述案例的介绍，相信大家对信用保险有了更深入的了解，希望能够在实际操作中更好地利用信用保险，保障企业的利益。

第十三章出口信用保险与案例分析第一节出口信用保险概述一、出□信用保险的含义国际货币基金组织（IMF)把出口信用保险定义为：官方支持的出口信用保险是指授信的官方机构直接提供的或担保的，为本国产品或劳务出口提供的融资贷款或信用。

理解出口信用保险的概念需要注意两个要点：一是出口信用保险的出现和发展以支持商品出口为宗旨；二是出口信用保险与其他险种的显著区别在于不承保某一具体事件，它承保的是被保险人向国外买方提供信用后，由于国外买方或相关方违约而给被保险人造成的损失。

二、出□信用保险的种类1、根据卖方向买方提供信用期限的长短，可分为短期出口信用保险和中长期出口信用保险2、根据保险责任的起止时间，可分为出运前出口信用保险和出运后出口信用保险3、根据承保方式的差异，分为综合保险、特别保险和选择保险。

4、根据贸易活动项下使用银行融资方式的差异，可分为买方信贷保险和卖方信贷保险。

5、根据保障风险的不同，可分为只保商业风险、只保政治风险、既保商业风险又保政治风险的出口信用保险和汇率风险保险。

三、出□信用保险的特点相比于其他的商业险种，出口信用保险先天即带有较强的政策性，从其运作目标和操作模式来看，有以下几个主要特点。

1、非营利性2、高风险性3、政府支持四、出□信用保险在中国的发展1、20世纪80年代末，出口信用保险业务在我国发展起来。

2、1989年，中国人民保险公司正式开办出口信用保险业务，3、1994年，我国成立中国进出口银行，中国进出口银行与中国人民保险公司共同办理政策性出口信用保险业务。

4、2001年，在中国加人WTO的大背景下，国务院批准成立专门的国家信用保险机构—中国出口信用保险公司。

第二节出口信用保险的业务内容及经营模式一、出□信用保险的业务内容(一）承保的风险1、政治风险2、商业风险(二）承保的时间(三）承保的额度(四）承保的费率保险费率一般由以下诸因素决定1、进口商的资信状况和进口国的政治经济情况2、保险险别二、出□信用保险的经营模式1、政府直接设立模式2、政府委托私人机构办理模式3、进出口银行模式三、出□信用保险与国际保理的比较(―)两者的不同1、两者概念不同2、两者性质不同3、两者功能不同4、两者操作方式不同(二）两者的竞争性与互补性1、两者的竞争性2、两者的竞争性主要集中在出口商短期出口融资需求上。

出口贸易信用保险在国际贸易中的应用第一章：出口贸易信用保险概述随着我国经济的不断发展，出口贸易越来越成为推动经济增长的重要力量。

同时，随着我国在国际市场竞争中的不断加剧，出口贸易的风险也在不断增大。

此时，出口贸易信用保险便成为了一个必要的选择。

出口贸易信用保险是指在出口贸易过程中，由保险公司就买家信用违约、政治风险等所导致的损失进行补偿。

通过购买出口贸易信用保险，出口企业可以有效地降低风险，增强自身的竞争力。

第二章：出口贸易信用保险的形式出口贸易信用保险覆盖的范围较为广泛，包括政治风险、商业风险等。

根据不同的保险范围和保险责任，出口贸易信用保险可以分为不同的形式，具体如下：1.政治风险保险：针对政治事件所导致的风险，如战争、政变等。

2.商业风险保险：针对商业交易所导致的风险，如买方违约、付款未到等。

3.全额赊销保险：将出口商货款分期结算，保险公司承担此类交易的信用风险。

4.先期融资保险：出口商获得预付款的前提是需要向买方提供一定的质保，保险公司可以在此情况下提供保险服务。

5.非付款保险：保障的是因买方未付款所导致的损失。

第三章：出口贸易信用保险的作用出口贸易信用保险的作用非常显著，主要表现在以下几个方面：1.降低交易风险：保险公司可以根据买方的信用记录以及其他保险标准，通过评估风险，预判交易中可能出现的问题，从而降低交易风险。

2.增强出口商竞争力：通过购买出口贸易信用保险，出口商可以大大降低交易风险，进而提高进入市场的门槛，增加自己的竞争力。

3.提高融资能力：出口商拥有保险的信用指引和背书，可以在银行获得更多的融资支持。

4.促进贸易往来：出口贸易信用保险的存在，可以缩小跨国贸易风险所带来的障碍，促进经济往来。

第四章：国际出口贸易保险市场现状目前，国际出口贸易保险市场已经相对成熟，其中主要的国际保险公司包括波音、AIG、国际信托保险公司等。

此外，各国也都建立了自己的出口贸易信用保险机构，以此支持出口贸易的发展。

国际结算案例分析第一篇：国际结算案例分析国际结算模拟案例分析4.1 案例一4.1.1 案例介绍某年初，国内某出口商B公司委托当地出口保理商叙做一笔出口保理业务。

在获得进口保理商批准的10万美元信用额度后，出口保理商即与出口商签订了《出口保理业务协议》及《保理融资扣款授权书》。

同年4月和5月，出口商先后向出口保理商提交了两张发票，金额总计10万美元。

出口保理商随即将这两张发票先后转让给了进口保理商，并根据出口商的申请，向其提供了8万美元的出口保理融资。

8月5日，出口保理商收到进口保理商发来的争议通知，告知出口保理商，该年初出口商以托收方式发给进口商的货物因质量问题被进口国海关扣留，致使进口商不能提取该批托收项下已付货款的货物，进口商A公司因此拒付该出口商保理项下两笔应收账款。

进口保理商同时随附了一份进口海关的证明书。

出口保理商立即将有关争议情况通知了出口商，出口商承认托收项下货物确有问题，并正在与进口商交涉。

为了资金安全，出口保理商根据与出口商签署的《保理融资扣款授权书》及《出口保理业务协议》的有关条款规定，于8月11日将保理融资款项极其利息费用从出口商账上冲回，出口商对此未提出任何异议。

然而，在这之后直至次年7月进口商倒闭，买卖双方始终未能协商解决保理项下这起因反索引起的贸易纠纷。

其后第3年3月5日，出口商以“出口保理商冲回保理融资侵犯了出口商的合法权益”为由向法院起诉，要求出口保理商赔偿人民币100多万元，后又认为起诉理由不当而主动撤诉，并另以“保理业务项下贸易合同未出现任何质量争议，出口保理商却以质量争议为由扣划保理融资款项是严重侵犯出口商权益”起诉出口保理商。

4.1.2 案例分析1.应解决反索是否构成贸易纠纷的问题。

反索，是指进口商因与出口商另外一笔交易的结果导致进口商向出口商提出索赔而引起的争议。

在本案中，由于出口商最初发给进口商托收项下的货物出现质量问题，从而导致进口商拒付出口商保理项下两笔应收账款，这实际上就是一种反索。

国际结算案例信用证案例信用证案例：巴西农产品贸易背景：巴西是世界上最大的农产品出口国之一，其主要农产品包括大豆、牛肉和咖啡等。

近期，一家巴西农产品贸易公司（以下简称巴农公司）与中国进口商（以下简称中进公司）签订了一份大豆采购合同。

合同规定，巴农公司将向中进公司供应5000吨大豆，金额为1000万美元，交货期为30天，付款方式为信用证。

分析：信用证是一种保障交易双方利益的支付方式，在国际贸易中应用广泛。

对于进口商来说，使用信用证可以确保供应商按照合同要求履行交货义务，并确保其付款到位。

对于出口商来说，使用信用证可以确保收到合同约定的款项，并减少贸易风险。

中进公司决定采用信用证付款方式的原因包括：一是购买大豆是一笔较大的交易，中进公司担心巴农公司不按时交货或者交货质量不合格，使用信用证可以作为一种保障措施；二是巴农公司是中进公司的新合作伙伴，中进公司对其信誉度还不够了解，使用信用证可以降低付款风险。

经过中进公司与巴农公司充分协商，双方决定使用银行作为信用证的第三方承兑行，确保交易的安全性和可靠性。

在签署合同的同一天，中进公司通过其合作银行提交了信用证开证申请。

中进公司向银行提供了以下文件：合同副本、发票、运输文件、装箱单、保险单等。

银行收到申请后，审核了所有文件，并与巴农公司确认了交货细节和金额等信息。

银行按照中进公司提供的要求开具了信用证，并将其发送给中进公司和巴农公司。

信用证中包括了巴农公司必须提交的文件清单，如装箱单证、发票、保险单、提单等，以确保交易顺利进行。

巴农公司收到信用证后，开始准备货物的装运和运输文件的备齐工作。

巴农公司安排了大豆的采购和装运，并按照信用证要求提供了相应的文件。

货物按照信用证规定的交货期内准时运达中国港口。

中进公司验收货物后，将提单原件交给银行，并向银行提出付款请求。

银行按照信用证中的付款规定进行付款，将1000万美元转账至巴农公司的账户。

该信用证案例中的信用证付款方式确保了交易的顺利进行。