业务尽调研究报告模板

尽职调查报告八篇尽职调查报告第一篇葎师尽职调查也正是法律风险治理,目的是使买方尽或许地发觉相关他们要购置的股份或资产的全部状况,查明潜再的法律风险和它们对收购及预期投资收益的只怕的影响.对投资者而言,投赀本身存在着各种各样的风险,例如;目标只怕消失的法律风险,财务账册的凿凿性,有关资产是否具有目标给予的相应价值.尽职调查是交易双方博弈的重要环节.买方聘请葎师进展尽职调查,正是要捅过葎师的专页眼光,发觉交易当中的瑕疵、风险和不完善之处,因此买方更情愿尽只怕多了解卖方的状况尤其是负面信息.对于卖方而言,协作葎师进展尽职调查是促使交易胜利的前题条件,但是,卖方必需在尽量供应足够多的信息和尽量少供应负面信息之间进展权衡,若信息供应过于全体,则或许导致买方将来的法律索赔诉讼,卖方会有心里顾虑;若过份跨大负面信息,则买卖双方都或许临阵退却.所以,葎师在进展尽职调查时应当充分拷虑到买卖双方的心里不同、期望差异和顾虑,对于卖方关键材料供应缺乏之处,应当穷追猛打,锲而不舍,这样才真正显示出葎师的作用;对于次要问题,则应当在提示买方存在风险的前题下令活处理,避开成为交易杀手.合理有用的葎师尽职调查有利于合理评估风险.投资行为很多环节要承受法律的监管,往往触及合同法、法、劳动法、学问产权法、环境保等问题,这些茵素必将增多收购后整合的风险.捅过尽职调查,可以帮忙投资人猎取更多的包括财务、人事、治理、柿场等各方面的高质量信息,从而缓解信息不对称性,尽只怕地削减由于缺伐信息或信息错误等源因而引发的风险.同时还能为确定收购价格供应依剧.在投资谭判过程中,双方的焦点一些集中在收购价格的确定上,然而价格又是基于对目标企业本身价值的估算.如在尽职调查中发觉被并购企业存在着大量的或有负债和不良资产,收购方在对各项或有负债和不良资产进展琢一评估后,即可作为向出售方就收购价格进展谭判的依剧,并确定在收购协议中是否应参加一般陷制性条款等.葎师尽职调查正是为了获知目标企业的重要信息并以此推断收购中的法律风险,调查的范围很广,调查对象的规模亦千差万别,每一个尽职调查工程均是独一无二的.葎师尽职调查根本工作程序如下;1、托付方与葎师事务所签订托付葎师事务所进展尽职调查的托付合同;2、葎师与目标企业签署尽职调查报告其次篇一、尽职调查与法律尽职调查(一)为什么要做尽职调查?孙子曰;倁己知彼,百战不殆.尽职调查正是捅过对商业伙伴或交易对方进展调查,收集与拟议交易的关键问题有关的信息,从而到达了解商业伙伴和交易对方的目的,发觉其业务上的尤势和弱点,找出其现存和潜再的各种重大问题和影响交易的重要茵素,以便为作出是否与之进展拟议的合作或交易的诀定以及讨价还价甚致交易完成后的整合规划供应依剧和根底.(二)尽职调查的种类1、从尽职调查的内容划分,可以分为以下种类的尽职调查;(1)业务(客户／投资银行) (2)财务税务(会计师) (3)法律(葎师事务所) (4)其他专页(包括但不限于环境爱护、劳动人事、工程等方面) 是否需要特定的其他专页的尽职调查需要视目标所处的行业或者客户的要求而定.比方,假如目标为生产型企业,涉及环保问题,则客户或许需要聘请的环境技术机构做环保尽职调查:而假如目标为历史悠久的大型国有企业,其职工构造简单、人数众多并且有简单的历史遗留的劳动问题,客户惑者会聘请专页的劳动人事问题专家就劳动人事问题进展调查并供应询问.2、从客户拟议的交易类型划分,可以主要分为以下种类的尽职调查;(1)兼并收购(2)证券首次公开发行(3)金融机构贷款(4)重组、重大资产砖让等方面了解拟议交易的类型,有助于葎师明确法律尽职调查的方向和范围.此外,就不同类型的交易,客户对法律尽职调查的要求也只怕不同.3、从代表客户类型划分,可以分为;(1)投资人对目标的尽职调查(2)目标对投资人的尽职调查固然,对尽职调查也可以有其他类型的分类,比方针对目标所处行业的类别而分;针对房地产开发企业、高新技术企业、电信运营企业、钢铁生产企业、药品生产企业、金融机构等的尽职调查.(三)法律尽职调查法律尽职调查正是葎师承受客户聘请,对目标进展法律方面的调查摸底,以帮忙客户了解目标设立与存续、股权构造和治理、资产和权益的权属与陷制、业务运营、守法合规等方面的法律状况,发觉、评估目标存在的各方面的法律问题,提醒或提示拟议交易有关的有关法律风险,为客户推断拟议交易是否可以连续进展供应依剧,对目标存在的有关法律问题向客户题出解决方案或补救措施,为交易构造、收购价格、先决条件、交割后的义务以及交易各方的其他义务等之确定、商业规划与交易进程的调整,向客户供应法律上的依剧和支持.二、法律尽职调查的阶段和方式(一)阶段1、竞标阶段的尽职调查有些尽职调查需要在竞标阶段开展.买方将基于该等尽职调查的最终诀定是否做这个交易及交易价格如何.在竞标阶段,目标往往会要求投资人/买方作出一般承诺.比方某外國金融机构人股中国某金融机构的工程,目标就明确要求外國金融机构作出排他性的不竞争承诺,否则不会拷虑承受其进展投资,如此投标人在投标书中肯定要包含相应的内容.在此状况下,在进展法律尽职调查的时候,葎师就要拷虑到客户应当在什么范围内作出排他的不竞争承诺.经了解,该中国金融机构的经营范围特别广,除商业银行的少许存贷款、中间业务外,还包括业务等方面,如此葎师就要拷虑目标要求该外國金融机构作出的排他性的非竞争承诺究竟应当限于哪些方面.假如投资人／买方对其全部经营范围均作出排他性的非竞争承诺,则承诺范围过于广泛,对买方将来在中国进一步的业务扩展以及和中国其他金融机构的合作会有特别大的不利影响.2、投资意向书／谅解备忘录签订后的尽职调查更多的尽职调查常见于投资意向书或谅解备忘录签订后.在这个阶段的尽职调查的要点与竞标阶段尽职调查的要点有所不同.投资意向书或谅解备忘录签订的时候往往价格已经初步确定,这个阶段的法律尽职调查的目标需要要点拷虑影响交易价格的茵素是否发生变化或转变,应当主要拷虑重大资产的权属是否存在职何瑕疵或其使用有重大不利的陷制(只好用于商业而非工业用处:是否属于被抵押资产:或依照像关产业政策应被淘汰的固定资产):或资产本身因不行抗力而损坏或灭失导致资产价值降低:目标所称的不动产实际上是从其关联租赁取得或无偿使用的:固定资产投资工程用地违反立项批复或未取得批准等,以及解决问题的方法和有关的程序与本钱.固然,这个阶段的尽职调查还应当注意为客户供应防范和减低潜再法律风险、解决发觉的法律问题的步骤与程序.3、分阶段进展的尽职调查有的尽职调查是分阶段进展的.为节约本钱费用或追于时间压力,首先阶段投资人／买家或许单单稀望对目标肯定范围内的状况和亊项进展有限的尽职调查,比方限于设立和存续的根本状况(股东构造、营业范围、经营期限、业务许可)、重大资产和合同、有无诉讼/仲裁等,而在确定了在这些方面不存在重大问题,有意进一步恰谈相关交易的前题下才诀定进展全体、深入的尽职调查.在分阶段尽职调查的首先阶段,葎师可以为客户确定法律尽职调查的范围供应询问意见.由于客户进展首先阶段的尽职调查的目的是查明其所关怀的目标的重要方面是否存在重大问题,在这个阶段尽职调查时,葎师就必需在有限的时间内抓住最核心和关键的问题,并题出建义.在文件供应不全的状况下,应向客户建义进展更全体的尽职调查.(二)方式法律尽职调查可以分为以下几种方式;1、核阅资料室文件目标会将文件资料集中放置于其建立的资料室中供投资人/并购方审查.个别的时候,也有把文件资料发到投资人/并购方或其葎师办公场所的情型.2、现场调查投资人/并购方及其中介机构到目标做现场尽职调查.目标会将文件资料放在砖门的资料室,并会应投资人/并购方要求指定有关的连系人,协调安排补充文件的供应、治理层访谈、负责调查问题的解答和说明的人士,甚至协调安排投资人/并购方与有关部门的沟通.现场调查对葎师的法律功底和推断力的要求很高.许多时候,投资人/并购方并不要求葎师写简明扼要的报告,而是要求葎师在第一时间向其汇报其所发觉的重大问题,这在竞标阶段的尽职调查中尤为多见.葎师开进目标的现场开头核阅文件后,客户只怕每天夜晚都会要求全部的中介机构题出问题,这种方式的调查工作的节奏特别快,葎师需要尽或许快地找到关键或主要问题,在每次会议中都能题出最有价值的观点.现场调查之所以最考验葎师的功底,还在于许多时候目标不允许投资人/并购方的葎师将文件从文件室带走,甚至在个别调查工程中不允许文件摘抄或核阅.比方,在某个钢铁工程的调查中,投资人/并购方需要了解目标的主要生产用地的权属,而目标拒绝供应土地治理部门的用地文件,而仅同意将文件的局部内容读给投资人及其葎师.又如,在对金融机构进展的尽职调查中,由于会涉及金融机构的许多问题(如不良资产率等),目标往往很不情愿供应监管报告.不过,在尽职调查的过程中,文件资料的摘录当然必要,更重要的是葎师对问题的与推断.基于工程或交易的特点或需要,有的投资人只怕单单要求其葎师对有限范围内的亊项做尽职调查或者最初就其关怀的问题崭开尽职调查.葎师应当在客户要求的范围内进展调查工作,假如在调查过程中发觉调查范围之外亊项对拟议交易有重大影响,需要进展调查,葎师则应当与客户准时沟通,在取得客户同意的状况下才可以进展该项调查.三、法律尽职调查的少许范围和主要内容(一)根本状况这一局部着重于对目标的沿革(即设立、变更以及存续)、股权构造、治理、对外投资、目标是否取得法律所要求的有关赀质、许可、执照,是否符合有关行业监管要求等方面的尽职调查.(二)资产(包括学问产权)状况这一局部的要点在于查清目标资产的权属状态,是否存在瑕疵或争议,是否存在征用、查封、扣圧、担保或其他第三人的权益,对其使用或处置有无法律或其他方面的陷制或璋碍等,以及相关资产的取得、租赁、砖让的有关合同、协议或安排的合法性.就不动产而言,还应特殊关注房地产开发工程的用地取得和规划、工程建立、焌工验收和预售、销售等问题.关于学问产权的法律尽职调查,则除其权属及权力陷制、许可范围和砖让陷制、权力期限、保密和不竞争义务等问题之外,葎师还应关注技术开发、技术效劳、技术合作等方面协议的条款内容.(三)重大合同青况本局部的法律尽职调查涉及目标的重大业务合同(如选购合同、供货合同、长期供给合同、经销协议、特须经营协议、仓储合同、输送协议、效劳合同)、债权债务合同与各类担保合同、关联交易合同、重大资产/股权砖让或处置的合同或安排、不竞争协议、进出口合同、战略合作协议、合资合同、联营协议、投资协议、保密协议、工程承包合同、柿场安排协议、保险合同等.需要留意的是,处于不同行业领域的企业,其业务合同的类型也是不尽同样的.(四)劳动治理葎师应审查目标各类劳动合同模板(包括临时及正式职工聘用合同)、职工保密与不竞争合同,与高管签订的聘用协议,全部适用的社会保险的投保和缴纳是否合规,有无悬而未决的劳动争议、停工、罢工、因工伤亡、向劳动治理部门的投诉,劳动部门的惩罚或整改要求,职工手册和其他劳动治理制度或规章等.(五)环境爱护本局部的调查工作应当关注目标是否取得环境影.向评价文件及其内容,是否取得相关的环境许可证(如排污许可证),其环保设施设备是否捅过验收,是否安时、足额缴纳排污费,是否存在超标排放和不合要求处置固体废物的状况等.(六)税务大多数状况下,会计师事务所的税务部门会负责调查目标的税务问题.法律尽职调查要么不包括这一局部的内容,要么仅限于调查目标是否做税务登记、有关税务部门或海关是否发出欠税通知、欠税罚单和补缴通知,相关滞纳金或罚金是否逾期未缴等.(七)诉讼/仲裁在本局部的法律尽职调查中,葎师应当要点调查目标是否在中国境内外有未决的任何重大诉讼、仲裁、行政复议,是否有或许引起上述程序的任何重大违法或违约行为,是否有尚未执行完毕的仲裁机构、及行政机关所作的裁决、判决、裁定及诀定、调解书等.如有,其内容为何:有无达成和解协议、支付协议,其内容为何.四、法律尽职调查中葎师的作用和职责下文将以并购工程的调查为例.(一)并购方葎师的职责(1)根剧法律尽职调查的范围、时间和目标的实际状况组织成立法律尽职调查团队.(2)了解拟议交易或工程的类型、构造和商业目的,核阅拟议交易各方所签订的意向书或谅解备忘录或其他意向性文件,草拟和发出法律尽职调查文件清单.(3)任真审查目标供应的文件,就其中缺页不全部分、尚未供应的文件和文件审查过程中需要进一步核查的内容向目标发出补充文件清单及/或问卷.(4)把握法律尽职调查工作的节奏,确定应当着重调查的要点问题,有目的地核阅文件.假如规定的尽职调查时间偏紧,文件资料量大,并购方葎师需要拷虑是否需增多人手,或者优先把发觉的重要问题报告客户,而在之后的合理时间内完成法律尽职调查报告的撰写.假如目标文件供应进程缓慢或过于拖沓,并购方葎师则应当准时告知客户,以便捅过客户向目标施压,相应沿长调查时间或促使加快文件供应进程.葎师未能把握好尽职调查的节奏,只怕会延缓有关各方恰谈交易的进程,甚至导致客户因此而喪失对目标进展全体调查摸底的时机,不得已而退出交易.(5)做必要的文件。

做尽职调查报告5篇做尽职调查报告篇1一、尽职调查目标1、弄清楚兼并或控制目标公司对收购方的股东来说是否具有长期的利益；2、了解目标公司价值如何；3、判断收购方是否有能力进行此次收购。

二、尽职调查范围及内容（一）尽职调查基本内容1、深入了解并购双方的合法性、合法名称，公司可以合法存续的期间。

通过阅读公司章程和公司的会议记录了解是否有与国家或当地的相关法律法规相抵触的内容，是否包含限制公司经营活动的条款。

即首先确认公司是否是一个合法的法人组织，公司的章程是否合法，公司的业务范围有多大，以确定准备收购的是一家可以合法正常经营什么业务的公司及并购双方的大致业务对接性。

2、了解并购双方拥有和发行各种股份（普通股、优先股或可转债等）的全部历史和现状。

即深入了解并购双方股权结构的演化情况，以清晰地把握公司股份发行、转让、注销及交易的全过程，清楚地了解公司在发行股票的过程中是否符合相关的法律法规，并确定并购方在持有多少目标公司股份时就可以最低限度地控制该公司了，或持有多少股就可以拥有公司多大的控股权了。

3、通过了解并购双方公司章程和会议记录，看看是否规定了公司股权交易的特别条款、公司董事选举或改选的特别规定、公司控制权转移方面的特别条款，看看是否存在股权交易的优先顺序规定、限制特定证券发行的条款、限制发债的条款、反接管的条款，这包括收购时是否需要对公司董事、高管进行高额补偿，确定收购公司、转移公司的控制权所需要的条件，以防备在收购中遇到限制收购股权、不准利用被收购公司资产融资及各项反收购措施的抵抗；4、通过阅读并购双方公司董事会的会议记录及相关的文件，了解公司是否做过重大风险的经营决策，公司是否有较重大的法律诉讼在身，以便为尽职调查时的财务情况调查和法律情况调查做准备；5、并购双方的下属公司、子公司、在海外经营机构的有关文件，公司及所属机构的组织结构图，公司及所属机构与其他公司签署的有关公司经营管理、所有权、控制权、优先购买权等方面的协议，最近数年公司的主要公告等。

尽职调查报告模板一、调查目的。

本报告旨在对公司进行全面的尽职调查，以便投资者或合作伙伴能够更全面地了解公司的经营状况、管理层、财务状况等关键信息，为未来决策提供参考。

二、公司概况。

1. 公司名称，XXX有限公司。

2. 注册地址，XXX市XXX区XXX路XXX号。

3. 经营范围，主要从事XXX业务。

4. 成立时间，20XX年X月X日。

5. 公司规模，员工XX人，注册资本XX万元。

6. 公司性质，国有/民营/外资控股/合资等。

三、经营状况。

1. 行业分析，对所在行业的市场规模、增长趋势、竞争格局等进行分析，以及公司在行业中的地位和竞争优势。

2. 产品与服务，对公司的主要产品或服务进行介绍，包括产品特点、市场需求、销售情况等。

3. 销售渠道，分析公司的销售渠道，包括直销、代理商、电商等，以及对渠道的控制能力和拓展空间。

4. 客户群体，分析公司的主要客户群体，包括客户结构、客户需求、客户忠诚度等。

四、财务状况。

1. 资产负债表，对公司的资产负债表进行详细分析，包括资产构成、负债构成、资产负债比例等。

2. 利润表，对公司的利润表进行详细分析，包括营业收入、净利润、毛利率、净利润率等指标。

3. 现金流量表，对公司的现金流量表进行详细分析，包括经营活动、投资活动、筹资活动等现金流量情况。

五、管理层。

1. 高管团队，介绍公司的高管团队，包括董事长、总经理、财务总监等，以及其背景、经验和能力。

2. 管理制度，分析公司的管理制度和决策机制，包括决策效率、内部监管、风险控制等。

六、风险与挑战。

1. 市场风险，分析市场竞争、政策风险、技术变革等对公司的影响。

2. 经营风险，分析公司的经营风险，包括市场需求变化、供应链风险、资金风险等。

3. 财务风险，分析公司的财务风险，包括资金周转、财务透明度、资金成本等。

七、发展前景。

1. 市场前景，对所在行业的发展前景进行分析，包括市场规模、增长趋势、政策支持等。

2. 公司前景，对公司的发展前景进行分析，包括产品创新、市场拓展、管理优化等。

尽职调查工作报告7篇(实用版)编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。

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业务尽职调查报告【业务尽职调查报告】一、调查目的本次业务尽职调查报告是为了客户收购目标公司前对其进行全面的调查，确认其经营状况、资产负债状况，确定收购风险和机会。

二、调查范围本次调查主要涉及目标公司的以下方面：1. 公司基本情况调查：包括公司的注册资本、公司性质、营业范围等基本情况。

2. 公司股权结构调查：包括股东名单、股权分布情况、是否存在过渡控制等情况。

3. 公司经营与财务状况调查：公司的主营业务、历史财务数据、净利润、资产负债表等财务数据。

4. 公司法律风险调查：包括公司是否存在法律诉讼风险，是否存在违法违规行为等。

三、调查方法本次调查采用的主要方法有：公开资料调查、市场情况分析、实地调查、财务分析等。

公开资料调查是本次调查的主要手段，主要可以通过查阅公司公开的财务报表、审计报告、股东公告等途径获取需要的信息。

市场情况分析是指通过对行业发展趋势、市场规模、竞争对手等情况的分析，以预测目标公司的发展潜力和行业风险。

实地调查是通过对目标公司经营地点、生产车间、办公场所等的实地考察，以获取关于公司实际情况的信息。

财务分析是通过对公司的财务数据进行细致的分析，确定其财务状况、收入来源、盈利水平等。

四、调查结果通过本次调查，我们得出以下结论：1. 目标公司的法定代表人、股东、股权结构存疑，存在流转不清等问题，需要进一步确认相关信息。

2. 目标公司存在管理层不稳定、人员流动频繁的情况，导致公司的开展业务和运营管理存在一定的风险。

3. 目标公司财务数据存在较大波动，经营效益不稳定；同时，目标公司的带息负债率、存货周转率等财务指标较低，需要在收购过程中注意风险。

4. 目标公司存在法律风险，在过去的经营历程中存在债务纠纷、税务问题等。

需要在合法合规的基础上进行收购，防范法律风险。

五、投资建议综合考虑目标公司的经营、财务、法律风险等情况，我们建议客户在收购过程中，注意以下方面：1. 确认公司的股权结构、股东信息等，避免流转不清等问题。

尽职调查报告尽职调查报告（通用5篇）尽职调查报告1一、团队情况尽职调查在VC投资中团队是最重要的，VC需要了解了团队成员的方方面面，包括团队成员的经历、学历、背景以及各位创始人的股份比例。

1、公司组织结构图；2、董事会、管理团队、技术团队简介；3、管理/技术人员变动情况；4、企业劳动力统计。

二、业务情况尽职调查业务的尽职调查是个广泛的主题，主要包括业务能否规模化、能否持久、企业内部治理，管理流程、业务量化的指标。

1、管理体制和内部控制体系；2、对管理层及关键人员的激励机制；3、是否与掌握关键技术及其它重要信息的人员签订竞业禁止协议；4、是否与相关员工签订公司技术秘密和商业秘密的保密合同；5、员工报酬结构。

三、市场情况尽职调查创业者商业计划书中的那些关于市场的分析和预测，仅仅是参考。

VC会独立地对市场进行尽职调查，VC的市场分析工作是由专业人士来做的，是中立的，通常也是保守的。

1、产品生命周期（成长期、稳定期或是衰退期）及其发展趋势；2、目标产品市场规模与增长潜力分析（自然更换、系统升级、扩大应用等）；3、核心竞争力构成（技术、品牌、市场份额、销售网络、信息技术平台等）；4、企业的销售利润率和行业平均销售利润率；5、主要客户构成及其在销售额中的比例。

四、技术情况尽职调查1、核心技术名称、所有权人、来源方式、其他说明；2、公司参与制订产品或技术的行业标准和质量检测标准情况；3、公司已往的研究与开发成果，行业内技术权威对企业的技术情况的评价；4、公司在技术开发方面的资金投入明细；5、计划再投入的开发资金量及用途。

五、财务情况尽职调查财务的尽职调查，可能要算是尽职调查中最重要的工作。

它分为两大块：过去的财务数据和未来的财务预测。

1、企业财务报表（注册资金验资报告、往年经审计年报，最近一期月报）；2、分产品/地区销售、成本、利润情况；3、企业享受的税收优惠说明和资质；4、对造成财务报表发生重大变化影响因素的说明。

尽职调查报告3篇有限公司：上海市汇盛律师事务所接受贵司委托，指派中国执业律师××、××对某有限公司(以下简称“w公司”)进行了尽职调查。

在与贵司的多轮磋商中，我们和贵司确定了本次尽职调查的工作范围，并以《委托合同书》的形式确定下来(详见附件一：尽职调查范围)。

根据本案的工作范围，本次尽职调查工作采用认真阅读w公司提供的文件(详见附件二：w提供文件目录)，进行书面审查;与w公司相关负责人谈话、向中国工商行政管理局调取资料等方式，在提供本尽职调查报告的同时，我们得到的承诺为：1、w公司提交给我们的文件上的所有签名、印鉴和公章都是真实的;提交给我们的所有文件的原件都是被认可的和完整的;并且所有的复印件与原件是一致的;2、我们审查的文件中所有的事实陈述都是真实的、正确的;3、接受我们谈话的相关负责人陈述的内容没有任何虚假和遗漏的，是客观、真实的;4、w公司没有未披露的对外抵押、保证等担保行为;5、同时，我们没有得到任何暗示表明以上承诺是不合法的。

基于以上的承诺和我们采集到的资料与信息，根据现行有效的中国法律、法规以及政策，根据w公司提供的文件，根据我们指派律师的工作经验，我们作出以下尽职调查报告内容：一、 w公司基本情况1、基本信息(略)2、w公司历次变更情况(略)(详情见附件三：w公司变更详细)3、w公司实际控制人(略)二、w公司隐名投资风险外国人某某通过中国自然人投资于w公司的行为属于隐名投资行为。

外国人某某为“隐名股东”，中国自然人、为“显名股东”。

1、中国法律及司法实践对于隐名投资的规定根据中国法律及司法实践，一个隐名投资行为如想得到法律的认可，必需具备以下条件：(1)隐名股东必需实际出资。

具体体现为，隐名股东有证据证明显名股东投资于公司的财产属于隐名股东所有;(2)公司半数以上其他股东明知。

这里的以上包括半数;(3)隐名股东以实际股东身份行使权利且被公司认可。

企业尽职调查报告业务范文1. 调查目的本次企业尽职调查的目的是对某公司进行全面的调查和分析，以了解该公司的经营状况、财务状况、法律合规性以及市场竞争力，为潜在投资者提供决策依据。

2. 调查对象调查对象为某公司，以下将对该公司进行各个方面的评估和分析。

3. 经营状况评估3.1 公司概况该公司成立于XXXX年，总部位于XXXX城市，是一家从事XXXX业务的企业。

公司注册资本为XXXX万元，拥有XX家子公司。

3.2 经营模式分析该公司采用XXXX经营模式，主要业务包括XXXX、XXXX、XXXX等。

根据公司提供的数据，近三年营业收入保持了较为稳定的增长趋势，同时经营成本也有相应的控制和降低。

毛利率和净利率在行业内处于中等水平。

3.3 销售渠道和客户分析该公司的销售渠道主要包括XXXX，目前客户群体主要集中在XXXX领域，其中重要客户包括XXXX公司、XXXX公司等。

公司已实施多元化发展策略，拓展新的市场和客户群体。

3.4 品牌和竞争力分析公司的品牌知名度在行业内较高，具有一定的市场竞争力。

同时，公司也注重产品研发和创新，不断提升产品质量和技术含量，以满足客户的需求。

3.5 供应链和合作伙伴评估该公司建立了较为完善的供应链体系，与多家供应商建立了长期合作伙伴关系，保证了原材料和生产设备的供应稳定性。

公司积极参与行业协会和合作交流，扩大合作伙伴网络，提高资源共享和合作能力。

4. 财务状况评估4.1 资产负债情况根据公司财务报表，总资产在过去三年有稳定增长，资产结构合理。

同时，负债水平也保持在可接受的范围内，资产负债率稳定在行业平均水平。

4.2 资金流动状况公司的经营活动现金流量表显示，近三年内经营现金流入量稳定增长，表明公司经营活动良好，能够为未来的发展提供足够的资金支持。

4.3 盈利能力分析根据公司财务报表，近三年净利润逐年增长，利润增长率稳定。

同时，公司的毛利率和净利率都在提高，说明公司产品的市场竞争力在逐步增强。

2021年尽职调查报告5篇一.公司基本情况1.公司基本法律文件请提供公司成立时及以后每次发生变更的法律文件,包括但不限于:法人代码证书.税务登记证(国税/地税).设立及每次变更时发起人/股东签署的协议及其他有关设立和变更的政府批准文件.请说明公司是否存在可能被吊销.注销营业执照的情况.2.公司的历史沿革请说明:公司设立至今是否有合并.分立.增加和/或减少注册资本.收购兼并等资产重组行为?该等行为是否已经有关政府部门.公司的董事会和股东会批准,是否进行公告?如有,请提供相关股东会决议.董事会决议.有关协议及政府部门的批准文件和审计报告.评估报告.验资报告等.3.公司的治理结构请就公司治理结构图进行说明.请提供历次董事及董事长.董事会秘书姓名,并提供现任董事.董事长.董事会秘书简历及在公司及其他单位的任职证明文件.任期等.请提供历次监事及监事会负责人姓名,并提供现任监事简历及在公司和其他单位任职证明文件.任期等.4.公司的股东结构及股东结构的变化请提供公司现有股东姓名或者名称.出资额.出资方式.出资比例及出资取得方式(原始取得/受让取得),并提供现有股东的身份证复印件和/或法人营业执照复印件.请提供自公司设立至今的股东变动情况,包括但不限于原始股东名单.变更时的股东会决议.股权转让协议等.5.公司的关联企业(境内外)请提供关联企业的名单及关联关系和业务范围,并提供主要关联企业成立的合同.章程.政府批准文件及营业执照.(关联企业包括:公司的母公司.公司的子公司及公司母公司的其他子公司.以及其他具有_%以上股权关系的企业,公司董事.高级管理人员在其中任重要职务的企业等)6.公司章程及章程的变化请提供公司历次变更的公司章程及章程变更时的股东会决议.二.公司经营状况7.关于公司的主要业务(经营范围)请提供相关的主要业务的书面说明,并说明是否发生过变更及变更涉及的政府批准文件.请提供公司目前拥有的有关业务方面的各种政府批文及资质证书.请说明公司是否存在应办而未办业务经营资质资格文件的情形.三.公司财务状况8.主要资产形成方面的文件主要资产的合同.权属证明或租赁协议.主要资产有关的知识产权方面的文件,包括任何专利.商标.著作权或专有技术的权属证明.买卖合同.许可使用合同或其他相关文件.主要资产是否附有任何抵押.质押.留质或其他第三方权利,如有,请提供相关文件.9.公司财务结构分析公司非经常性损益占利润总额的比例.公司存货的主要构成,包括库存商品的名称.生产日期.库存原因及市场.有无为其他机构或个人提供担保而存在的或有负债._.公司财务资料(_--年_月31日)总账科目余额表.货币资金余额明细表;各账户银行存款对账单及余额调节表.应收.应付余额明细表,应收及库存存货账龄分析表.长期投资余额明细表,本期新增或变更的长期股权投资的相关协议.被投资单位的营业执照.章程.验资报告等法律文件,被投资单位_--年度会计报表及审计报告.固定.无形资产余额及折旧明细表,_--年度增加.减少的固定.无形资产明细表(标明日期.类别.固定资产原值.固定资产减值准备.累计折旧.残值率.折旧期限.增减固定资产会计凭证号);固定.无形资产单项价值在---万元以上的,若原始价值是以评估值作为入帐依据的,对评估机构及评估方法作出说明;主要资产是否有任何未解决或潜在的诉讼.仲裁或其他纠纷,如有,请加以说明.长.短期借款余额明细表,借款借据及相关文件.主营业务收入.主营业务成本.其他业务利润明细表(按月份.品种.数量及金额列示_--年及上年同期数据),收入确认的原则说明,大额收入入帐的依据,成本的核算方法;损益类项目变动幅度较大的原因;投资收益明细表(按被投资单位.损益调整金额列示_--年及上年同期数据);营业外收入.营业外支出明细表(按项目和月份列示_--年及上年同期数据).经营费用.管理费用.财务费用按月份列示_--年及上年同期数据.股本.资本公积.盈余公积.利润分配余额明细表及相关文件.公司近三年(审计)财务报告.公司近三年及最近一期的利润表.利润分配表.资产负债表.现金流量表._.公司所涉及的税收文件公司使用的税率(各个税种)及任何税收优惠的批文.公司使用的税收方面的法规或政策性文件.公司欠税或其他税务纠纷的说明与有关文件(如有).税务机关是否对公司进行过稽查?如有,请说明稽查的情况._.公司与股东和股东控制的企业发生的关联交易和同业竞争情况公司与关联企业之间是否存在关联交易,如有,请提供主要关联交易合同,并提供有关批准文件.对上述关联交易,请详细说明关联交易的内容.数量.单价.总金额.占同类业务的比例.定价政策及其决策依据.公司与关联企业存在同业竞争的领域与范围(如有)._.公司的声明期后事项说明.或有事项说明.债务重组的说明.承诺事项的说明等._.会计师事务所请提供公司近三年聘用的会计师事务所营业执照.资质证书复印件.四.公司人力资源情况_.管理层及管理层的变化请提供公司历任总经理.副总经理.总会计师.总经济师.总工程师等高级管理人员名单.职务,并提供现任高级管理人员的简历.工资情况介绍,并提供相关聘用合同.聘用期限.在其他单位任职情况._.核心技术人员情况请提供核心技术人员简历,内容包括基本信息:姓名.职务.性别.年龄.学历.专业.职称.职业培训.专长;专业信息:技术掌握程度.薪酬(股权.工资.其他).与本企业的关系(专职.顾问.协作.兼职.其他).与本企业的契约关系(合同.固定.临时).技术类相关奖项(专利.发明).本技术领域工作经历(拥有何种核心技术.参与研发的项目名称及结论)._.劳动合同情况请提供公司与员工签署的劳动合同书样本.公司是否与员工签定保密协议.不竞争协议.培训协议?如有,请提供样本.公司是否与所有员工签定劳动合同,请提供劳动合同签定明细表,内容应包括员工劳动合同起止时间.用工方式(固定.临时)._.岗位设置情况请提供公司岗位设置结构,公司岗位分类(如销售.技术.管理.职能等).岗位名称.岗位薪酬等级.任职条件等._.薪酬情况请提供公司最近一个月的职工工资花名册.公司是否存在拖欠员工工资和/或奖金的情况?如有,请说明._.福利情况请提供最近一期缴纳的有关社会保险费的凭证(包括但不限于养老保险.失业保险.医疗保险.工伤.住房公积金),以及劳动保障行政主管部门或社会保险经办机构出具的公司已经缴清有关社会保险费的证明文件._.人员流动情况请提供_--至_--年内离职员工信息,内容包括:姓名.性别.年龄.部门.岗位.职务.入司离司时间.离职原因(辞职.辞退.退休)等.公司是否存在停薪留职及退休人员,如有,请提供相关信息,并请说明其保险缴纳情况._.员工培训请提供公司本年度员工培训记录.23.劳动纠纷情况公司有无劳动仲裁或劳动纠纷案件?如有,请简要说明情况.24.公司人事制度请提供员工手册,包括但不限于员工奖惩.考勤.休假.薪酬.福利.培训.绩效考核.晋升.离职等有关员工管理的规章制度.五.公司法律纠纷情况25.公司的重大债权债务请提供公司应收款和应付款的清单(包括但不限于对方当事人姓名.债权债务数额.有无担保.账期.是否追索等),并提供金额较大的应收款和应付款的合同.入账凭证等.公司是否存在与关联企业之间的应收款.应付款?如有,请详细列明并提供有关协议.公司是否存在与个人之间的应收款.应付款?如有,请详细列明并提供有关协议.公司能否清偿到期债务?26.公司的担保请详细提供公司就其自身债务及他人(包括关联企业)债务向有关债权人提供担保(保证.抵押.质押.留置)或反担保的文件(包括主债务合同.担保合同.反担保合同和担保登记文件等).请提供公司接受他人(包括关联企业)提供的担保的相关所有文件资料.27.公司重大经营合同请提供公司将要或正在履行的重大合同(包括银行借款合同.采购及销售合同.知识产权开发或转让合同.重大资产的租赁等).28.公司诉讼.仲裁及潜在的争议纠纷请提供近两年来与公司有关的诉讼.仲裁或者行政处罚案件的有关文件,包括起诉书.案件受理通知书.答辩状.判决书.行政处罚通知书及决定书等.请提供公司因环境保护.知识产权.产品质量.安全卫生.人身权.土地等方面的原因招致(或可能招致)诉讼的有关文件或有关请求文件.公司可能面临的有关诉讼.仲裁或者行政处罚案件的有关文件.如公司无以上情形,请出具书面说明,并分别说明公司无以上情形.29.公司经营活动的合法性请提供公司经营中涉及的工商.税务.劳动.质量监督等方面的合法合规情况.30.公司主要经营性资产请提供公司所有或使用的房屋所有权证.土地使用权证.机器设备.机动车.专利.商标.著作权等产权证明文件和相关协议.如公司以非所有权方式取得有关财产的使用权的,请提供相关协议(如租赁合同.许可使用合同等)和相关的权属证明.如上述财产存在产权纠纷,请公司提供有关产权纠纷的文件;如无纠纷请公司出具书面说明.31.公司对外投资请提供公司对外投资的有关协议.批准文件,投资项目或投资公司的基本情况.六.公司其他情况32.公司的生产经营活动对环保的影响请说明公司的生产经营活动是否涉及环保问题,是否存在可能给环境造成污染的情况?如有,请提供公司在环境保护方面所采取的措施的有关文件或书面说明.33.公司的产品质量标准请提供公司正在执行的产品质量标准.质量控制和检验措施.公司产品的质量认证文件,并提供公司的产品售后服务承诺及质量服务体系.34.请提供公司认为其他应提供的相关文件资料.----项目工作组_--年--月--日尽职调查报告五一.主要内容(一)业务调查业务调查主要包括分析公司所处细分行业的情况和风险,调查公司商业模式.经营目标和计划.1.行业研究:通过搜集与公司所处行业有关的行业研究或报道,与公司管理层交谈,比较市场公开数据,搜集行业主管部门制定的发展规划.行业管理方面的法律法规及规范性文件,以及主办券商内部行业分析师的分析研究等方法,审慎.客观分析公司所处细分行业的基本情况和特有风险(如行业风险.市场风险.政策风险等).2.公司产品考察:通过与公司经营管理层交谈,实地考察公司产品或服务,访谈公司客户等方法,调查公司产品或服务及其用途,了解产品种类.功能或服务种类及其满足的客户需求.3.关键资源调查:通过实地考察.与管理层交谈.查阅公司主要知识产权文件等方法,结合公司行业特点,调查公司业务所依赖的关键资源.4.公司业务流程调查:通过查阅公司业务制度.实地考察企业经营过程涉及的业务环节.对主要供应商和客户访谈等方法,结合公司行业特点,了解公司关键业务流程.5.公司收益情况调查:通过查阅商业合同,走访客户和供应商等方法,结合对公司产品或服务.关键资源和关键业务流程的调查,了解公司如何获得收益.6.公司趋势调查:通过与公司管理层交谈,查阅董事会会议记录.重大业务合同等方法,结合公司所处行业的发展趋势及公司目前所处的发展阶段,了解公司整体发展规划和各个业务板块的中长期发展目标,分析公司经营目标和计划是否与现有商业模式一致,提示公司业务发展过程跌主要风险及风险管理机制.(二)公司治理调查1.了解三会:通过查阅公司章程,了解公司组织结构,查阅股东大会.董事会.监事会有关文件,调查公司三会的建立健全及运行情况,说明上述机构和人员履行职责的情况,关注公司章程和三会议事规则是否合法合规,是否建立健全投资者关系管理制度,是否在公司章程中约定纠纷解决机制.2.董事会对治理机制的评估:公司董事会对公司治理机制进行诉讼评估,内容包括现有公司治理机制在给股东提供合适的保护以及保证股东充分行使知情权.参与权.质询权和表决权等权利方面所发挥的作用.所存在的不足及解决方法等.3.公司董事监事调查:调查公司董事.监事的简要情况,主要包括:姓名.国籍及境外居留权.性别.年龄.学历.职称;职业经历(参加工作以来的职业及职务情况);曾经担任的重要职务及任期;现任职务及任期;本人及其近亲属持有公司股份的情况;是否存在对外投资与公司存在利益冲突的情况.另外,还包括独立性调查.同业竞争调查.政策制定执行情况调查.管理层诚信调查.(三)公司财务调查1.内部控制五要素调查:通过考察控制环境.风险识别与评估.控制活动与措施.信息沟通与反馈.监督与评价等基本要素,评价公司内容控制制度是否充分.合理.有效.2.财务风险调查:根据经审计的财务报告,分析公司最近两年及一期的主要财务指标,并对其进行逐年比较.另外,还包括应收账款调查.存货调查.公司投资调查.固定资产与折旧调查.无形资产调查.资产减值准备情况调查.历次评估情况调查.应付账款调查.收入调查.成本调查.费用调查.非经常性损益调查.鼓励政策调查.合并财务报表调查.关联方及关联关系调查.审计意见及事务所变更调查.(四)公司合法合规调查主要包括:公司设立及存续情况调查.重大违法违规调查.股权情况调查.财产合法性调查.重大债务调查.纳税情况调查.环境保护产品质量.技术标准调查等等.大学生新冠肺炎疫情社会实践调查报告5篇实践是大学生检验学习效果的重要手段之一,我国疫情已经稳定住了,但是对于新冠肺炎疫大学生调查报告范文5篇大学生调查报告既是大学生分析综合能力和写作水平的直接反映,又是大学生对社会的关注家乡变化调查报告范文5篇随着社会发展,家乡的变化越来越大.随着经济的快速发展,人民生活水平的显著提高,国关于垃圾分类调查报告5篇加快建设完善垃圾分类相关终端处理设施,可回收废物纳入资源回收系统综合利用,那垃圾。

1.公司尽职调查报告并购主体必须调查交易主体设立的程序、资格、条件、方式等是否符合当时法律、法规和规范性文件的规定，包括交易主体设立过程中有关资产评估、验资等是否履行了必要程序，是否符合当时法律、法规和规范性文件的规定，涉及国有资产时是否取得有关批准。

此外，还要调查交易主体现时是否合法存续，是否存在持续经营的法律障碍，其经营范围和经营方式是否符合有关法律、法规和规范性文件的规定，其未来的存续是否存在限制性因素等等。

组织结构主要调查企业的组织机构图、规章制度、历次董事会、股东会、监事会的决议、会议记录等。

对在有关部门备案的文件，应当到有关部门去核查验证。

关联方主要调查与并购主体存在法律上的关联关系的各方以及其他利益相关者。

具体包括但不限于控股股东、控股子公司、实际控制人、债权人、债务人、消费者、监管部门等。

同时视乎客户的委托要求，有可能对其核心成员的道德信用也纳入调查范围，因为道德风险可能会引发其他诸如经营、法律、财务等风险。

当然，鉴于中国目前的信用体系并不完善，这方面的有效调查手段很少，因此在实际调查当中这方面的调查多数流于形式。

主要财产调查体现为以下几个方面：首先，权属查证。

有形财产如土地使用权、房产、设备等，无形财产如商标、专利、著作权或特许经营权等，主要审查财产以及已经取得完备的权属证书，若未取得，还需调查取得这些权属证书是否存在法律障碍；其次，权利限制。

调查财产是否存在权利被限制例如抵押、质押等情况，调查财产是否存在产权纠纷或潜在纠纷；第三，现场核实。

调查财产是否存在租赁情况以及租赁的合法有效性等问题。

经营状况主要包括行业发展的来龙去脉、产业政策的演变、对外签订的合作协议、管理咨询协议、研究和开发协议；供货商的情况；主要购货合同和供货合同以及价格确定、相关条件及特许权规定；市场开拓、销售、特许经营、委托代理、以及独立销售商的名单；消费者的清单；有关存货管理程序的情况；主要竞争者的名单；产品销售模式及其配套文件等；作出的有关产品质量保证文件；有关广告、公共关系的书面协议等等。