田中精机2020年三季度财务分析详细报告

金明精机2020年三季度财务状况报告一、资产构成1、资产构成基本情况金明精机2020年三季度资产总额为142,526.11万元，其中流动资产为85,074.34万元，主要以货币资金、存货、其他流动资产为主，分别占流动资产的37.01%、31.88%和17.9%。

非流动资产为57,451.76万元，主要以在建工程、固定资产、无形资产为主，分别占非流动资产的49.64%、37.87%和8.38%。

资产构成表(万元)2、流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的37.01%，表明企业的支付能力和应变能力较强。

但应当关注货币性资产的投向。

企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的33.09%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。

流动资产构成表(万元)项目名称2018年三季度2019年三季度2020年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产91,056.54 100.00 84,472.1 100.00 85,074.34 100.00 货币资金18,369.2 20.17 10,750.63 12.73 31,483.4 37.01 存货30,001.14 32.95 37,311.61 44.17 27,122.24 31.88 其他流动资产23,281.54 25.57 26,886.69 31.83 15,231 17.90 应收账款10,830.67 11.89 4,190.06 4.96 2,350.53 2.76 预付款项6,548.87 7.19 1,982.84 2.35 1,026.99 1.213、资产的增减变化2020年三季度总资产为142,526.11万元，与2019年三季度的152,867.21万元相比有所下降，下降6.76%。

4、资产的增减变化原因以下项目的变动使资产总额增加：货币资金增加20,732.77万元，在建工程增加3,812.01万元，长期应收款增加275.13万元，长期待摊费用增加88.92万元，共计增加24,908.84万元；以下项目的变动使资产总额减少：应收利息减少0.11万元，投资性房地产减少16.91万元，递延所得税资产减少480.25万元，商誉减少489.93万元，预付款项减少955.85万元，其他非流动资产减少1,526.16万元，应收账款减少1,839.53万元，应收票据减少。

田中精机[300461]2020年2季度财务分析报告（word可编辑版）目录一．公司简介 (3)二．公司财务分析 (3)2.1 公司资产结构分析 (3)2.1.1 资产构成基本情况 (3)2.1.2 流动资产构成情况 (4)2.1.3 非流动资产构成情况 (5)2.2 负债及所有者权益结构分析 (7)2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况 (7)2.2.2 流动负债基本构成情况 (8)2.2.3 非流动负债基本构成情况 (9)2.2.4 所有者权益基本构成情况 (10)2.3利润分析 (12)2.3.1 净利润分析 (12)2.3.2 营业利润分析 (12)2.3.3 利润总额分析 (13)2.3.4 成本费用分析 (14)2.4 现金流量分析 (15)2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析 (15)2.4.2 现金流入结构分析 (16)2.4.3 现金流出结构分析 (20)2.5 偿债能力分析 (24)2.5.1 短期偿债能力 (24)2.5.2 综合偿债能力 (25)2.6 营运能力分析 (26)2.6.1 存货周转率 (26)2.6.2 应收账款周转率 (27)2.6.3 总资产周转率 (28)2.7盈利能力分析 (29)2.7.1 销售毛利率 (29)2.7.2 销售净利率 (30)2.7.3 ROE（净资产收益率） (31)2.7.4 ROA（总资产报酬率） (32)2.8成长性分析 (33)2.8.1 资产扩张率 (33)2.8.2 营业总收入同比增长率 (34)2.8.3 净利润同比增长率 (35)2.8.4 营业利润同比增长率 (36)2.8.5 净资产同比增长率 (37)一．公司简介二．公司财务分析2.1 公司资产结构分析2.1.1 资产构成基本情况田中精机2020年2季度末资产总额为527,400,673.86元，其中流动资产为454,507,077.99元，占总资产比例为86.18%；非流动资产为72,893,595.87元，占总资产比例为13.82%；2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，田中精机2020年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及存货，各项分别占比为34.53%，34.53%和34.19%。

从盈利情况来看，企业盈利对利息的保障倍数为11.79倍。从实现利润 和利息的关系来看，企业盈利能力较强，利息支付有保证。
四、营运能力分析
项目名称 总资产周转天数 固定资产周转天数 流动资产周转天数 现金周转天数
资产周转速度表
2018年三季度 410.71
2019年三季度 961.78
27.18 261.58
5.41
7,382.04
- 241.45
-96.73 2,250.49 832.08
7,213.83
- -480.56 -106.66 2,127.46
542.7
0.03
-
0
-100
0
-
168.2
-
722.01
329.25
123.02
-82.96
2020年三季度利润总额为2,250.49万元，与2019年三季度的241.45 万元相比成倍增长，增长8.32倍。利润总额主要来自于内部经营业务，企 业盈利基础比较可靠。
田中精机2020年三季度净利润为1,610.65万元，比2019年三季度增长 144.11%，但这一增长速度是在上一季度净利润下降的情况下取得的，并 且本季度的净利润还没有恢复到2018年三季度的水平。
第3页 共4页
田中精机2020年三季度营业周期为320.59天，2019年三季度为 622.78天，2020年三季度比2019年三季度缩短302.18天。
从存货、应收账款、应付账款三者占用资金数量及其周转速度的关系 来看，企业经营活动的资金占用有较大幅度的下降，营运能力明显提高。
五、发展能力分析 田中精机2020年三季度营业收入为11,895.55万元，比2019年三季度 增长5.41%，但这一增长速度是在上一季度营业收入下降的情况下取得的， 并且本季度的营业收入还没有恢复到2018年三季度的水平。

田中精机2020年上半年财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况田中精机2020年上半年资产总额为52,740.07万元，其中流动资产为45,450.71万元，主要以应收账款、存货、货币资金为主，分别占流动资产的34.53%、34.19%和21.12%。

非流动资产为7,289.36万元，主要以固定资产、无形资产、递延所得税资产为主，分别占非流动资产的77.83%、14.13%和8.04%。

资产构成表(万元)项目名称2018年上半年2019年上半年2020年上半年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产157,285.58 100.00119,053.98100.00 52,740.07 100.00流动资产96,419.06 61.30 85,284.03 71.63 45,450.71 86.18 应收账款41,467.77 26.36 36,232.31 30.43 15,692.04 29.75 存货39,000.19 24.80 28,388.88 23.85 15,541.22 29.47 货币资金12,727.73 8.09 10,725.68 9.01 9,600.42 18.20 非流动资产60,866.52 38.70 33,769.95 28.37 7,289.36 13.82 固定资产10,910.63 6.94 12,022.3 10.10 5,673.42 10.76 无形资产4,142.26 2.63 1,857.18 1.56 1,029.65 1.95递延所得税资产962.86 0.61 2,576.6 2.16 586.29 1.112.流动资产构成特点企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的37.61%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。

企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的37.36%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。