湖北省2016年《证券市场》：公司债券与企业债券的区别试题

湖北省2016年《证券市场》：公司债券与企业债券的区别试题一、单项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，只有1个事最符合题意）1、股东大会作出的某些决议，如修改公司章程、公司合并、分立等事项，必须经出席会议的股东所持表决权的__以上通过。

A．1/3B．1/2C．2/3D．3/42、收购人可以证券作为支付手段收购上市公司，对手收购人通过取得上市公司发行的新股超过__的，可以向监管部门申请免于履行要约义务，鼓励上市公司通过非公开发行购买资产，优化股权结构，提高资产质量。

A．15%B．20%C．30%D．35%3、1999年，美国国会通过《金融服务现代化法案》，废除1933年经济危机时代制定《格拉斯-斯蒂格尔法案》，这体现了国际证券市场发展的__趋势。

A．证券市场一体化B．金融机构混业化C．证券市场网络化D．金融风险复杂化4、证券登记结算公司的名称中应当标明__字样。

A．有限责任公司B．证券登记结算C．股份有限公司D．证券公司5、股份有限公司的破产案件由__所在地及股份有限公司住所地的人民法院管辖。

A．债务人B．债权人C．董事会D．可以由债权人选择6、关于资本市场线，下列叙述错误的是__。

A．资本市场线反映的是有效资产组合的期望收益率与风险程度之间的关系B．资本市场线上的各点反映的是单项资产或任意资产组合的期望收益与风险程度之间的关系C．资本市场线反映的是资产组合的期望收益率与其全部风险间的依赖关系D．资本市场线上的每一点都是一个有效资产组合7、被重组方重组前一个会计年度末的资产总额或前一个会计年度的营业收入或利润总额达到或超过重组前发行人相应项目100%的，（）。

A．发行人重组完成后就可以申请发行B．保荐机构和发行人律师应将被重组方纳入尽职调查范围并发表相关意见C．发行人重组运行后三年内不得申请发行D．发行人重组后运行一个会计年度后方可申请发行8、下列各项中，属于行政处罚委员会的主要职责的是__。

A．重大行政处罚案件的执法协调B．审查与境外监管机构签署的合作文件及向境外监管机构提供的法律协助文件C．草拟证券期货市场的法律、法规、规章及其实施细则，审核会内各部门草拟的规章D．对监管中遇到的法律问题提供咨询，在授权范围内对有关法律、法规、规章进行解释9、上市公司在每一会计年度结束之日起______个月内向中国证监会和证券交易所报送年度财务会计报告，在每一会计年度前6个月结束之日起______个月内向中国证监会派出机构和证券交易所报送半年度财务会计报告。

__A．3；2B．3；3C．4；2D．4；310、国际金融市场的动荡对__上市公司的业绩影响最大，对其股价的冲击也最大。

A．内向型B．外向型C．单向经营型D．多角化经营型11、按道琼斯分类法，大多数股票被分为__A．制造业、建筑业、邮电通信业B．制造业、交通运输业、工商服务业C．工业、商业、公共事业D．公共事业、工业、运输业12、单只标的证券的融资余额将抵至__下时，交易所可以在下一次交易日恢复其融资买入，并向市场公布。

A．10%B．15%C．20%D．30%13、上市公司持有面值1000元以上的股东人数应__。

A．不少于1000人B．不少于3000人C．不多于1000人D．不多于3000人14、需办理席位变更的情形不包括__。

A．营业部迁址B．公司更名C．席位转让D．总经理变更15、证券市场价格的决定性因索不包括（）。

A．证券购买者B．证券发行者C．证券供求双方D．证券交易所16、根据现行证券交易佣金收取标准的规定，上海证券交易所B股每笔交易佣金的最低收取标准为__。

A．10美元B．5美元C．1美元D．2美元17、在期货交易中，因难以找到与现货头寸在品种、期限、数量上均恰好匹配的期货合约，导致不能完全锁定未来现金流，而带来的风险称为__。

A．基差风险B．保值风险C．替代风险D．流动性风险18、证券公司作为投资管理人实现委托资产收益最大化主要通过__。

A．集中持股B．实业投资C．风险投资D．金融工具的组合投资19、期权费等于__。

A．内在价值B．时间价值C．内在价值减时间价值D．内在价值加时间价值20、全国银行间市场质押式回购成交合同的内容__。

A．由正回购方决定B．由中国人民银行统一制定C．由逆回购方决定D．由回购双方约定21、上证国债指数的样本是__。

A．在上海证券交易所上市的、剩余期限在1年以上的固定利率国债B．在上海证券交易所上市的、剩余期限在1年以上的固定利率国债和一次还本付息国债C．在上海证券交易所上市的、剩余期限在2年以上的固定利率国债和一次还本付息国债D．在上海证券交易所上市的、剩余期限在2年以上的一次还本付息国债22、把公司所得税和个人所得税都包括在内来估算负债杠杆对公司价值的影响的是（）。

A．米勒模型B．破产成本模型C．MM模型D．代理成本模型23、境内上市公司所属企业申请境外上市，上市公司及所属企业董事、高级管理人员及其关联人员持有所属企业的股份，不得超过企业到境外上市前总股本的（）。

A．5%B．10%C．20%D．30%24、按__分类，国债可分为实物国债和货币国债。

A．偿还期限B．资金用途C．流通与否D．发行本位25、证券投资咨询人员有__行为的，中国证监会将视情节，认定其为市场禁入者。

A．挪用所管理的基金资产的B．出具的专业文件有虚假、严重误导性陈述或者重大遗漏的C．利用咨询服务与他人合谋操纵市场价格的D．违反基金章程进行投资，造成重大经济损失的二、多项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项。

错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得0.5 分）1、某公司拟增发新的普通股票，发行价为6元/股，公司上年支付股利率为0.84，预计股利每年增长5%，所得税为33%，则该普通股的资本成本率为__。

A．13.7%B．9.57%C．19.7%D．14.87%2、在证券回购交易过程中，以券融资方应确保在回购成交至购回期间其在登记结算机构保留存放的标准券的数量应__回购抵押的债券量。

A．等于B．大于C．小于D．不等于3、国内第一只上市型开放式证券投资基金(LOF)是__基金。

A．海富通收益增长B．中银国际精选C．南方积极配置D．宝盈泛沿海4、目前我国股份有限公司资本确定采取__原则。

A．实际资本制B．法定资本制C．授权资本制D．折中资本制5、2006年11月1日生效的《证券公司风险控制指标管理办法》建立了以__为核心的风险控制指标体系。

A．资金B．货币C．总资本D．净资本6、__是确保营业部经纪业务各环节顺利运转及规范运作、减少业务差错、提高工作效率和服务质量的重要制度。

A．经纪业务管理B．经纪业务的内部控制C．经纪业务的审核监管D．经纪业务操作规程7、债务融资与普通股筹资相比，其特点有（）。

A．到期偿还B．支付固定利息C．分散控制权D．成本较低8、基金绩效收益率衡量的主要方法有（）。

A．整体分析法B．分组比较法C．个体分析法D．基准比较法9、按__分类，有价证券可分为政府证券和公司证券。

A．募集方式B．证券发行主体的不同C．证券所代表的权利性质D．是否在证券交易所挂牌交易10、证券经纪商需要向投资者提供一份《客户须知》，以便投资者了解相关的事项。

下列不属于该须知中事项的是__。

A．股市的收益B．合法的证券公司C．投资品种的选择D．委托买卖方式的选择11、作为美国存托凭证(ADR)的发行人和ADR的市场中介，__为ADR的投资者提供所需的一切服务。

A．托管银行B．中央存托公司C．存券银行D．保荐人12、对于虚拟资本的定义，下列描述正确的是__。

A．是独立于实际资本之外的一种资本存在形式，其本身不能在生产过程中发挥作用B．是指以有价证券形式存在，并能给持有者带来一定收益的资本C．虚拟资本是有价证券的一种形式D．虚拟资本的价格总额并不等于所代表的真实资本的账面价格，甚至与真实资本的重置价格也不一定相等，其变化并不完全反映实际资本额的变化13、公司配售股票的对象为：A．全体股东B．配售当日的全体股东C．股权登记日登记在册的全体股东D．持有股票一年以上的股东14、目标公司的董事会提前作出如下决议：“一旦目标公司被收购，而且董事、高阶层管理者都被解职时，这些被解职者可领到巨额退休金，以提高收购成本。

”这是指__。

A．金降落伞策略B．银降落伞策略C．复合降落伞策略D．毒丸策略15、债券根据券面形态可以分为__。

A．实物债券B．凭证式债券C．特种债券D．记账式债券16、财务报表被出具（）的，发行人应全文披露审计报告正文以及董事会、监事会及注册会计师对强调事项的详细说明。

A．带强调事项段的有保留审计意见B．有保留审计意见C．带强调事项段的无保留审计意见D．带说明事项段的有保留审计意见17、在美国，以下几种基金中，管理费率最低的是__。

A．货币基金B．股票基金C．债券基金D．认股权证基金18、基金作为一个营业主体主要涉及的税收包括__。

A．营业税B．消费税C．增值税D．所得税19、关于规范类证券公司的评审，下列说法错误的是__。

A．向中国证券业协会报送申请材料时，申请评审的公司应不存在挪用或占用客户交易结算资金的情况B．申请评审的证券公司最近1年净资本不低于净资产的50%C．申请评审的证券公司根据不同的业务范围，近3年的净资本达到相应的规定要求D．摸清风险底数20、上海证券交易所编制并公布的以全部上市股票为样本，以股票发行量为权数按加权平均法计算的股价指数是__。

A．上证180指数B．深证综合指数C．上证综合指数D．深证成分股指数21、影响期权价格的主要因素有__。

A．利率B．权利期间C．协定价格与市场价格D．基础资产价格的波动性22、下列关于独立董事的说法正确的有__。

A．独立董事指与证券公司及其股东不存在可能妨碍其进行独立客观判断关系的外部董事B．应掌握证券市场的基本知识及相关法律、行政法规，诚实信用C．可以向董事会或者监事会提议召开临时股东会、提议召开董事会D．为履行职责的需要聘请审计机构或咨询机构，对公司的薪酬计划、激励计划以及重大关联交易等事项发表独立意见23、为应付电脑系统可能出现故障，证券营业部设备备份应符合以下要求__。

A．配备一个以上主路由器B．配备一个以上服务器C．配备若干网卡D．配备若干内存条24、下列有关内部收益率的描述，正确的有__。

A．是一种贴现率B．前提是NPV取0C．内部收益率大于必要收益率，有投资价值D．内部收益率小于必要收益率，有投资价值25、在股份公司税后利润的分配程序中，在分配普通股股息之前进行的有__。

A．按《公司法》规定提取法定公积金B．如果有优先股，按固定股息率对优先股股东分配C．如果有未弥补亏损，首先用于弥补亏损D．偿还公司的债务。