远期信用证案例-牟其中案

牟其中资料范文近日，有着中国首富和首骗两个名号的争议人物——牟其中，刑满出狱。

牟其中的背景是怎样的?为什么入狱?的牟其中资料，为您揭秘!9月27日早上6时15分，前来接牟其中出狱的车到达湖北洪山监狱，35分钟后，6时50分，牟其中乘车离开服刑16年的监狱。

9月27日早上6时15分，牟其中唯一指定代理人夏宗伟登记进入洪山监狱接牟其中。

9月27日早上6时15分，牟其中唯一指定代理人夏宗伟登记进入洪山监狱接牟其中。

牟其中唯一指定代理人夏宗伟给牟其中准备了两大箱子等生活用品。

“牙刷、衣服，都是新买的。

”夏宗伟对记者说。

牟其中是中国第一代民营企业家，最为外界所熟知的有至今被视为商业奇迹的三件事：罐头换飞机、发射卫星，还曾试图开发满洲里。

在上世纪90年代，牟其中用1000车皮的轻工产品从 * 换回4架图154飞机，这些飞机成为当时四川航空发展的重要基础。

1999年1月7日，牟其中在上班途中被捕，第二天被关押至武汉市第二看守所。

后因南德集团“信用证 * ”，2000年被判无期徒刑，后因服刑期间狱内表现好，期间曾获得过数次减刑。

xx年9月27日，牟其中走出服刑了16年的湖北洪山监狱，距离他失去人身自由则将近18年。

去年八九月份，夏宗伟去探视牟其中时，牟其中曾对夏宗伟说：“明年(xx)南德试验将会迈入一个崭新的阶段。

”牟其中还曾对夏宗伟说，“我出去以后，十年之内就会重建一套商业体系。

理论写的再好，还是要实践检验。

与那些经济学家、理论家不一样，我自己发现了一套理论，我还可以自己做出来证明出来。

”牟其中，南德集团前董事长。

1941年生，汉族，重庆万州人。

一个把口号喊遍中国的富豪，一个曾同时肩负中国“首富”和“首骗”两个名号的备受争议的人物。

300元钱起家，办了三件大事：飞机易货、卫星发射、开发满洲里。

因南德集团信用证 * 入狱，2000年被判无期徒刑，后因表现好，改为有期徒刑18年。

性别：男身高：182cm体重：75kg祖籍：山东烟台出生地：重庆万州豪言：历史要将我推向高峰，所以要先将我打入深渊.提出改造国有企业;甚至还想炸开喜马拉雅山，把印度洋的暖湿气流引进我国西部地区。

总结牟其中作者：蔡恩泽来源：《智富时代·时代财富》 2016年第11期文_蔡恩泽编辑_曾文广9月27日，几乎已被人们遗忘的南德集团前董事长牟其中刑满出狱了。

评说当代民营企业界风云人物，牟其中这个人是一个绕不开的可圈可点的历史过客，他是那个秩序混乱又极具魅力的时代的符号之一。

2000年5月30日，新华社一则电讯石破天惊：南德经济集团总裁牟其中因诈骗罪被判处无期徒刑。

牟其中称得上中国改革开放以来的“奇葩”人物，他那海阔天空的神侃、惊世骇俗的创意、天马行空的壮举，着实曾让人们敬仰过、礼赞过。

然而，早在他案发多年前，就曾有人预言过：牟其中早晚要出事。

一语成谶，不幸而言中，牟其中东窗事发，以花甲之龄在牢狱中度过16年，现已垂垂老矣。

并非说胜者为王，败者为寇，客观公正地总结牟其中，使后来的创业者、企业家哀之而鉴之，还是很有裨益的。

传奇人生从小商贩到倒卖飞机，从“大陆首富”到“首骗”，从北京被捕到武汉庭审，20年间，牟其中走过了一段极富传奇色彩的人生历程。

牟其中，生于1941年，四川万县人，据称其父曾是当地一位银行家。

1980年2月，牟其中借了300元钱在家乡成立了“江北信托服务部”，做点当时被称为“投机倒把”的生意，从重庆一家半停产状态的军工厂弄到一批座钟卖到上海，又为万县一家皮鞋厂在外地销出大量积压的皮鞋，赚了不少钱。

他从贸易中体会到：通过把生产、市场、金融、运输等条块分割的领域进行某种组合，可以释放出巨大的能量。

从1984年开始，牟其中弄到1000万元搞了6个工厂，结果经营失败，陷入了“三角债”。

牟其中经过反思，感到搞实业太苦太累，风险也大，于是又转回到搞贸易，玩“空手套白狼”的把戏。

倒卖飞机应是牟其中一生的一个亮点。

1988～1992年，牟其中利用苏联解体的机遇，从我驻原苏联商务参赞等老同志处获悉俄罗斯的贸易情报，他用了300多家工厂的积压产品，从俄罗斯换回4架图－154飞机给四川。

美国哈佛大学把牟其中这一轰天壮举列为哈佛教学案例。

天津南德经济集团牟某1、姚某某、牟某2、牟某3、夏某某信用证诈骗案文章属性•【案由】信用证诈骗罪•【审理法院】湖北省高级人民法院•【审理程序】二审•【裁判时间】2000.08.16裁判规则以非法占有为目的，利用信用证进行诈骗活动，数额较大的行为，应认定为信用证诈骗罪。

因此，单位为非法占有国家资金，与他人共谋采取虚构进口货物的事实，骗开信用证，获取资金数额特别巨大，构成信用证诈骗罪。

正文天津南德经济集团牟某1、姚某某、牟某2、牟某3、夏某某信用证诈骗案被告单位：天津开发区南德经济集团，1991年8月10日在天津市工商行政管理局登记注册，公司住所天津开发区第一大街翠园2—1号，法定代表人牟某1，注册资金人民币3500万元，经济性质：集体所有制。

集团下属有40余家分公司。

被告人牟某1。

1999年1月7日被武汉市公安局刑事拘留。

被告人姚某某。

被告人牟某2。

被告人牟某3。

被告人夏某某(炜)。

1999年4月8日，武汉市公安局对犯罪嫌疑人南德经济集团、牟某1、姚某某、牟某2、牟某3、夏某某涉嫌信用证诈骗单位犯罪一案侦查终结，移送武汉市人民检察院审查起诉。

1999年9月20日武汉市人民检察院以上述被告犯有信用证诈骗罪向武汉市中级人民法院提起公诉。

起诉书认定案件事实如下：1995年2月，被告人牟某1为获取银行资金用于天津开发区南德经济集团返还债务和集团业务，提出组建临时突击融资小组，由被告人牟某1挂帅，组员有被告人姚某某、牟某2、牟某3等人。

被告人牟某1经与何君合谋，提出以进口贸易的方式，通过对外循环开立180天远期信用证获取银行资金。

同年7月，被告人牟某1虚构进口货物的事实，以天津开发区南德经济集团法定代表人的身份与湖北轻工签订总金额为1．5亿美元的外贸代理进口货物协议。

同时，被告人牟某1委托何君作为天津开发区南德经济集团的代理，编造外贸进口合同，通过湖北轻工为天津开发区南德经济集团从湖北中行对外开立180天远期信用证；被告人牟某1授权被告人姚某某、牟某2配合何君进行诈骗活动，并指示被告人牟某3联系交通银行贵阳分行为其提供具有担保内容的“见证意见书”，作为开证的担保文件。

国际贸易三种常见收付方式的风险分析国际贸易支付就是国际货物买卖货款的收付。

它直接关系到买卖双方的切身利益，直接影响买卖双方的资金周转和融通，以及各种费用负担。

在交易的过程中，买卖双方应当尽量选择对收付双方都较为公平合理的支付工具和收付方式。

（一）三种收付方式简介在目前的国际贸易结算方式中，最基本的有三种：汇款、托收、信用证。

另外，还有一些延伸的结算方式，如银行保函、备用信用证等。

在实务中，现在还出现了一些比较新的结算方法，如电汇中加入第三方（船方）来控制风险。

汇付（Remittance），是指汇款人（债务人）主动将款项交给银行，委托其使用某种结算工具，通过其在国外的分支行或代理行，将款项付给国外收款人的一种结算方。

其分为：电汇（T/T），票汇（D/D），信汇（M/T），其中电汇使用较其余两种普遍。

托收（Collection），是指由债权人（出口商）开立汇票，委托银行通过其海外分支行或代理行，向国外债务人（进口商）收取货款或劳务价值的一种结算方式。

在国际贸易托收方式下大多采用跟单托收，跟单托收根据交单条件的不同，可以分为付款交单（D/P远期，D/P即期），承兑交单（D/A）。

33></a>．信用证（L/C），信用证支付方式是近年来国际贸易中最常见、最主要的支付方式。

信用证（L/C）是开证行根据买方（开证申请人）的请求，开给卖方的一种保证承担支付货款的书面凭证。

（二）结合案例分析常用支付方式下的风险1．汇付。

汇付的缺点是风险大，资金负担不平衡。

因为以汇付方式结算，可以是货到付款，也可以是预付货款。

预付货款的结算方式有利于出口商，对进口商不利，对于出口商来说，就资金而言，货物运出前已得到一笔货款或称之为无息贷款，出口商可以先收款后购货出运，主动权在出口商的手中，就风险而言，一方面，预付货款的支付对于进口商日后可能出现的违约行为起到了一定的制约作用；另一方面，一旦进口商违约，出口商预付货款抵扣部分货款及费用，减少其损失。

远期信用证的欺诈问题一．远期信用证概念（王文艳）远期信用证，是指开证行或付款行收到合格单据和汇票（或只有单据）后，不立即付款，而是等到信用证规定的日期才付款的信用证。

二．远期信用证业务的运作程序（王文艳）进口商委托开证行对外开立信用证；通知行在收到信用证后，通知出口商；出口商组织货物，装运出口并取得信用证需要的单据；出口商将信用证需要的单据提交议付行；议付行审单无误后，将单据寄交开证行；开证行审单无误后，对外承兑，并在到期日付款；在开证行承兑后，议付行对出口商办理票据贴现手续；开证行通知进口商承兑赎单；进口商承兑到期付款。

（这里说得有问题，信用证付款人是开证行而非进口商）在正常的信用证结算方式下，进口商可以顺利地收到货物而不必担心付款后无法收到货物，出口商可以顺利地收到货款而不必担心发货后无法收款。

三．远期信用证的欺诈原理（一）欺诈形式1．开证申请人和受益人共同欺诈（1）循环开立远期信用证（开后证还前证）（王文艳张英男）这是在我国比较多的远期信用证欺诈方式。

信用证欺诈实施者利用的是远期信用证（不对，应该是远期信用证项下的远期汇票）可以先承兑，然后在承兑到期日付款。

以承兑后180天付款远期信用证为例，欺诈者可以在银行承兑后，将银行承兑汇票在国际市场上贴现，使用贴现资金将近180天（扣除收到承兑通知和贴现的日期），在需要付款时使用贴现资金付款。

欺诈者通常不只是开立一个信用证，而是开立一系列远期信用证，例如每月各开立一个承兑后180天付款的信用证，然后用7月开立的远期信用证贴现资金偿还1月到期的信用证付款，用8月开立的远期信用证贴现资金偿还2月到期的信用证付款，如此循环使用，既不会发生信用证垫款，又可以使用贴现资金。

一旦这种循环被制止或被打破，马上就会出现巨额的信用证垫款。

在这个过程中，开证申请人需要在境外找一个合作伙伴作为受益人，同时还需要境内机构的“配合”，伪造一些虚假的贸易合同。

（2）开立无贸易背景远期信用证骗取银行资金（张英男）其作案手段多种多样。

牟其中案的法理分析8月22日，湖北省高级人民法院对牟其中案作出终审裁定，维持武汉市中级人民法院的一审判决，即认定天津市开发区南德经济集团（以下简称南德集团）及法定代表人牟其中均犯信用证诈骗罪，判处牟其中无期徒刑，剥夺政治权利终身。

牟其中及其辩护律师均认为，牟其中只是为了融资，主观上没有非法占有银行资金的目的，不构成信用证诈骗罪。

牟其中是否构成信用证诈骗罪，我认为答案是肯定的。

让我们从牟其中的犯罪事实和刑法的有关规定中找答案。

一审认定，1995年初，国家实行紧缩银根的政策，南德集团在银行的贷款渠道被堵死，而前期贷款陆续到期，加之经营卫星业务急需继续投入大量资金，作为集团总裁的牟其中多次在集团开会强调，广开门路融资，包括用信用证的方式。

同年6月，经夏宗琼介绍与湖北省轻工进出口公司（以下简称湖北轻工）离职人员时任澳大利亚澳华公司经理的何君相识，共同策划利用湖北轻工采取假进口贸易的方式，对外循环开立180天远期信用证，由何君负责在境外贴现。

经何君，牟其中代表南德集团与湖北轻工签订了金额为亿美元的外贸代理进口货物协议。

此后，至1996年8月21日，南德集团编造进口货物协议，通过湖北轻工从中国银行湖北分行对外开立180天远期信用证33份共8千余万美元，在香港渣打等银行议付信用证31份，获取美元7千5百余万元。

牟其中骗取信用证，获得银行巨额资金的目的是什么？牟其中反复强调是为南德集团融资，而不是非法占为己有。

从一审认定的事实看，认定牟其中是为将银行资金非法占有的证据欠充分，只能认定是为了融资。

这就与构成诈骗罪的基本理论相悖。

诈骗罪的主观方面要求行为的目的必须是将财物非法占为己有，否则构不成诈骗罪。

那么信用证诈骗罪的主观要件是否也要求行为的目的必须是非法占有，这是研究信用证诈骗罪的关键问题。

信用证诈骗罪是属于诈骗罪的范畴，但它不是普通的诈骗罪，是人们逐渐认识、研究的特殊形式的诈骗罪，因此有着与普通诈骗罪不同的构成理论。

牟其中信用证诈骗案概况南德经济集团及其法定代表人牟其中等为长期非法占有国家资金，伙同他人共谋，共同策划以虚构进口贸易的方式，通过对外循环开立180天远期信用证，达到非法获取银行资金的目的。

并指使其他人配合何君（在逃），实施诈骗。

从1995年8月15日至1996年8月21日，南德经济集团凭借虚构的进口货物合同、交通银行贵阳分行对合同的“见证意见书”，通过湖北省轻工业品进出口公司在中国银行湖北分行共计骗开信用证33份，议付31份，获取总金额7507．4万美元。

除用于偿还集团债务及业务支出外，余额用于循环开立信用证、支付利息及手续费，造成中行湖北分行实际损失3549．95万美元，严重破坏了国家金融管理秩序，其行为均已构成信用证诈骗罪。

牟其中信用证诈骗案的主要特点1．通过对外循环开立180天远期信用证，有一个较长的时间差，隐蔽性大，不易察觉，能配合其他条件实施诈骗。

2．中外勾结，即国内不法诈骗犯为信用证的开证申请人与境外不法外商为信用证的受益人两者互相勾结，用连环套实施诈骗。

本案中，国内不法诈骗犯，就是南德经济集团及其总裁牟其中，境外不法外商就是何君和提供假单据并进行贴现的香港东泽科技贸易公司。

3．为掩护实施诈骗，虚构炮制假进口合同。

信用证诈骗的防范信用证诈骗的防范方针应该是：“预防为主，后治为辅；治本为主，治标为辅；治本兼治标，从源头上治。

”我们可以从牟其中信用证诈骗典型案例的三个主要特点上加以防范：1．我国对外开立的信用证，特别是开立的180天以上的远期信用证，是循环信用证，时间差较长，要特别认真、小心。

开证行垫付资金和利息，要开证申请人提供100％金额的有价证券作抵押，以防为开证申请人垫付了资金后，开证行事后收不回为其垫付的资金。

应该说，牟其中的“狐狸尾巴”早已毕现，如果牵涉这起诈骗案的湖北轻工、中国银行湖北省分行、交通银行贵阳分行等境内部门，其中任何一家企业严格执行了国家有关法规，牟其中根本无法瞒天过海，暗渡陈仓，连续骗开33起信用证。

牟其中信用证诈骗案的警示摘要信用证诈骗是一种屡见不鲜的公司金融犯罪行为。

本文将以牟其中信用证诈骗案作为案例，详细阐述该案的经过和影响，并提供一些建议以帮助他人避免类似的诈骗行为。

1. 介绍信用证是国际贸易中常用的支付工具，它凭借信用证银行的支付保证，为国际买卖双方提供了一种可靠的付款方式。

然而，诈骗分子也经常利用信用证这一制度漏洞实施欺诈行为。

牟其中信用证诈骗案就是一个典型的实例，在此我们对该案进行深入研究，以警示其他企业和个人。

2. 案例经过牟其中信用证诈骗案是发生在2019年的一起金融犯罪案件。

牟其中是一家贸易公司的老板，在国内外都有一些商业伙伴。

他通过伪造文件和伪造交易的方式，从国内和国外银行获得了大量的信用证额度。

他先通过伪造的文件，向银行申请信用证额度，然后利用这些信用证进行虚假交易。

通过这种方式，他成功骗取了数百万人民币的资金。

在该案中，牟其中巧妙地利用了银行对文件审核的不严格和对交易真实性的盲目信任，成功绕过了监管层面。

他的作案手法成熟、隐蔽，在很长一段时间内没有被发现。

3. 案件影响牟其中信用证诈骗案的影响不仅仅局限于案件本身受害者和银行。

这种金融犯罪行为对整个商业环境和社会造成了严重的危害。

首先，该案的曝光使得信用证制度的可靠性受到了质疑，国内外商业伙伴对信用证付款方式的信任度下降，导致了交易的不稳定性。

其次，银行在该案中未能有效发现和阻止诈骗行为，暴露出其内部管理体系的不完善性，也使得其他银行在信用证业务方面面临巨大的压力和挑战。

此外，该案还使得企业和个人对于贸易伙伴的选择更加谨慎，并对交易文件的审核提出了更高的要求，增加了运营成本。

总的来说，牟其中信用证诈骗案对社会经济造成了负面影响，给商业活动带来了不安定因素。

4. 避免类似诈骗的建议为了避免成为信用证诈骗的受害者，以下是一些建议供参考：•加强对交易伙伴的尽职调查：在与新的贸易伙伴建立业务关系之前，对其进行细致的背景调查，确保其信誉和信用可靠。

进出口贸易第六章国际结算案例[全文5篇]第一篇：进出口贸易第六章国际结算案例第六章国际结算[案例1] 某笔进出口业务，约定分两批装运，支付方式为即期不可撤销信用证。

第一批货物发送后，买方办理了付款赎单手续，但收到货物后，发现货物品质与合同严重不符，便要求开证行通知议付行对第二批信用证项下的货运单据不要议付，银行不予理睬。

后来议付行对第二批信用证项下的货运单据仍予议付。

议付行议付后，付款行通知买方付款赎单，遭到买方的拒绝。

问：（1）银行处理方法是否合适？（2）买方应如何处理此事为宜？案例分析：答：（1）银行的处理方法是合适的。

本案凭即期不可撤销信用证支付方式结汇。

在信用证结算方式下，信用证是一种自足文件，银行在输信用证业务时，只根据信用证的有关规定审核出口商提交的单据，只要“单证一致，单单一致”，银行就承担第一性的付款责任。

因此，本案中的议付行对第二批货物的议付，是符合信用证业务的做法的。

[案例2] 某纺织品进出口公司与国外按CFR条件签订一份棉织品出口合同，合同规定装运期为10月份，但未规定具体开证日期。

外商拖延开证，我方见装运期快到，从9月底开始，连续多次电催外商开证。

10月5日，收到开证的简电通知书（详情后告），我方因怕耽误装运期，即按简电办理装运。

10月28日，外商开来信用证正本，正本上对有关单据做了与合同不符的规定，我方审证时未予注意，交银行议付时，银行也未发现，开证行即以单证不符为由，拒付货款。

试分析：我方应从此事件中吸取哪些教训？案例分析：教训有：（1）在合同中一般应明确规定买方开到信用证的期限，而在本合同中却未做出此项规定，考虑欠周。

（2）装运期为10月份，而出口公司直到9月底才开始催证，为时过晚。

（3）10月5日收到简电通知后，即忙于装船，过于草率。

（4）以信用证付款的交易，即使合同中未规定开证期限，按惯例买方有义务不迟于装运期开始前一天将信用证送达卖方，而本案的信用证迟至装运期开始后第23天才送达，显然违反惯例。

一、《2010通则》中的贸易术语①我国黑龙江某外贸公司2004年以FOB条件签订了一批皮衣买卖合同，装船前检验时货物的品质良好且符合合同的规定。

货到目的港后卖方提货检验时发现部分皮衣有发霉现象，经调查确认原因是由于包装不良导致货物受潮引致，据此买方向卖方提出索赔要求。

但是卖方认为货物在装船前品质是合格的，发霉在运输途中发生的，因此拒绝承担赔偿责任。

对此争议应作何处理？尽管发霉是在运输途中发生的，但是产生发霉的原因，即包装不良原因则是在装船前已经存在了，因此是卖方在履约过程中的过失。

按照有FOB的风险转移规定，卖（买）方有理由提出索赔要求，卖方的拒绝是没有道理的。

因此，卖方负有包装不适合运输条件的责任，买方向卖方索赔是有道理的，即卖方提供的货物包装，应该能够经得起货物在运输过程中保护货物不遭受损失功效，而该案例明显是因为包装不良导致货物货物受潮，所以，卖方应该承担一定的责任。

买方可以请第三方公证机构对货损做评估，并提出一个合理的索赔金额，并经卖方同意后赔偿。

②我方进口商以FOB条件从巴西进口橡胶，但是我方由于租船困难，不能在合同规定的时间内到装运港接运货物，从而出现了较长时期的货等船现象，于是巴西方面要求撤销合同并向我方进口商提出赔偿损失的要求。

巴西出口商的做法是否合理？根据FOB条件成交，要求买方在约定的期限租船到指定的装运港接运货物。

我方没能及时派船接运货物，属于违约行为，因此巴西出口商有权以此为由撤销合同并要求赔偿损失。

③某年某月中国某地粮油进出口公司A与欧洲某国一商业机构B签订出口大米若干吨的合同。

该合同规定:规格为水分最高20%,杂质最高为1%,以中国商品检验局的检验证明为最后依据:单价为每公吨××美元,FOB中国某港口,麻袋装,每袋净重××公斤,买方须于×年×月派船只接运货物。

B并没有按期派船前来接运,其一直延误了数月才派船来华接货,当大米运到目的地后,买方B发现大米生虫。

关于国际贸易结算中信用证诈骗案例剖析论文关键词：跟单信用证；货权凭证；打包贷款；议付陷井；软条款；苛刻条款；开证押金；质押论文摘要：文章全面系统地剖析摘述了国际贸易结算中不法分子相互句结,利用信用证进行金融诈骗产生得缘故,并依照我国金融、外贸工作得实际情况提出了应对和防止利用信用证进行诈编得相关措施.随着我国加人wto和国际交往得日益增多,全球经济一体化进程得加快及国际分工得逐渐深化,国家之间发生得货币收付越来越多,当前世界上跨国间每天发生数千亿美元得国际结算业务.当前跨国间物资交付数量巨大,交易额惊人得买卖交割要紧得益于国际贸易结算中在经常不断地使用不可撤消得跟单信用证(irrevocable documentary l/c)和保函(bonds)这两个重要得银行“产品”,以单据(documents)作为支付媒介,才使跨国间互不相识得买卖双方能消除互不信任,顺利实现商品与金钞票得交换(exchange).一、信用证业务得差不多概念信用证业务中得跟单信用证是指一家银行依照进口商得请求和指令所作出在满足信用证条款和条件下,凭指定得单据向出口商保证付款得一项约定.因此,信用证是开征行作为信用媒介有条件得付款承诺.一般讲来受益人取款得前提是“单单相符”和“单证相符”,其含义是“提供得单据符合信用证得条款要求,同时通过单据证明信用证所有条款、条件已被执行”.故此受益人(出口商)要交付得单据中包含“物权凭证”(titleto the goods).WwwcoM进口商(开汪申请人)向开证银行(issuing bank)付款后取得全套装运单据(shippingdocuments)也就取得了物资得拥有权.然而,信用证eg业务本身却存在着一个致命弱点—即容易产生欺诈,导致利用信用证进行金融诈骗得案件屡屡发生.那是由于信用证业务得特点所决定—开证行是以提交相符单据为付款条件,又只管单据表面相符而不管物资交付得真实情况,这就为那些犯罪分子利用空头信用证(没有物资交付)得假单据向银行骗取巨额资金而留下了隐患.另一方面,信用证业务项下“打包贷款”业务,又为外贸公司得某些犯罪嫌疑人和不法外商相互勾结,或以融资方式,利用国外银行开立得虚假信用证向议付行抵押贷款,骗取巨额贷款留下伏笔.二、l/c诈骗案件回忆1993年4月1日中国农业银行河北省街水地区中心支行行长赵金荣等人擅自越权对外开出200份一年期,不可撤消可转让得总金额为100亿美元得备用信用证,险些被国内外勾结得犯罪分子打着融资得旗号作为向银行诈骗巨额资金得工具,一旦得逞将使我国承受巨额损失.1995年由武汉侨港实业进展公司同韩国三一贸易公司背地勾结,开出一份不可撤消得保兑得跟单即期信用证,并托付湖北省中原国际贸易公司代理出口一批价值43000美元全棉漂白被套至韩国.该外贸公司在不知晓事实真相得情况下,利用自己良好得银企关系,以该信用证向招商银行武汉分行作为抵押而“打包贷款”人民币250元,按双代理合同拨付给指定生产企业一一湖北省丝绸工业公司.而事后,武汉侨港实业进展公司,法人代表和平却暗地非法将全部款项提现外逃,至今尚未被抓获归案.2000年由武汉市中级人民法院公开审理一宗金融诈骗案件,是四川南德公司董事长牟其中与湖北省轻工业品进出口公司某业务员背地勾结,并串通不法港商,签置虚假进口贸易合同,并利用虚假进口物资单据,骗取中国银行湖北省分行对外开出多份进口远期承兑信用证,累计从该银行骗取金额高达二千多万美元,尽管牟其中已伏法,判处无期徒刑,但给银行和外贸公司带来不可估量得经济损失.2001年,2月22日武汉市中级法院又以信用证诈骗罪判处广东林伟哲有期徒刑10年,巧合得是,这位诈骗国家3000余万资产得巨骗,使用得手法与有“大陆首骗”之称得牟其中当年得信用证诈骗方法极其相似,且均在武汉作案.林伟哲预付湖北省服装进出口公司200万元,后者托付中国银行武汉分行,向中国银行纽约分行开出了金额折合1398万人民币得信用证.在美国得企美公司将信用证贷款办理贴现后现金全部被林伟哲存人自己得账户.同时,林伟哲又以相同手段将省服装进出口公司开出得2449万余元信用证贷款据为其私有,除后来私下归还服装进出口公司1000万元及650万保证金,林伟哲共骗取湖北省服装进出口公司3000余万元.教训深刻. 三、利用信用证诈骗缘故剖析金融诈骗案件得产生和其它经济案件一样有其深刻得社会历史根源.它是多种复合因素得产物.既有社会经济政治因素,又有金融治理方面得因素,要紧缘故如下所述:1、犯罪分子巧妙利用信用证结算业务中所存在得弊端或利用信用证业务得操作规程,与国外不法商人或港澳地区商人勾结,通过国内外有关银行开具各种不同种类信用证,借以实现金融诈骗得目得.2、银行部分从事国际结算业务得工作人员法制观念淡薄,只图局部眼前利益,一味追求国际结算业务量和工作业绩,轻信诈骗分子得花言巧语和经不起糖衣炮弹得侵袭,在金钞票与女色面前丧失原则,缺乏主见性或经不起犯罪分子拉拢腐蚀,而使犯罪分子有机可趁.3、银行工作人员缺乏对信用证业务实施诸环节得跟踪、监控与协调.一经“打包贷款”,资金贷出后只是消极等待外贸公司得单据议付,或仅凭单据得“表面真实性,而只是咨询业务进展,盲目划拨和划付资金.4、金融部门负责人缺乏从严把关,过咨询所经营业务得详情.致使部分工作人员因各种关系占据一定得重要岗位,他们缺乏在国际结算方面应具备得理论知识和实务操作技能等方面得差不多素养.这也是金融诈骗频频发生得重要缘故之一.5、社会环境也是金融系统产生诈骗案件得客观因素.四、应对和防止利用信用证进行金融诈骗得对策1、应立足于金融工作特点,切实做到从源头上认识利用信用证进行金融诈骗发生得根源和特点,把预防和综合治理放在金融系统内部来考虑.同时近一步加大执法执纪力度,司法部门要纵深介人重大金融诈骗得侦察、取证和公开审判,这是严厉和惩治犯罪、违法、违纪行为强有力手段,也是遏制金融诈骗案件发生得重要措施.2、银行应加强对进出口公司得资信调查,建立外贸公司借贷资金资信档案,掌握外贸公司家底、资产状况、流淌资金及资产负债率.对资产负债率高,资信状况不佳,进出口业务运转不畅,甚至资不抵债得外贸公司要严格操纵其信贷规模及额度.在进口信用证开立申请时,要求外贸公司提供金额开证押金或提供相关“质押”和“担保”,以减少银行所承担得风险和杜绝诈骗风险.3、银行应加强与外贸公司之间得银企使用.协助进口商争取以下fob贸易术语成交,由国内知名国际外运公司派船或安排装运港接货事宜,有效防止单据议付中出现得假物权凭证—海运提单(bill of lading)o并对进口商开证前、开证后及单据议付中得“三期治理”进行严格审核及监测.4、对外贸公司提供得出口信用证,银行要加强“审证”、“改证”环节得治理.凡信用证中出现“软条款”或“苛刻条款”应及时提醒外贸公司请进口商予以“改证”,删除这些难以议付得壁垒,防备“议付陷井”.否则,银行不予打包货款.5、银行应严格操纵打包贷款规模和信贷额度,落低信用证抵押贷款得额度标准.将进口开证押金和质押有机结合,注意装运单据中货权凭证一海运提单(bill of lading)得审核与调查,杜绝虚假单据,加强对外贸公司单证议付得审查与治理,严格执行单证一致,单单一致,严格相符原则.凡有不符合得单据应拒绝议付,因为任何不符点得出现都会危及到信用证得兑付而被开证行拒付.。

牟其中：我的经历是那个时代的缩影——访牟其中诉讼代理人夏宗伟牟其中:我的经历是那个时代的缩影——访牟其中诉讼代理人夏宗伟封面故事CoverStory打破了人们的思维方式,牟第二次进监狱在所难免;"信用证诈骗"是牟第三次入狱的罪名,信用证的担保与支付,虽然在国际上已经流行了好多年,但牟其中案是国内关于信用证诈骗的第一起案例,正是因为没有先例,直接导致了司法界,理论界对此案的争议,争议的结果是2006年1月1日实施的最高人民法院关于审理信用证纠纷案件若干问题的规定)),为后来的案件审判指明了方向,按照这一新的规定, 即使原起诉书中认定的事实属实,南德集团和牟其中也应是不构成犯罪的."社会,经济的发展,政策,法律的变迁,总是滞后于时代潮流的发展方向的,社会的进步,既需要自我调整与适应, 也需要外力的推动;实事求是地说,牟其中无意于充当整个社会发展的急先锋,他只想在他的一亩三分地里能先行一步, 给后来者提供一个经验或是教训,唯一需要的是社会对他的宽容."资深传媒人王有为表示.一个开放的国度,一个更加理智的社会,经济发展环境, 对中国企业家群体的成长来说是个福音.现在,我们正在经历着这些可喜的变化,未来,我们是历史的见证!国牟其中:我的经历是那个时代的缩影访牟其中诉讼代理人夏宗伟由于牟其中目前还被关押于湖北洪山监狱,根据相关规定,我们还不能直接采访他本人,受牟其中的委托,由南德集团诉讼代理人夏宗伟来回答法人》提出的问题.为了方便行文,本文回答部分采用第一人称.问:从1978年到现在,您的个人经历可以用"传奇" 来形容,这段特殊的经历对您个人来说有着怎样的体味? 答:之所以"传奇",是因为我生活在一个天天产生着奇迹,并且行将结束几千年专制传统,实现中华民族伟大复兴的时代.很多奇迹集中发生在了我身上,所以您感到"传奇"了.第一个发现我的"传奇"的,是世界经济论坛创办者兼主席施瓦布先生.1988年10月,施瓦布先生偶然地在北京人民大会堂听到了我的一个即兴演讲,立即亲自当面邀请我出席次年二月在瑞士达沃斯举行的一年一度的世界经济论坛年会,并发表演讲.他给我出了一个题目:在中国,一个成功企业家的传奇故事》.于是,我成为了奇迹般地应施瓦布亲自邀请登上这座世界最高级经济论坛的第一位中国企业家.施瓦布感兴趣的是什么呢?他要我向每年与会的全球千余位王公大臣,各国政要,金融巨子,商界名流介绍,在中国正在发生着的深刻变化:过去一直被视为资本主义复辟的私营经济蓬勃的发展.我个人的经历也的确是改革开放以后,我国私人经济从酝酿,发展初创和不断遭到打击,压制,镇压与中央不断关怀, 扶持,保护的缩影.文化大革命中,经济面临崩溃,家乡重庆饿殍遍野的现实,逼迫我去认真学习马克思主义,认真思素中国的出路. 于是与人合作组织了马克思主义研究会)),其纲领是《中国向何处去)).因此被以反革命集团罪关进了监狱,我被内定死,1977年两度几乎被执行,后均因一个偶然的因刑.1976年素幸免于难,才活到了今天,亲眼看到了我国经济总量跃居世界第四位的奇迹.这又是一个"传奇".十一届三中全会拉开了改革开放的序幕,也把我从死神手中抢救了下来.中央办公厅工作组一行四人,奉中央领导的指示,到重庆万州沙河看守所将我们释放.第三天——即 1980年1月2日——工作组接见了我们,向我们传达了中央领导的批示:"希望四川研究马克思主义的那几个年青人,在新长征中再立新功."由于狱中学习三中全会公报与参与真理标准讨论激发起的满腔豪情与改革开放路线对我救命之恩的感激之情,遂使我当场向中办工作组表态:辞去公职,建立一家私人股份制企业,做中国经济体制改革的试验田.22.23o08法^牟其中的表情和内心同样充满个性43天后,我利用中央派员亲自释放我的气势,镇住了万县市工商局,领到了工商营业执照,建立起了改革开放后, 我国第一家不戴红帽子,正大光明的私人企业.成为了改革开放后辞去公职的第一人,建立起了第一家私人企业,又是一个"传奇".后来,北京以她博大的胸怀接纳了我,给予了我施展才干,实现抱负的舞台.于是就有了前面讲的与施瓦布先生邂逅一幕的传奇.短短的几年内完成了至今仍被公认为商业经典案例的, 以积压产品换回四架俄罗斯大型客机的奇迹.由于有关部门的封锁,比飞机项目更经典的,是南德与俄罗斯国际卫星组织合作,成功研制,发射成功了世界上第一颗电视直播卫星; 是南德与满洲里市人民政府合作,建设成功了通向世界资源宝库西伯利亚的桥头堡——满洲里国际公路I:1岸等等项目.至今仍并未被国内公众了解.反而正是因为这些项目太成功, 太神奇,神奇到了令人难以置信的程度,却成为了被人攻击我为骗子的借口.结束南德神话的,不是我们经营上发生了重大失误,也不是有什么违法犯罪问题,而是一个私营企业的成功超过了当时社会环境允许的最大范围.问:您的个人经历对后辈企业家来说,有一个什么样的借鉴?2.008法^23封面故事CoverStory答:当代中国企业家与世界上其他国家的企业家相比较, 最大的特征是具有二重性,即不仅仅是经济活动的组织者, 也是中国特色社会主义事业的建设者.但是,这一十分显着的特征,却几乎被绝大部分人忽略了.我们从计划经济体制出发,目标是社会主义的市场经济体制.目前处于可以前进,也可能倒退回去的社会转型期. 我国经济体制改革的成功经验,公认的是实行了渐进式改革,即在传统经济存量之外培育出新的经济增量.我国的民营企业家阶层就是在这一过程中成长起来的. 没有中国共产党的改革开放路线,就不可能有当今风光无限的民营企业家.即使不感恩,也要知道自保.我们与改革开放路线是皮与毛的关系,是一荣俱荣,一损俱损的血肉关系.对此,现今的企业家群体一定要清醒.问:古人云:三十而立,中国的企业家群体也一直在摸索中前行,您认为目前的企业家群体是处在成熟期,还是仍处于成长期?您的判断依据是什么?答:当然仍然处于成长期,远远谈不上成熟.这是由他们所生活的时代特征所决定的.目前我国正处在由计划经济转变为市场经济的过程之中,市场经济体制还很不完善.与市场经济伴生的企业家群体,怎么可能脱离自己生长的土壤,单独成熟起来呢? 另外,全球经济的发展阶段,正发生着类似于十五, 十六世纪,人类逐渐脱离农业文明,进入工业文明时代的变化.工业经济正在被智慧经济所取代.由银行,股票, 交易所,信用,保险以及有限公司有机统一组成的相互贯通的金融体系和商业体系也必然发生变化.处于这一变化中的企业家面临的任务更多的是学习与创新,远远谈不上成熟.问:作为国内较早创业的企业家,您对过去三十年的经济法律变迁有什么样的评判?答:就立法角度而言,从无到有,发生了翻天覆地的变化.1980年,虽然利用中办工作组为我平反,我声明做中国经济体制改革试验田的气势镇住了万县市工商局,进行了工商登记,但是在细节上都无法可循,难倒了具体工作人员.例如企业可不可以取字号,可不可以刻制印章,都无法律规定.幸好我们中国人善于变通.不能取法人字号, 就把几个股东自然人的名字进行同类项合并,最后抽出一个"中"字和一个"德"字.所以南德最初的字号名称叫 "中德".至今我们仍习惯地把企业印章称之为公章,因为此前所有企业全部是国家所有制的.南德出现后,难题来了, 南德是私有的,怎么能刻公章呢?又是变通.公安局批准我们刻了一枚一寸见方的公不公,私不私的大方形印章. 说它姓私,因为与自然人的私章一样,是方形白勺_说它姓公, 因为与圆形的公章一样大小.我是在第二次坐牢的收容所里,从树上的大喇叭中,听到国家工商局的一个文件,称私人经济组织也可以起字号,可以刻印章,可以去银行开立账号了.时为1984年4月. 所以,我一直把第一次,第二次坐牢,称之为为中国私营企业争取生存的权利,把第三次坐牢视之为中国私营企业争取发展的权利.想想当年取字号,刻印章尚无法可依,到今天物权法》对公私经济的平等保护,只能用一句话来表述我的意思:时代真的是进步了.问:您预测一下未来三十年,中国的经济发展将会是怎样的一个状况?答:我有一本演讲集,题名就是乐观的中国经济)).是 1996年左右编的,它表明了我对中国经济长远前景的看法. 我之所以持如此乐观的态度,是因为我根据曾经很有影响,但近年来却被大家忘却了的哈佛大学经济学家瓦尔特-威特曼?罗斯托教授的"起飞理论",对中国经济的奇迹进行了分析."起飞理论"指出,每隔一段时间,一些以往停滞的经济会出现奇迹:在劳动生产率和人均收入几十年,甚至整个世纪都毫无增长之后,它们开始了不可思议的直线上升,然后,该国就踏上了奔向现代化社会的路途.第一个起飞的是英国,开始于179o年左右,史称工业革命.之后西方国家经历了摩肩接踵的起飞过程:最引人注目的是德国和美国,它们通过较快的工业化进程最终取代了英国的领头羊地位.19世纪末期是日本,从19世纪末期到 20世纪60年代,日本经济持续增长.此后迎来了亚洲的工业化,开始是四小虎,后来又是四小龙,最后就是我们中国大陆了.对目前人们津津乐道的"金砖四国"(中国,巴西,印度, 俄罗斯)的飞速发展,都可以用这一理论来解释. 此外,中国的飞速发展还要加入一些特殊的因素:我们的工业化是与全世界的信息化同时出现的;邓小平把握住了全球一体化的机会,而60年代我们曾失去过二战后亚洲工业化的机会;最后还有文化因素,即整个中华民族——包括一岁的小孩——永不熄灭的发财致富的强烈欲望.在恢复古典自由主义方面很有成就,引领了美国经济几十年繁荣的里根总统说过一句话:"经济的繁荣,50%依靠的是公众的情绪." 所以,无论前面还有多少不确定因素,但已被全世界数十个国家,几个世纪工业化过程证明了的规律,是不可持最乐观能改变的.所以,我一直对我国经济的发展前景的态度.我相信,三十年之后,中国在经济总量上,会超过美国.圃(整理:本刊记者张驰)24.2.3008法人。

国际贸易实务案例分析汇总(二)[案例51]某货代公司接受货主委托，安排一批茶叶海运出口。

货代公司在提取了船公司提供的集装箱并装箱后，将整箱货交给船公司。

同时，货主自行办理了货物运输保险。

收货人在目的港拆箱提货时发现集装箱内异味浓重，经查明,该集装箱前一航次所载货物为精茶，致使茶叶受精茶污染。

请问： (1)收货人可以向谁索赔?为什么?(2)最终应由谁对茶叶受污染事故承担赔偿责任?[案例52]某出口公司按CIF条件成交货物一批向中国人民保险公司投保了水渍险，货物在转船过程中遇到大雨，货到目的港后，收货人发现货物有明显的雨水浸渍，损失达70%，因而向我方提出索赔。

问题：我方能接受吗?[案例53]某货轮从天津新港驶往新加坡，在航行途中船舶货舱起火，大火蔓延至机舱，船长为了船货的共同安全决定采取紧急措施，往舱中灌水灭火。

火虽被扑灭，但由十堰昆仑润滑油于主机受损，无法继续航行，于是船长决定雇佣拖轮将货船拖回新港修理，检修后重新驶往新加坡。

其中的损失与费用有：(1)1000箱货被火烧毁;(2)600箱货由于灌水受到损失;(3)主机和部分甲板被烧坏;(4)拖轮费用;(5)额外增加的燃料、船长及船员工资。

请指出这些损失中哪些是单独海损，哪些是共同海损?[案例54]甲交给乙一张经付款银行承兑的远期汇票，作为向乙订货的预付款，乙在票据上背书后转让给丙以偿还原先欠丙的借款，丙于到期日向承兑银行提示取款，恰遇当地法院公告该行于当天起进行破产清理，因而被退票。

丙随即向甲追索，甲以乙所交货物质次为由予以拒绝，并称10天前通知银行止付，止付通知及止付理由也同时通知了乙。

在此情况下丙再向乙追索，乙以汇票系甲开立为由推委不理。

丙遂向法院起诉，被告为甲、乙与银行三方。

你认为法湖北二手货车院将如何依法判决?理由何在?[案例55]某年6月6日，某托收行受理了一笔付款条件为D/P at sight 的出口托收业务，金额为USD100000，托收行按出口商的要求将全套单据整理后撰打了托收函一同寄给英国一家代收行。

国际贸易实务练习题1实务部分思考题和案例案例分析1．有一份CIF合同在美国订立，由美国商人出售一批货物给中国香港某进口商，货运目的地是中国香港。

但是双方在合同的执行过程中，发生了争议。

那么，此项合同的纠纷适用于哪个国家的法律？为什么？2．2008年6月，中国深圳空港检验检疫局在对一批进口的蓝湿牛二层皮检验检疫中发现：货物厚度严重不均，薄处如纸，皮面多虻、叮和孔洞，几乎无使用价值。

但是，由于买卖双方是凭样品签订的购买协议，合同中除约定每张皮革重量外，既无品质要求，也未提及样品情况，更没有双方签字的封样。

因此，这批实货与样品严重不符的货物，由于重量达到了合同规定而无法对外索赔，买方5万美元货款付诸东流。

试结合相关知识，分析本案例中进口商在签订品质条款时应吸取的教训？3．某出口公司对日本出口电风扇1000台，信用证规定不允许分批装运。

但在装船时，发现有40台严重损坏，临时更换又来不及。

为保证质量起见，发货人员认为根据UCP600的规定，即使合同未规定溢短装条款，数量上仍允许有5%的增减，故决定少交40台风扇，即少交4%。

结果，遭银行拒付。

为什么？4．菲律宾某公司与上海某自行车厂洽谈进口业务，打算从我国进口“永久”自行车1000辆。

但要求我方改用“剑”牌商标，并在包装上不得注明“Made in China”字样。

请问：我方是否可以接受？在处理此项业务时，应注意什么问题？术语思考题1．贸易术语规定了买卖双方在哪些方面的义务？2．有关贸易术语的国际贸易惯例有哪些？分别是由哪些机构颁布的？3．对《通则2000》中的13中贸易术语，指出各术语的英文缩写及全称、交货地点、风险和费用的划分、运输责任的负担。

4．FOB、CFR、CIF三种术语有哪些相同和不同之处？5．FCA、CPT、CIP三种术语有哪些相同和不同之处？6．解释FOB、CFR、CIF 三种常用贸易术语与FCA、CPT、CIP的不同之处。

7．《通则2000》中的13中贸易术语在清关的义务方面有什么规律？8．《通则2000》中贸易术语分为哪几组？各组术语有什么共同点？案例分析1．我某出口公司按CIF伦敦条件向欧洲某国进口商出口一批草编制品，向中国人民保险公司投保了一切险，并规定用信用证方式支付。

历经21年的“牟其中案”终于有了进展。

2021年10月9日，涉及牟其中的信用证垫款及担保纠纷一案由最高提审，再审期间中止原判决的执行。

该案件将按照民事二审程序审理。

牟其中，南德集团前董事长。

因“飞机易货、卫星发射、开发满洲里”而闻名。

1997，年南德集团曾因信用证纠纷被提起民事诉讼，牟其中也牵涉其中，因南德集团信用证诈骗案入狱，2000年被判无期徒刑。

近日，该信用证垫款及担保纠纷一案由最高法院裁定提审。

那么，哪些案件适用最高人民法院提审呢？提审是最高人民法院对各级人民法院、上级人民法院对下级人民法院已经发生法律效力的判决、裁定发现确有错误，或者接受同级人民检察院的再抗诉后，直接调取原审案卷和材料，并组成合议庭对案件进行审判的程序。

从刑事上来说，刑事诉讼法第二百四十三条规定：“最高人民法院对各级人民法院已经发生法律效力的判决和裁定，上级人民法院对下级人民法院已经发生法律效力的判决和裁定，如果发现确有错误，有权提审或者指令下级人民法院再审。

”也就是说，对于所有下级法院已经生效的案件，如果发现确有错误，最高人民法院都有权提审。

至于哪些案件适用提审，哪些案件适用指令下级法院再审，刑事诉讼法未做规定，由最高人民法院根据具体情况选择适用。

近年最高人民法院提审的刑事案件：（1）聂树斌案1994年12月6日，石家庄市人民检察院以聂树斌犯故意杀人罪、强奸妇女罪，向石家庄市中级人民法院提起公诉。

石家庄市中级人民法院依法不公开开庭审理了此案，并于1995年3月15日作出（1995）石刑初字第53号刑事附带民事判决。

聂树斌被判处死刑立即执行。

聂树斌不服，向河北省高级人民法院提出上诉，河北省高院于1995年4月25日作出判决，仍判处聂树斌死刑立即执行。

2014年12月，最高人民法院指令山东省高级人民法院复查该案，并于2016年6月6日决定提审。

2016年12月2日，最高人民法院第二巡回法庭对原审被告人聂树斌故意杀人、强奸妇女再审案公开宣判，宣告撤销原审判决，改判聂树斌无罪。