入库单、出库单、领料单、发货单()

原始凭证的四种分类
原始凭证有四种不同的分类方法，以下详情：
一、按来源不同
外来原始凭证 : 购买货物取得的增值税专用发票、对外单位支付款项时取得的收据、职工出差取得的飞机票、火车票等。

自制原始凭证：收料单、领料单、限额领料单、产品入库单、产品出库单、借款单、工资发放明细表、折旧计算表。

二、按填制手续及内容不同
一次凭证：收据、领料单、收料单、发货票、借款单、银行结算凭证。

累计凭证：限额领料单
汇总凭证：发出材料汇总表、工资结算汇总表、差旅费报销单。

三、按格式不同
通用凭证：某省 ( 市) 印制的发票、收据，人民银行制作的银行转账结算凭证。

专用凭证：领料单、差旅费报销单、折旧计算表、工资费用分配表等。

四、按经济业务的类别不同
款项收付业务凭证：现金借据、现金收据、领款单、零星购物发票、车船机票、医药费单据、银行支票、付款委托书、托收承付结算凭证等。

出入库业务凭证：入库单、领料单、提货单。

成本费用凭证：工资单、工资费用汇总表、折旧费用分配表、制造费用分配表、产品成本计算单等。

购销业务凭证：提货单、发货单、交款单、运费单据等。

固定资产业务凭证：固定资产调拨单、固定资产移交清册、固定资产报废单和盘盈、盘亏报告单等。

转账业务凭证小编寄语：会计学是一个细节致命的学科，以前总是觉得只要大概知道意思就可以了，但这样是很难达到学习要求的。

因为它是一门技术很强的课程，主要阐述会计核算的基本业务方法。

诚然，困难不能否认，但只要有了正确的学习方法和积极的学习态度，最后加上勤奋，那样必然会赢来成功的曙光。

天道酬勤嘛！。

仓库单据管理规定一、目的：为了适应公司发展需要，强化公司财务会计管理工作，健全内部管理机制，保证公司财产的安全，完整，规范企业财务行为。

二、总体原则：1、物资进出有据可依、账实相符、业务真实、合理库存、物资安全、质量保证。

2、做到业务真实、登记正确、清晰、字迹工整、验收入库、妥善保管、单据传递及时、开具单据分类准确、及时盘点库存。

三、仓库单据管理细则：（一）入库业务1.采购入库单（原材料仓、工具仓、纸箱仓、委外加工）1）办理入库依据：供应商的送货单。

2）采购入库：采购入库单一式三联分别由采购负责人、送货单由仓管员签字盖收货章，按入库单流程办理，没有签字盖单，财务判定为无效单据。

3）验收：注意验收数量、品类是否相符，注意验收方法与产品是否符合要求，有无质量问题，部分货品包装是否破损。

4）交单：供应商的送货单、采购入库单送交财务。

5）对帐：月底仓管员要对所有产品进行分类堆放整理，先自盘提交盘点单财务复核数量是否相符。

2.半成品入库单（调拨单）（半成品仓、锁匙仓）1）办理入库依据：依据锁匙仓、收发电镀填写入仓单。

2）入库：由仓管员、交货人员签字，按半成品入库流程办理，未签字、未详细写清楚，不能收发货，财务判定为无效单据。

3）填写：锁匙仓、机加车间、收发电镀填写详细入仓单，写明品名、规格、颜色、数量等，仓管详细审核单据上所写内容。

4）交单：锁匙仓、半成品仓将各部门填写的入仓单原始凭据送交财务。

5）对帐：月底仓管员要对所有产品进行分类堆放整理，先自盘提交盘点单财务复核数量是否相符。

3.产成品采购入库单（成品仓）1）办理入库依据：依据委外装配采购订单、供应商送货单办理采购入库。

2）入库：委外装配采购订单、供应商送货单分别由收发员、交货人员按产成品入库流程办理，未签字、未详细写清楚，不能收发货，财务判定为无效单据。

3）填写：委外装配采购订单、供应商送货单各项应规范填写，单据上所涉及的内容必须填写。

4）交单：成品仓将委外装配采购订单、供应商送货单、采购入库单送交财务。

用法收料单的用途当我们与供应商购入材料或商品时，供应商要给我们两联的增值税专用发票，一联为发票联，另一联为抵扣联，发票联就是让会计做账的记账联，抵扣联就是让我们会计人员报税所用的发票。

除了这些已外，还要附收料单，收料单是证明材料已经验收入库，如果没有收料单就证明材料还没有验收入库。

入库单的用途当车间把所有半成品，产成品作成成品后，就要把这些产品送到成品仓库，入库的过程要附入库单。

入库单就是证明产品入库的一个凭证。

如果没有入库单，就证明产品没有入库，没有入库的产品，那只能证明还在生产过程中，哪有产品卖，这是不可能的，没有入库单也就不用算成本。

没有成本就会影响利润核算，利润总额就会大大的升高起来，这样要交的所得税也就会跟着要多交了。

也就是说如果没有入库单，就要多交所得税，因此，入库单是非附不可的。

领料单的用途车间要生产产品，如果没有材料，那车间就没有材料可做，要让车间有材料可做，就要去材料仓库领料，而领料单就是证明到材料仓库领料的一种凭证。

车间要是没有材料，就做不出产品出来。

也无法核算成本，如果车间没有产品又能做出成本，那绝对是虚假的，那是不可能的，就会影响到整个会计核算的程序。

这是一个链条，也是会计核算不可缺少的一步。

出库单的用途当我们企业在销售过程中，要把产品或商品送给客户，要到成品仓库提货，就要开出库单，这样才能把商品从库存仓库中的产品把出来，同时也可以监督仓库。

出库单就是在核算成品仓库出库的凭证。

我们把产品或商品卖给客户时，如果没有送货，就不会用出库单，同样的道理，如果没有出库单，也就证明没有送货。

当我们有销售而没有开出库单时，就要把这笔业务放入预收账款。

四种单据各自由谁来开1、收料单的开单人应该是由仓管员来开。

2、领料单的开单人应该是由车间主管来开。

3、入库单的开单人应该也是车间主管来开。

4、出库单的开单人应该是由销售人员来开。

四种单据在账务中应该附在哪里1、当企业购入材料时，材料已经验收入库，同时取得增值税进项发票时，要附收料单。

仓库标准化管理制度仓库管理制度一、工作目的：加强库房物资规范管理，保证内部物流畅通、为公司经营计划顺利实施，满足顾客需求，提供基础保障。

二、工作范围：本规范适用于公司原材料库、车间在制品、成品库和综合库（含：工具、辅料、备件等）的管理。

三、工作职责：1、生产技术质量部负责：车间在制品管理，在厂物资的质量检验、验收和质量监督检查。

2、行政人事财务部：原材料库、综合库和成品库的管理、入、出厂物资的稽查。

四、工作基本要求：1、厂区、库内物品，应当按区域，整齐放置，合理有序、便利生产；每出现一次入、出来事项，应立即按入、出来单具，据实填上放置卡片，备案记账。

2、所有物资出、入库必须凭有效单据（入库单、出库单、发货通知单、领用单、报废单），方可办理。

3、深入细致把不好入库第一关，二要努力做到三不付：并无入库单相关手续不交；实物件号、名称、数量与入库单件号、名称、数量相符不交；件号名称数量零部件外观质量不符合要求不交；4、认真把好出库关，切实做到三不发：无发货通知单或出库单不发；成品（零部件）外观质量不符合要求不发；外包装不牢固不发；5、车间、库房必须维持干净，业务毫无关系人员不许步入，深入细致搞好“三严防”工作（防雷、防盗、严防毁坏）。

6、建立健全各类物资台帐和报表制度：a：原材料交、播发、存有台帐、月末库存报表（外协加工的应含：出外数）。

b：车间在制品（压制→刮灰→打磨→喷漆→装配）收、入、存台帐、月末在制品库存报表。

c：成品库收、播发、存有台帐、月末库存报表。

d：综合库收、发、存台帐、月末库存报表。

e：核查当日操作者工票数量，每天登帐、月末汇总报表。

五、操作细则：1、原材料、辅料、工具、备件入库：a：原材料、辅料、工具、备件入库，库管员应对照送货单清点核对物资的名称、规格、型号、数量等是否一致，核对无误后方可在送货单上签字。

b：库房收货后应当将来可望置放在等待检区，通告检验人员员检验，检验合格后出示检验报告。

请问入库单出库单领料单各有几联和各联的用途精品资料入库单：入库单通常包括三联或四联，每联的用途如下：1.第一联（白联）：供仓库或库存管理人员使用，用于记录入库的商品的相关信息，如商品名称、数量、规格、质量状况等。

这联主要是为了方便仓库管理和库存核对。

2.第二联（红联）：供供应商或外部公司进行相关核对和记录使用。

如果入库是由供应商负责提供的，他们会在这联上写下入库的相关信息，然后将红联给企业方。

这联主要是为了方便供应商和企业间的沟通和协作。

3.第三联（蓝联）：供财务部门及相关负责人使用，用于财务核算和结算。

这联主要记录相关的入库费用，如运费、保险费等，以便进行财务上的核对和结算。

有些情况下，入库单可能还会有第四联（黄联），在这种情况下，黄联通常是给仓库员工或质检人员使用，用于记录入库的质量检验信息。

出库单：出库单通常包括两联或三联，每联的用途如下：1.第一联（白联）：供仓库管理人员使用，用于记录出库的商品的相关信息。

这联主要包括商品名称、数量、规格、出库日期等，方便仓库管理和库存核对。

2.第二联（红联）：供客户或外部公司使用，用于核对和记录相关出库信息。

如果出库是为了交付给客户，这联会给客户，并用于客户与企业的沟通和协作。

3.第三联（蓝联）：供仓库管理人员或相关负责人使用，用于财务核算和结算。

这联记录相关的出库费用，如运费、保险费等，以便进行财务上的核对和结算。

领料单：领料单通常包括两联或三联，每联的用途如下：1.第一联（白联）：供仓库管理人员或领料人员使用，用于记录领料的物品的相关信息。

这联主要包括物品名称、规格、数量、领料日期等，方便仓库管理和库存核对。

2.第二联（红联）：供领料人员或相关部门使用，用于核对和记录相关领料信息。

这联通常会给相关部门，例如生产部门或维修部门，并用于相关部门与仓库的沟通和协作。

3.第三联（蓝联）：供财务部门或相关负责人使用，用于财务核算和结算。

这联主要记录相关的领料费用，以便进行财务上的核对和结算。

钢材出入仓库管理制度钢材出入仓库管理制度（精选7篇）在日常生活和工作中，制度的使用频率逐渐增多，制度是在一定历史条件下形成的法令、礼俗等规范。

拟起制度来就毫无头绪？下面是小编整理的钢材出入仓库管理制度（精选7篇），希望对大家有所帮助。

钢材出入仓库管理制度1一、物品入库有关制度：(一)物品采购回来后首先办理入库手续，由采购人员向仓库管理员逐件交接。

库房管理员要根据采购计划单的项目认真清点所要入库物品的数量，并检查好物品的规格、质量，做到数量、规格、品种，价格准确无误，质量完好，配套齐全，并在接收单上签字(或在入库登记簿上共同签字确认)。

(二)对于在外加工货物应认真清点所要入库物品的数量，并检查好物品的规格、质量，做到数量、规格、品种准确无误，质量完好，配套齐全，并在接收单上签字。

(三)物品进库根据入库凭证，现场交接接收，必须按所购物品条款内容、物品质量标准，对物品进行检查验收，并做好入库登记。

(四)物品验收合格后，应及时入库。

(五)物品入库，要按照不同的主机型号、材质、规格、功能和要求，分类、分别放入货架的相应位置储存，在储存时注意做好防锈，防潮处理，保证货物的安全。

(六)物品数量准确、价格不串。

做到帐、标牌、货物相符合。

发生问题不能随意的更改，应查明原因，是否有漏入库，多入库。

(七)精密、易碎及贵重货物要轻拿轻放.严禁挤压、碰撞，倒置，要做到妥善保存，其中贵重物品应入公司内小仓库保存，以防盗窃。

(八)做好防火、防盗、防潮工作，严禁与我公司无关的人员进入仓库。

(九)仓库保持通风，保持库室内整洁，由于仓库的容量有限，货物的摆放应整齐紧凑，作到无遮掩，标牌要醒目，便于识别辨认。

二、物品出库有关规定：(一)物品出库，仓库管理员要做好记录，领用人签字。

(二)物品出库，数量要准确(账面出库数量要和出库单，实际出库实际数量相符)。

做到帐、标牌、货物相符合。

发生问题不能随意的更改，应查明原因，是否有漏出库，多出库。

材料入库单仓库名称：编号: 年月日填写说明:1．本单一式两联，第一联为仓库记账联，第二联交采购员办理付款并作为财务记账联；2．本单适用于成品以外的物品入库。

请问入库单、出库单、领料单各有几联和各联的用途1、领料单:领料单要“一料一单"地填制，即一种原材料填写一张单据，一般一式四联。

第一联为存根联，留领料部门备查;第二联为记账联，留会计部门作为出库材料核算依据；第三联为保管联，留仓库作为记材料明细账依据；第四联为业务联，留供应部门作为物质供应统计依据。

领料单由车间经办人员填制，车间负责人、领料人、仓库管理员和发料人均需在领料单上签字，无签章或签章不全的均无效，不能作为记账的依据。

2、出库单：一式三联（也有一式四联）。

第一联为存根联，留保管备查;第二联为记账联，留会计部门作为出库材料核算依据；第三联为保管联，留保管作为出库材料记明细账依据。

3、入库单:一式三联（也有一式四联）。

第一联为存根联,留保管备查;第二联为记账联，留会计部门作为入库材料核算依据；第三联为保管联，留保管作为入库材料记明细账依据收料单、入库单、领料单、出库单,老会计教你如何妙用让我来给大家介绍一下各自的用法：收料单的秒用当我们与供应商(供应商就是卖材料或商品给我们的厂家)购入材料或商品时，供应商要给我们两联的增值税专用发票，一联为发票联,另一联为抵扣联，要发票联就是让会计做账的记账联。

抵扣联就是让我们会计人员报税所用的发票.每月都要报税,而且报税的时候，要先把抵扣联拿到国税局进行认证后，如果认证通过了，在抵扣联上要盖“认证相符”章和认证时间.这个时候抵扣联上的税额才能做为当月的进项税额来抵扣，才能报税.除了这些已外,还要附收料单，收料单是证明材料已经验收入库，如果没有收料单就证明材料还没有验收入库.入库单的妙用当车间把所有半成品,产成品作成成品后，就要把这些产品送到成品仓库，入库的过程要附入库单。

入库单就是证明产品入库的一个凭证.如果没有入库单，就证明产品没有入库,没有入库的产品，那只能证明还在生产过程中，哪有产品卖,这是不可能的，没有入库单也就不用算成本.没有成本就会影响利润核算,利润总额就会大大的升高起来,这样要交的所得税也就会跟着要多交了。

资料入库单之蔡仲巾千创作仓库名称：编号：年月日填写说明：1．本单一式两联,第一联为仓库记账联,第二联交推销员规画付款并作为财政记账联；2．本单适用于制品以外的物品入库.请问入库单、出库单、领料单各有几联和各联的用途1、领料单：领料单要“一料一单”地填制,即一种原资料填写一张单据,一般一式四联.第一联为存根联,留领料部份备查；第二联为记账联,留会计部份作为出库资料核算依据；第三联为保管联,留仓库作为记资料明细账依据；第四联为业务联,留供应部份作为物质供应统计依据.领料单由车间经办人员填制,车间负责人、领料人、仓库管理员和发料人均需在领料单上签字,无签章或签章不全的均无效,不能作为记账的依据.2、出库单：一式三联（也有一式四联）.第一联为存根联,留保管备查；第二联为记账联,留会计部份作为出库资料核算依据；第三联为保管联,留保管作为出库资料记明细账依据.3、入库单：一式三联（也有一式四联）.第一联为存根联,留保管备查；第二联为记账联,留会计部份作为入库资料核算依据；第三联为保管联,留保管作为入库资料记明细账依据收料单、入库单、领料单、出库单,老会计教你如何妙用让我来给年夜家介绍一下各自的用法：收料单的秒用当我们与供应商(供应商就是卖资料或商品给我们的厂家)购入资料或商品时,供应商要给我们两联的增值税专用发票,一联为发票联,另一联为抵扣联,要发票联就是让会计做账的记账联.抵扣联就是让我们会计人员报税所用的发票.每月都要报税,而且报税的时候,要先把抵扣联拿到国税局进行认证后,如果认证通过了,在抵扣联上要盖“认证相符”章和认证时间.这个时候抵扣联上的税额才华做为当月的进项税额来抵扣,才华报税.除这些已外,还要附收料单,收料单是证明资料已经验收入库,如果没有收料单就证明资料还没有验收入库.入库单的妙用当车间把所有半制品,产制品作成制品后,就要把这些产物送到制品仓库,入库的过程要附入库单.入库单就是证明产物入库的一个凭证.如果没有入库单,就证明产物没有入库,没有入库的产物,那只能证明还在生产过程中,哪有产物卖,这是不成能的,没有入库单也就不用算本钱.没有本钱就会影响利润核算,利润总额就会年夜年夜的升高起来,这样要交的所得税也就会跟着要多交了.也就是说如果没有入库单,就要多交所得税,因此,入库单是非附不成的.领料单的妙用车间要生产产物,如果没有资料,那车间就没有资料可做,要让车间有资料可做,就要去资料仓库领料,而领料单就是证明到资料仓库领料的一种凭证.车间要是没有资料,就做不生产物出来.也无法核算本钱,如果车间没有产物又能做出本钱,那绝对是虚假的,那是不成能的,就会影响到整个会计核算的法式.这是一个链条,也是会计核算不成缺少的一步.当我们企业在销售过程中,要把产物或商品送给客户,要到制品仓库提货,就要开出库单,这样才华把商品从库存仓库中的产物把出来,同时也可以监督仓库.出库单就是在核算制品仓库出库的凭证.我们把产物或商品卖给客户时,如果没有送货,就不会用出库单,同样的事理,如果没有出库单,也就证明没有送货.当我们有销售而没有开出库单时,就要把这笔业务放入预收账款.如果一直没有开出库单,那这笔业务是有时间限制的,超越了三个月就要当做企业的收入,要交25% 所得税.超越三个月后在出库,这笔业务同要还要确定为销售收入交所得税.所以说如果没有开出库单,就证明说没有出库,而相对应收到的款项超越了三个月就要交所得税.当我们在这种情况下,三个月之内开出出库单,就不要多交了一笔所得税.四种单据各自由谁来开1、收料单的开单人应该是由仓管员来开.2、领料单的开单人应该是由车间主管来开.3、入库单的开单人应该也是车间主管来开.4、出库单的开单人应该是由销售人员来开.四种单据在账务中应该附在哪里1、当企业购入资料时,资料已经验收入库,同时取得增值税进项发票时,要附收料单.当资料先到,而发票未到的时候,我们要做一笔暂估入库,这个时候也要附收料单.2、当车间要生产产物时,领料时,要把领料单的财政联送给会计核算,我们在做领料记账凭证时要附领料单.3、当车间把产物做好后,要入库,要开入库,会计要做入库本钱——产物本钱计算表,这时候要在产物本钱计算表后面附入库单.4、当销售部份把产物销售给客户后,要把产物送给客户,我们销售人员要开出库单,拿一联到仓库提货,财政联到财政开增值税专用发票给客户.会计开出增值税专用发票后,要计算销售收入,这时要把出库单放在销售的增值税专用发票一起来做凭证.四种单据的时间顺序我们从一家新成立的企业来说明这个问题.第一是买资料,就先有收料单,有了资料,车间才可以领到所要生产的资料.第二是领料单,领料单的时间不能在收料单前面,只能在后面.资料仓库没有资料,车间就无料可领.第三是入库单,当车间有了资料,有了劳动力,也发生了一些费用,就会做出一些商品出来,商品一完成,就要入库.也就是说,入库单要在领料单后面,不能比领料单早.第四是出库单,产物入库后才销售出库,如果没有入库哪来的商品出库,所以要在最后.这就是它们之间时间的关系,这个关系是不能乱的,不能说,我先做生产物来,才去领料,或者说先把产物出库才来生产这批产物,这是不成能的,绝不成能的,我们在做账的时候,一定要注意来时间性的问题.如果我们能很好的运用这四种单据,那我们就可以把账做得更顺利一点,更完美一点,更胜利一点.请问怎样才华科学规范的使用这四种单据,使流程更加顺畅,账目更加清晰,又能相互监督制约,便于管理呢？具体流程如下,（此流程只涉及物料推销以后的业务,对物料推销的审批不在此流程内）：1 如果货物运抵仓库1）推销部份依照经过审批的推销单（或者签署的合同）进行推销,物料运抵仓库,由仓库保管员验收后签署入库单,入库单共三联,一联仓库留存,一联财政记账,一联推销部备查.2)土建部或者绿化部需要领料,需要出示部长签署的领料单,领料单2联,一联由领料单元留存,一联由仓库保管.3）仓库根据领料单安插发料,同时签署出库单,出库单3联,一联由仓库保管,一联由领料部份保管,一联提交财政记账2 如果货物直接运抵现场1）现场施工负责人负责验收并出具收料单,收料单3联,一联由现场施工单元保管,一联由推销部份保管,一联提交财政部记账会计记账：根据入库单借记存货-原资料,贷记应付款根据出库单借记存货-在产物,贷记存货-原资料根据收料单借记存货-在产物,贷记应付款施工现场盘点根据其所持的收料单和出库单以及资料使用记录库房盘点根据其所持的入库单和出库单进行。

收料单，入库单，领料单，出库单四种单据用法收料单的用途当我们与供应商购入材料或商品时，供应商要给我们两联的增值税专用发票，一联为发票联，另一联为抵扣联，发票联就是让会计做账的记账联，抵扣联就是让我们会计人员报税所用的发票。

除了这些已外，还要附收料单，收料单是证明材料已经验收入库，如果没有收料单就证明材料还没有验收入库。

入库单的用途当车间把所有半成品，产成品作成成品后，就要把这些产品送到成品仓库，入库的过程要附入库单。

入库单就是证明产品入库的一个凭证。

如果没有入库单，就证明产品没有入库，没有入库的产品，那只能证明还在生产过程中，哪有产品卖，这是不可能的，没有入库单也就不用算成本。

没有成本就会影响利润核算，利润总额就会大大的升高起来，这样要交的所得税也就会跟着要多交了。

也就是说如果没有入库单，就要多交所得税，因此，入库单是非附不可的。

领料单的用途车间要生产产品，如果没有材料，那车间就没有材料可做，要让车间有材料可做，就要去材料仓库领料，而领料单就是证明到材料仓库领料的一种凭证。

车间要是没有材料，就做不出产品出来。

也无法核算成本，如果车间没有产品又能做出成本，那绝对是虚假的，那是不可能的，就会影响到整个会计核算的程序。

这是一个链条，也是会计核算不可缺少的一步。

出库单的用途当我们企业在销售过程中，要把产品或商品送给客户，要到成品仓库提货，就要开出库单，这样才能把商品从库存仓库中的产品把出来，同时也可以监督仓库。

出库单就是在核算成品仓库出库的凭证。

我们把产品或商品卖给客户时，如果没有送货，就不会用出库单，同样的道理，如果没有出库单，也就证明没有送货。

当我们有销售而没有开出库单时，就要把这笔业务放入预收账款。

四种单据各自由谁来开1、收料单的开单人应该是由仓管员来开。

2、领料单的开单人应该是由车间主管来开。

3、入库单的开单人应该也是车间主管来开。

4、出库单的开单人应该是由销售人员来开。

四种单据在账务中应该附在哪里1、当企业购入材料时，材料已经验收入库，同时取得增值税进项发票时，要附收料单。

材料入库单仓库名称：编号：年月日填写说明：1．本单一式两联，第一联为仓库记账联，第二联交采购员办理付款并作为财务记账联；2．本单适用于成品以外的物品入库。

请问入库单、出库单、领料单各有几联和各联的用途1、领料单：领料单要“一料一单”地填制，即一种原材料填写一张单据，一般一式四联。

第一联为存根联，留领料部门备查；第二联为记账联，留会计部门作为出库材料核算依据；第三联为保管联，留仓库作为记材料明细账依据；第四联为业务联，留供应部门作为物质供应统计依据。

领料单由车间经办人员填制，车间负责人、领料人、仓库管理员和发料人均需在领料单上签字，无签章或签章不全的均无效，不能作为记账的依据。

2、出库单：一式三联（也有一式四联）。

第一联为存根联，留保管备查；第二联为记账联，留会计部门作为出库材料核算依据；第三联为保管联，留保管作为出库材料记明细账依据。

3、入库单：一式三联（也有一式四联）。

第一联为存根联，留保管备查；第二联为记账联，留会计部门作为入库材料核算依据；第三联为保管联，留保管作为入库材料记明细账依据收料单、入库单、领料单、出库单，老会计教你如何妙用让我来给大家介绍一下各自的用法：收料单的秒用当我们与供应商(供应商就是卖材料或商品给我们的厂家)购入材料或商品时，供应商要给我们两联的增值税专用发票，一联为发票联，另一联为抵扣联，要发票联就是让会计做账的记账联。

抵扣联就是让我们会计人员报税所用的发票。

每月都要报税，而且报税的时候，要先把抵扣联拿到国税局进行认证后，如果认证通过了，在抵扣联上要盖“认证相符”章和认证时间。

这个时候抵扣联上的税额才能做为当月的进项税额来抵扣，才能报税。

除了这些已外，还要附收料单，收料单是证明材料已经验收入库，如果没有收料单就证明材料还没有验收入库。

入库单的妙用当车间把所有半成品，产成品作成成品后，就要把这些产品送到成品仓库，入库的过程要附入库单。

入库单就是证明产品入库的一个凭证。

如果没有入库单，就证明产品没有入库，没有入库的产品，那只能证明还在生产过程中，哪有产品卖，这是不可能的，没有入库单也就不用算成本。

仓库收发货管理流程一、收货作业管理1.仓管员在每天的10：00以前将收货区的货物收完2.仓管员根据各车间开据《产成品入库单》上产品型号、名称、规格进行清点核对产成品数量，根据实际数量进行入库。

3.在先发货后入库的情况下，所补开的《产成品入库单》签收时，必须有所匹配的发货凭证，否则，仓管员有权不予签收。

4.在收外购器械类货时，根据送货清单上的名称、型号、规格进行清点核对其数5.在收到新产品时要量尺寸、称单重，记录下来，做好统计二、入库作业管理1.产成品入库1.1货车将合格产品拉到物流仓库后，各责任区负责人将自己所管理的产品分类上架，在货卡上作详细登记1.2将签收后的《产成品入库单》交记账员入库2.外购器械入库2.1根据实际数量填写《入库检验单》，在《入库检验单》上要填写供应商、送货单号、日期、品名、型号、规格、单位、送货数量、实收数量，收货人在上面签名三、发货作业管理1.订单处理流程1.1所有的出库必须有业务授权的单据作为发货依据。

1.2接到发货通知时，订单处理人员进行单据审核（检查单据的正确性，是否有充足的库存），审核完毕后，安排车辆。

1.3订单处理人员依据不同的单据处理办法录入系统，制作发货单1.4将拣货单交仓管员备货。

2.备货处理流程2.1备货人员严格依据发货单拣货，如发现发货单上或货物数量有任何差异，必须及时通知部门主管，并在发货单上清楚注明问题情况，以便及时解决。

2.2货物按拣货单备完后，根据要求按车辆顺序进行二次分拣，根据装车顺序按单排列。

2.3每单备货必须注明送货地点，单号，以便发货。

各票备货之间需留出足够的操作空间。

2.4备货分拣完毕后，将发货单交还订单处理人员做发货单确认，并安排车辆。

3.发货处理流程3.1发货人员依据发货单核对备货数量，依据派车单核对提货车辆，并检查承运车辆的状况后方可将货物装车。

3.2发货人员按照派车单顺序将每单货品依次出库，并与司机共同核对出库产品型号、数量、状态等。

物资出入库管理制度模板为了使公司物资出入工作规范化、制度化，做到数据准确、质量完好、收发迅速、降低费用、有效使用公司资金，特制定本管理规定。

一、物资采购公司根据业务需求（合同及生产要求），填写采购计划，包括采购规格、名称、数量、单位、用途、预计价格、使用时间，以及可供选择的厂商等信息，经公司审批后交由采购人员负责询价并采购。

二、物资入库物资验收入库时，库房管理员根据入库单检验实物。

入库单及几种具体入库情况的要求：1、入库单一式三联，一联采购人员留存，一联库管员记账备查，一联同____帐单交财务部。

入库单要严格按材料分类分开填写。

2、入库单由采购人员填写，填写内容包括。

入库时间，货物规格、名称、数量、单位、单价、金额（开增值税____时，应填写不含税单价和金额），入库票由采购员，质检员，库管员三人签字后生效。

3、外购后直接发往现场的材料或配套产品物资，入库单由采购人员填写（同时办理出库手续），入库单由质检员、生产或使用部门负责人、库管员三人签字。

4、入库后，库管人员需对入库货物进行登记造册，详细填写每一入库货物的相关明细。

三、物资出库材料物资出库时，库管员根据出库单发放实物，对出库单及几种具体出库情况的要求为：1、出库单一式三联，一联领用部门留存，红联和绿联交库管员，库管员统计核实，红联记账留存备查，绿联按物资类别，统计后每月月底前交会计（入出库单统计截止日期为每月____日）。

2、物资出库时要统一填写出库单。

填写内容包括。

出库时间、货物名称、单位、数量、具体项目，出库单由领用人，领用部门主要负责人，库管员三方签字。

3、出库物品要逐一登记，与出库单保持一致，且形成流水记录明细。

四、物资退库和盘存1、余料退库。

施工或使用部门所剩余料退库应填写《退料单》，在对应的栏目中详细填写品名、规格、数量及退料原因等。

2、质量不良退库。

如果是因为质量方面引起的退料，必须经过检验员检验，并注明原因（生产或____过程损坏、来料本身不良等）后方可退料。

材料入库单仓库名称：编号：年月日材料编号材料名称规格型号计量单位数量计划单价金额填写说明：1．本单一式两联，第一联为仓库记账联，第二联交采购员办理付款并作为财务记账联；2．本单适用于成品以外的物品入库。

请问入库单、出库单、领料单各有几联和各联的用途1、领料单：领料单要“一料一单”地填制，即一种原材料填写一张单据，一般一式四联。

第一联为存根联，留领料部门备查；第二联为记账联，留会计部门作为出库材料核算依据；第三联为保管联，留仓库作为记材料明细账依据；第四联为业务联，留供应部门作为物质供应统计依据。

领料单由车间经办人员填制，车间负责人、领料人、仓库管理员和发料人均需在领料单上签字，无签章或签章不全的均无效，不能作为记账的依据。

2、3、2、出库单：一式三联（也有一式四联）。

第一联为存根联，留保管备查；第二联为记账联，留会计部门作为出库材料核算依据；第三联为保管联，留保管作为出库材料记明细账依据。

4、5、3、入库单：一式三联（也有一式四联）。

第一联为存根联，留保管备查；第二联为记账联，留会计部门作为入库材料核算依据；第三联为保管联，留保管作为入库材料记明细账依据收料单、入库单、领料单、出库单，老会计教你如何妙用让我来给大家介绍一下各自的用法：收料单的秒用当我们与供应商(供应商就是卖材料或商品给我们的厂家)购入材料或商品时，供应商要给我们两联的增值税专用发票，一联为发票联，另一联为抵扣联，要发票联就是让会计做账的记账联。

抵扣联就是让我们会计人员报税所用的发票。

每月都要报税，而且报税的时候，要先把抵扣联拿到国税局进行认证后，如果认证通过了，在抵扣联上要盖“认证相符”章和认证时间。

这个时候抵扣联上的税额才能做为当月的进项税额来抵扣，才能报税。

除了这些已外，还要附收料单，收料单是证明材料已经验收入库，如果没有收料单就证明材料还没有验收入库。

入库单的妙用当车间把所有半成品，产成品作成成品后，就要把这些产品送到成品仓库，入库的过程要附入库单。

仓库规章管理工作制度仓库规章管理工作制度1一、目的通过制定仓库管理规定，指导和规范仓库人员日常作业行为。

二、工作范围物资库、成品库、工具三、工作职责1、按规定做好物资设备进出库的验收、记帐和发放工作，做到帐物相符。

2、随时掌握库存状态，保证物料及时供应，缺货及时申报，充分发挥周转效率。

3、定期对库房进行清理，保持库房的整齐美观，存放整齐。

4、熟悉相应物料品种、规格、型号及性能，填写分明。

5、搞好库房的安全管理工作，检查库房的防火、防盗设施，及时堵塞漏洞。

四、物资入库和保管1、仓管员根据申购单和入库单进行验收入库。

2、物资少于最低库存量时，要及时填写申购单，经总经理或部门主管批准后，交采购人员及时采购。

3、仓管员要严格把关，有以下情况时可拒绝验收或入库：1)未经总经理或部门主管批准的采购。

2)与合同计划或请购单不相符的采购物资。

3)与要求不符合的采购物资。

4、物资入库后，需按不同类别、性能、特点和用途分类分区码放，做到二齐、三清、四号定位。

1)二齐：物资摆放整齐、库容干净整齐。

2)三清：材料清、数量清、规格标识清。

3)四号定位：按区、按排、按架、按位定位。

五、物资的领发1、仓管员凭领料人的`领料单如实领发，若领料单上主管或总经理未签字、字据不清或被涂改的，库管员有权拒绝发放物资。

2、仓管员根据进货时间必须遵守先进先出的仓库管理制度原则。

3、领料人员所需物资无库存，库管员应及时通知使用者，使用者按要求填写申购单，经总经理或部门主管批准后交采购人员及时采购。

4、任何人不办理领料手续不得以任何名义从库内拿走物资，不得在货架或货位中乱翻乱动，库管员有权制止和纠正其行为。

5、领用或以旧换新的工具，需填写工具领用/更换单，经总经理或部门主管批准后，方可领用。

领用的各种工具均要在工具领用登记表上登记，并由领用人签字。

六、物资退库1、由于生产计划更改引起领用的物资剩余时，应及时退库并办理退库手续。

2、废品物资退库，库管员根据废品损失报告单进行查验后，入库并做好记录和标识。

物资采购及出入库管理制度说明：本制度主要适用于公司内部生产物资以及非生产物资的采购管理以及出入库管理。

其目的是为了规范公司的物资采购，降低物资采购成本，确保公司各项物资供应，加强企业物资采购以及物资出入库的监督与管理。

相关管理制度：生产物料管理制度、办公用品管理规定等。

制度中涉及到的附件内容，例如采购计划单、请购单、领料单、入库单、出库单等，详见物料采购管理或者项目采购管理中相关管理工具。

1、总则1.1为了规范公司的物资采购，降低物资采购成本，确保公司各项物资供应，加强企业物资采购的监督管理，特制定本制度。

1.2本制度是公司物资采购管理的基本规范，适用于公司物资的采购以及出入库管理。

1.3采购部应当根据市场信息做到比质、比价采购，同时，在付款方式上，做到货到付款，或分期付款，减少采购风险。

2、采购部职责以及工作原则2.1采购部岗位职责（1）负责物资采购管理制度和内部各岗位职责的制订；（2）负责物资采购员、计划员及档案管理员的监督与管理；（3）负责物资采购计划的制定，采购合同的签订及保管；（4）负责物资采购的询价、议价、比质、比价；（5）负责本部门按时、保质、保量地完成所需各项物资的采购工作；（6）负责管辖范围内的卫生、安全工作。

（7）负责做好各项档案的管理工作，如采购合同、各种审批文件及公司下发的各种文件；（8）负责建立采购物资台帐、借款明细帐及公司应付帐款，定期与财务部对帐并协助实施物资盘点。

2.2物资采购原则（1）未经审批的物资一律不得采购；（2）仓库内的库存物资应优先使用；（3）建立合格供应商名录时，采购远近搭配的原则；（4）采购物资时，应尽量通过银行结算，减少现金结算；（5）在比价进程中，严厉执行同类产物比质量，同样质量比价格，同样价格比服务的原则，择优肯定采购单位；（6）对于先试用的物资，必须由利用部门出具试验报告，并由审批后，方可采购。

（7）尽量避免当日使用，当日采购，一定要做到提前采购。

物资采购及出入库管理制度说明：本制度主要适用于公司内部生产物资以及非生产物资的采购管理以及出入库管理。

其目的是为了规范公司的物资采购，降低物资采购成本，确保公司各项物资供应，加强企业物资采购以及物资出入库的监督与管理。

相关管理制度：生产物料管理制度、办公用品管理规定等。

制度中涉及到的附件内容，例如采购计划单、请购单、领料单、入库单、出库单等，详见物料采购管理或者项目采购管理中相关管理工具。

1、总则1.1为了规范公司的物资采购，降低物资采购成本，确保公司各项物资供应，加强企业物资采购的监督管理，特制定本制度。

1.2本制度是公司物资采购管理的基本规范，适用于公司物资的采购以及出入库管理。

1.3采购部应当根据市场信息做到比质、比价采购，同时，在付款方式上，做到货到付款，或分期付款，减少采购风险。

2、采购部职责以及工作原则2.1采购部岗位职责（1）负责物资采购管理制度和内部各岗位职责的制定；（2）负责物资采购员、计划员及档案管理员的监督与管理；（3）负责物资采购计划的制定，采购合同的签订及保管；（4）负责物资采购的询价、议价、比质、比价；（5）负责本部门按时、保质、保量地完成所需各项物资的采购工作；（6）负责管辖范围内的卫生、安全工作。

（7）负责做好各项档案的管理工作，如采购合同、各种审批文件及公司下发的各种文件；（8）负责建立采购物资台帐、借款明细帐及公司应付帐款，定期与财务部对帐并协助实施物资盘点。

2.2物资采购原则（1）未经审批的物资一律不得采购；（2）仓库内的库存物资应优先使用；（3）建立合格供应商名录时，采购远近搭配的原则；（4）采购物资时，应尽量通过银行结算，减少现金结算；（5）在比价过程中，严格执行同类产品比质量，同样质量比价格，同样价格比服务的原则，择优确定采购单位；（6）对于先试用的物资，必须由使用部门出具试验报告，并由审批后，方可采购。

（7）尽量避免当日使用，当日采购，一定要做到提前采购。