公司备用金管理制度范本

**第一章 总则**

第一条 为了加强公司对备用金的管理，规范备用金的借款、使用和报销流程，提高资金使用效率，保障公司财务安全，特制定本制度。

第二条 本制度适用于公司各部门及所有项目部。

**第二章 备用金范围**

第三条 备用金主要用于以下范围：

1. 采购员零星采购备用金；

2. 个人因公出差零星开支备用；

3. 经常性的零星开支备用金；

4. 项目兼任财务人员备用金；

5. 其他经公司财务部门批准的备用金用途。

**第三章 备用金管理职责**

第四条 财务部门负责备用金的管理工作，具体职责如下：

1. 制定备用金管理制度；

2. 审核备用金的申请和使用；

3. 负责备用金的发放和回收；

4. 定期检查备用金的使用情况；

5. 对违规使用备用金的行为进行处理。

**第四章 备用金借款和报销手续**

第五条 借款程序：

1. 工作人员因公需要借用备用金时，应填写《备用金借款申请单》，并经部门负责人审批；

2. 财务部门对借款申请进行审核，确认无误后发放备用金；

3. 借款人应妥善保管备用金，不得挪用、转借或用于其他用途。 第六条 报销程序：

1. 借款人完成业务后，应在三日内向财务部门提交《备用金报销单》；

2. 财务部门对报销单进行审核，确认无误后办理报销手续；

3. 报销单应附上相关原始凭证，包括发票、收据等。

**第五章 备用金管理要求**

第七条 备用金必须专款专用，不得挪用、转借或用于其他用途。

第八条 财务部门应建立备用金台账，详细记录备用金的借款、使用和报销情况。

第九条 财务部门应定期对备用金的使用情况进行检查，确保备用金的安全和合理使用。

**第六章 违规处理**

第十条 对违反本制度规定，挪用、转借备用金或用于其他用途的行为，一经查实，将严肃处理，包括但不限于：

1. 通报批评；

2. 收回违规使用的备用金；

3. 追究相关人员的经济责任；

4. 情节严重的，依法依规追究其法律责任。

**第七章 附则**

第十一条 本制度由公司财务部门负责解释。

第十二条 本制度自发布之日起施行。

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本制度范本旨在为公司备用金管理提供参考，具体实施时可根据公司实际情况进行调整。