备用金管理制度(20210117065238)

备用金管理规章制度第一章总则第一条为了规范备用金的使用和管理，提高资金使用效率，保证备用金使用的合理性和便捷性，制定本规章制度。

第二条本规章制度适用于单位的备用金使用和管理。

第二章备用金的定义与范围第三条备用金是单位为应对突发事件或紧急需要而存放的资金，用于支付紧急和不可预测的支出。

第四条备用金的范围包括但不限于以下项目：1. 紧急维修费用；2. 突发事件应急处理费用；3. 意外事故的赔偿费用；4. 日常运作中突发的公务招待费用；5. 其他临时需要支付的费用。

第三章备用金的管理机构和责任第五条单位备用金由财务部门统一管理。

第六条财务部门负责备用金的准备、使用和管理工作。

第七条财务部门要组织定期的备用金使用情况报告，将备用金的使用情况及时上报上级领导。

第四章备用金的准备第八条单位备用金的准备应当根据单位的经济状况和实际需要进行合理把握。

第九条备用金的准备应当符合单位的预算规定，备用金的存放应当符合财务法规的要求。

第十条单位备用金可以通过以下方式进行准备：1. 预留中央财政拨款；2. 自筹款项进行存放；3. 使用借款方式筹集；4. 通过捐赠或赞助的形式准备备用金。

第五章备用金的使用第十一条备用金的使用应当符合财务制度和相关法律法规的要求。

第十二条备用金的使用应当经过财务部门的审批和监督，未经审批不得使用备用金。

第十三条备用金的使用范围包括但不限于以下情况：1. 紧急维修费用；2. 物资采购中出现的价格波动；3. 其他紧急和不可预测的支出。

第十四条备用金的使用必须出具相关的备用金使用申请单，并得到相关部门的审批和签字。

第十五条备用金的使用过程应当做好记录和账务的记载，确保备用金使用的透明和合规。

第六章备用金的管理第十六条备用金的管理应当建立健全相关制度和规定。

第十七条财务部门要加强对备用金的监督，定期进行备用金的盘点和核对，确保备用金不存在虚报、挪用等违规行为。

第十八条备用金的管理应当加强对备用金使用情况的监督和检查，发现问题及时处理并追责。

备用金管理制度第一章总则第一条为了规范备用金的管理和使用，提高备用金的利用效率，防范备用金的滥用和浪费，保障备用金的安全和有效使用，制定本制度。

第二条本制度适用于使用单位内部备用金（以下简称备用金）的管理和使用。

第三条备用金是指单位为应对临时性支出所设立的专项款项，包括但不限于应急备用金、差旅备用金、会议备用金等。

第四条备用金的使用范围、使用条件、使用程序、使用权限、使用责任等，相关规定适用于本制度。

第五条各级领导干部应加强对备用金管理的重视，切实履行备用金的管理责任，确保备用金的合理、合法和有效使用。

第二章备用金的设立和管理第六条各单位应当按照实际需要合理设立备用金，并于年度预算编制时列支。

第七条备用金的设立应当建立合理的管理制度，包括备用金的用途、范围、金额、其管理人员、管理程序等。

第八条备用金应当存放于指定银行账户中，由专人负责管理，并及时进行结转和更新。

第九条备用金应当建立专门的账册，明确备用金的存量、使用情况、结余等信息，并定期进行审计。

第十条备用金的使用应当经过严格审批，并明确使用用途、金额、使用时间等信息。

第三章备用金的使用管理第十一条备用金的使用应当严格按照程序进行，包括申请、审批、核准、支付和记账等环节。

第十二条备用金的使用应当遵循经济、合理、用途的原则，严禁用于个人消费、赌博、购买礼品等不正当用途。

第十三条备用金的使用申请应当明确使用用途、金额、时间，并由相关人员签署确认。

第十四条备用金的使用审批应当由具有相应管理权限的人员进行，审批程序合法、规范。

第十五条备用金的使用支出应当及时记账入账，明细清晰，便于核查和审计。

第十六条备用金的使用情况应当进行定期汇报和审计，确保备用金的合法、合理、有效使用。

第四章备用金的监督和检查第十七条备用金的管理和使用情况应当接受党组织、纪检监察等部门的监督和检查。

第十八条备用金的管理人员应当主动接受内部审计和外部审计，配合审计工作的开展。

第十九条备用金的管理人员应当积极改进管理办法，提高备用金的使用效率和管理水平。

备用金的管理制度一、概述备用金是指机关、团体或企业为应对紧急需要，保障日常经营活动的正常进行而所设立的一笔专项资金。

备用金的管理制度是为了规范备用金的使用和管理，保障备用金的合理利用和安全运作，提高资金管理的透明度和规范性。

本文将从备用金的设立、存放、使用和监督等方面，制定备用金的管理制度。

二、备用金的设立1.备用金的设立原则（1）备用金应在年度预算中专门设立，不得挤占其他专项资金的预算支出；（2）备用金的设立必须有具体的紧急需要和合理的用途；（3）备用金的设立必须符合法律法规和财务管理制度的要求。

2.备用金的金额确定备用金的金额根据单位的规模、实际经营情况、紧急需要等因素综合考虑确定，一般不超过年度预算的10%。

备用金的金额应由主管部门审批，并报财务部门备案。

3.备用金的存放备用金的存放必须符合财务管理制度的要求，主要有以下几点：（1）备用金必须存放在银行专门设立的备用金账户中，不得进行其他支出；（2）备用金账户的开户行必须是经金融监管机构批准的合法金融机构；（3）备用金存放时必须按要求办理存款凭证，并将存款凭证及存款银行的回单妥善存放。

三、备用金的使用1.备用金的使用权限备用金的使用权限由主管部门或经办人员持有，必须经过主管部门审批，并按照程序确认备案后方可使用。

2.备用金的使用范围备用金只能用于以下几个方面的紧急支出：（1）因意外事故导致的急需费用；（2）突发事件的应急处理费用；（3）日常经营活动的紧急支出；（4）其他需要紧急支出的情况。

3.备用金的使用程序（1）备用金的使用必须填写《备用金使用申请表》，并由申请人明确填写使用事由、金额、用途等信息，并提供相关附件和证明材料；（2）申请人提交申请表后，经主管部门审批，由财务部门审核申请表的合理性和申请金额的合规性；（3）经财务部门审核通过后，备用金的使用金额将转入指定的使用账户，并填写《备用金使用凭证》；（4）备用金的使用必须按照申请表上的用途和金额使用，不得超支或挪作他用；（5）备用金的使用需要做好相关的记录和档案，以备查验和审计。

备用金管理管理制度第一章总则第一条为规范备用金的管理和使用，提高备用金的使用效率，保障备用金的安全和合理利用，制定本管理制度。

第二条本管理制度适用于公司及其下设各单位的备用金管理工作。

第三条备用金是指公司为业务发展、管理需要等目的而提供给各单位、个人用于日常交易支出的资金。

第四条备用金的使用应当严格遵守国家相关法律法规和公司的各项财务制度规定，确保资金安全和合理使用。

第五条公司应当建立备用金的专门账户，并对备用金的使用情况进行定期审计和监督，确保备用金的安全和合理使用。

第六条公司备用金的管理工作应当遵循经济安全、合规合法、诚信守信、科学高效的原则。

第二章备用金管理的基本要求第七条公司备用金的管理应当建立科学的预算和核算制度，合理控制备用金的规模和结余。

第八条公司备用金的使用应当建立严格的审核制度，确保备用金的使用符合公司的业务需要，并将备用金用于合法合规的支出项目。

第九条公司备用金的使用应当建立严格的归档和备案制度，确保备用金的使用情况真实、准确、完整。

第十条公司备用金的管理应当建立健全的责任追究制度，对备用金的使用人员进行监督和考核，确保备用金的合理使用和安全管理。

第十一条公司备用金的管理应当建立健全的资金使用流程和管理制度，确保备用金的使用程序规范和规范。

第三章备用金管理的具体措施第十二条公司备用金的申领和报销应当由备用金管理部门进行审核和核准，确保备用金的使用符合公司的业务需求。

第十三条公司备用金的使用应当建立严格的申请和审批流程，确保备用金的使用程序合规和合法。

第十四条公司备用金的使用应当建立严格的制度和规范，确保备用金的使用方式合理和有效。

第十五条公司备用金的管理应当建立健全的信息化系统和数据管理，确保备用金的使用过程真实、准确、可追溯。

第十六条公司备用金的管理应当建立健全的考核和奖惩制度，对备用金的使用人员进行绩效考核和奖惩，确保备用金的合理使用和安全管理。

第四章备用金管理的监督和考核第十七条公司应当建立健全的备用金管理监督机制，对备用金的管理工作进行定期检查和审计，确保备用金的使用和管理符合公司的相关规定和要求。

备用金管理制度第一章绪论1.1制度目的与依据1.1.1为规范公司备用金的使用、申领和报销管理，提高备用金使用效率，防范风险，确保经费使用的合规性，特制定本《备用金管理制度》。

1.1.2本制度的依据主要包括公司财务管理制度、相关法规法律以及财务管理领域最佳实践等。

1.2适用范围1.2.1本办法适用于公司各部门和岗位在业务活动中使用备用金的管理。

1.2.2备用金的管理包括备用金的申领、使用、报销、监管等方面。

1.3术语和定义1.3.1备用金：指公司用于日常业务活动中零星、临时的小额支出所设立的经费。

1.3.2备用金管理：指对备用金的申领、使用、报销和监管等全过程的管理。

1.3.3最佳实践：指在同类企业中，相同或相似条件下，取得最佳经济效益的管理方法和经验。

第二章备用金的设立和发放2.1备用金的设立2.1.1公司每年按照财务预算的需要，在相关账户中设立备用金账户。

2.1.2备用金的设立应符合财务合规的原则，确保备用金的合理性和合规性。

2.2备用金的发放2.2.1各部门在业务活动中需要使用备用金时，应填写《备用金申领单》。

2.2.2申领单中应详细说明申领金额、用途、支出事项、支出日期等相关信息，并由部门负责人签字确认。

2.2.3申领单提交财务部审批，经批准后，备用金由财务部划拨至相关部门备用金账户。

第三章备用金的使用管理3.1备用金的使用范围3.1.1备用金仅限于公司正常业务活动中发生的零星、临时支出。

3.1.2备用金不得用于个人开支、投资、赌博等非公司业务范围的用途。

3.2备用金的使用程序3.2.1部门在使用备用金前，应填写《备用金使用申请单》，说明使用金额、用途、支出事项、支出日期等详细信息。

3.2.2使用申请单经部门负责人审批后，提交财务部审批。

3.2.3财务部对使用申请进行审批，确保使用符合公司规定，经批准后划拨备用金至申请部门。

3.2.4部门在使用备用金后，应及时填写《备用金使用明细表》，明细列出每笔支出的相关信息。

2024公司备用金管理制度范本[公司名称]备用金管理制度第一章：总则第一条：为规范备用金的使用和管理，保障公司资金的安全性和合理性，制定本制度。

第二条：本制度适用于公司各部门和员工，涉及备用金的使用和管理事宜均按照本制度执行。

第二章：备用金的定义和来源第三条：备用金是指公司临时准备的用于应对紧急情况或方便日常运营所需的资金。

第四条：备用金的来源可以是公司自有资金中划拨的一部分，也可以是外部借款、捐赠等。

第三章：备用金的使用第五条：备用金的使用应符合公司的经营需要和法律法规等相关要求，必须经过正式的申请和批准程序。

第六条：备用金的使用需提供相应的备用金使用申请表，并由相关部门负责人进行审核和批准。

第七条：备用金的使用应根据具体的用途进行分类，并明确资金的用途和金额。

第八条：备用金的使用需及时录入公司的财务系统，并按照相关制度进行报账和结算。

第四章：备用金的管理第九条：备用金应由财务部门进行专人负责管理，定期进行审核和监督。

第十条：备用金必须存放在指定的银行账户中，不得用于其他用途。

第十一条：对备用金的使用和余额应进行定期的监测和核对，确保资金的安全性和合理性。

第十二条：备用金的结余应经公司领导班子批准后进行调整和处理，不得私自使用或挪作他用。

第五章：违规处理第十三条：对于违反备用金管理制度的行为，将依据公司相关制度进行处理，并追究相关人员的责任。

第十四条：对于严重违规行为，可能会给予相应的经济处罚，并移交相关部门依法处理。

第六章：附则第十五条：本制度的解释权归公司所有，如有需要，将随时进行修订和调整，并经公司领导班子批准后生效。

（以上仅为参考范本，具体制度可以根据公司实际情况进行修改和完善）。

规章制度-备用金管理制度
备用金管理制度是指企业或组织为应对突发事件和紧急开支，设立一定数量的备用金，并对备用金的使用、管理、监督等方面制定的一系列规定和制度。

1.备用金设立
（1）备用金的数量根据企业或组织的规模、财务状况和风险评估等因素确定，应经过合法程序设立并登记备案。

（2）备用金可以由一次性拨款设立，也可以每年拨款一定数额进行积累。

2.备用金使用
（1）备用金应主要用于企业或组织在经营过程中出现的紧急开支，如设备维修费、突发事故处理费、法律诉讼费用等。

不得用于其他用途。

（2）备用金的使用需要经过严格的审批程序，一般由企业或组织负责人或特定的备用金管理人进行审批，并需有相应的凭证和报销单据。

3.备用金管理
（1）备用金需设立专门的备用金账户，由财务部门进行专项管理，确保备用金的安全性和有效性。

（2）备用金的存放应选择安全可靠的银行或金融机构，定期进行资金的调拨和结算。

（3）备用金的使用需详细记录备案，包括使用事由、金额、时间等，以备审计和监督。

4.备用金监督
（1）备用金的使用需定期进行内部审核和外部审计，确保备用金的合理使用，避免滥用和浪费。

（2）备用金的管理和使用情况应向企业或组织内部高层管理人员和相关部门进行报告，接受监督和审查。

5.违规处理
对于违反备用金管理规定的行为，将依法进行处理，包括责令改正、给予警告、严重者按照相关规定追究法律责任等。

备用金是企业或组织应对突发情况和紧急开支的重要资金来源，合理的备用金管理制度能够确保备用金的有效使用和管理，提高企业或组织的应对能力和风险管控能力。

备用金管理制度1 总则1.1为了加强对个人因公借款管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用情况，明确借款审批、支用、核销规定，特制定本制度。

1.2备用金是公司内部各部门工作人员因公用作零星开支、业务采购、差旅费等借用的款项。

1.3实行备用金制度有利于公司各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用，公款丢失，由本人承担。

2 职责与权限2.1资产财务部负责对备用金进行核算与监督。

3 管理内容3.1备用金分类：公司备用金分个人备用金和业务备用金两类。

3.1.1个人备用金，是指公司员工因公务需要、以个人名义向公司借支的现金款项（包括现金支票），主要是指定额备用金、差旅费、招待费及其他一些零星支出。

3.1.2业务备用金，是指公司员工因公务需要、以个人名义向公司借支的通过银行转帐、电汇等非现金方式借支的款项。

此类3.3.2业务备用金无额度限制。

3.4备用金借用：3.4.1备用金借用必须事先报批资金计划，事由依据资金计划费用项目填列。

3.4.2借支原则：；3.4.2.1前款不清，后款不借。

3.4.2.2备用金借款要一事一单，以保证专款专用，不允许一款多用或多笔备用金交叉使用。

3.4.2.3备用金借支原则上要求由借支人本人亲自办理。

由于特殊原因由非借支人本人的其他员工代为办理的，须由借支人本人在备用金申请单上亲自签名，否则视同代办人的备用金，由此产生的责任由代办人负责。

3.4.3借款人应根据实际需要申请备用金，不准以任何名义挪用或长期占用公司资金。

3.4.4对于伪造篡改的备用金申请单，资产财务部应立即扣留并及时向公司领导报告，请求查明原因，追究当事人的责任。

3.4.5借支备用金必须写明款项的用途，报帐冲销的内容要和借款时填写的用途一致，一笔备用金未使用完，要及时到财务部报帐冲销，不能挪做别的用途，否则不予以报销。

3.4.6业务备用金借支时，借支人须提供相关的合同、协议、通知书、阅批件等有效文件，并准确填列付款单位全称、开户银行、帐号，否则财务部门有权不予办理，由此产生的责任由借支人负责。

备用金使用管理制度
一、目的
本制度旨在确保安全，灵活，有效地使用备用金，并规范与其相关的
行为，以保障公司和员工切实的利益。

二、范围
本制度适用于公司所有部门的所有员工，包括临时工，派遣工，实习
生和集团公司等。

三、定义
备用金：指为购置短期性支出费用，公司专供并及时补充的现金账户
资金；
四、责任
1、财务部：财务部负责发放备用金，并定期报告备用金的使用情况；
2、其他部门：各部门需确保所发放的备用金仅用于按规定的支出；
3、使用人：使用人应严格按本制度要求使用备用金，保证费用合理，有效，及时的到账；
4、审核人：审核人应负责审核备用金的使用情况，及时发现不合规，不合理的使用，并对发生的损失负责；
五、管理
1、发放：财务部负责每月发放备用金，其他部门需严格按规定发放
备用金；
2、使用：备用金的使用应在短期性的支出费用使用范围内，不得擅自将备用金用于其他支出费用；
3、结算：备用金的使用，必须携带有效的结算凭证，并经审核人签字；
4、报表：财务部负责定期报告备用金的使用情况；
5、监督：审核人应定期对备用金的使用情况进行抽查，及时发现不合规，不合理的使用，并对发生的损失负责；。

备用金的管理制度范文备用金管理制度第一章总则第一条为规范备用金的管理，提高资金使用效率，加强财务监管，制定本备用金管理制度。

第二条本制度适用于本单位所有备用金的管理，包括但不限于差旅费、会议费、培训费等。

第三条本单位备用金应按照合理、合法、有效的原则使用，确保资金使用的真实、明细、合理。

第四条该制度的核心原则是严格遵循预算制度，实行预算控制、核算监督，做到预算有据、执行有法、监督有方。

第二章经费控制第五条本单位备用金的使用应严格按照预算执行，严禁未经预算程序和程序审批擅自挪用预算。

第六条本单位备用金的使用应按照权责一致、责权分离的原则，明确各岗位的责任和权限。

第七条各部门在预算内使用备用金时，应当制定详细的使用计划，并在计划实施过程中及时与财务部门沟通协调。

第八条若需要超出预算额度使用备用金，应提前向上级部门申请，经过批准后方可使用。

第三章资金使用程序第九条备用金的使用程序应包括申请、审批、报销等环节。

第十条申请备用金时，应填写备用金申请表，明确使用目的、金额及使用期限等相关信息。

第十一条申请备用金的部门应及时将备用金申请表交给上级部门审批。

第十二条上级部门审批备用金申请时，应核实申请的合理性和必要性，审批后将备用金申请表送财务部门备案。

第十三条使用备用金时，应按照备用金申请表的使用目的、金额和使用期限等要求，进行资金的真实使用。

第十四条使用备用金后，应填写备用金使用报告并报财务部门备案。

第十五条使用备用金后，应按照备用金使用情况及时进行核算，并将核算结果上报财务部门。

第四章审计和监管第十六条本单位财务部门应进行备用金的定期审计，对备用金的使用情况进行审查和监督。

第十七条发现使用备用金存在问题或违规行为时，应及时报告上级部门，进行处理和纠正。

第十八条对违反备用金管理制度的行为，将依法采取纪律处分措施，涉嫌违法犯罪的，移交相关部门处理。

第五章附则第十九条对该制度的解释权归本单位财务部门所有。

第二十条该制度自发布之日起施行，修改和补充均需经本单位财务部门审批。

备用金的管理制度可以包括以下内容：1.备用金的设立：确定备用金的金额和来源，例如从资本金中划拨一定比例作为备用金。

2.备用金的用途：明确备用金的使用范围和用途，例如用于应急情况、突发事件或资金不足的情况下的支出。

3.备用金的审批程序：规定备用金的支出需要经过相应的审批程序，例如由财务部门负责审批，并确定备用金的使用时限和金额。

4.备用金的管理责任人：指定专人负责备用金的管理和使用，确保备用金的安全和有效利用。

5.备用金的核算和监督：建立备用金的台账，及时记录备用金的收支情况，并定期进行核算和监督，确保备用金的合理使用。

6.备用金的追加与退回：根据实际需要，可以根据一定的程序和规定对备用金进行追加或退回。

7.备用金的报告和披露：定期向上级领导或相关部门报告备用金的使用情况，同时也要按照相关法律法规的要求进行披露。

8.备用金的监督和审计：定期进行备用金的监督和审计，确保备用金的合规性和规范性。

根据实际情况，可以根据以上内容进行适当的调整和完善。

备用金的管理制度（二）备用金是企业在运营过程中必要的费用支出，用于应对紧急情况、未来的投资和支出等。

一个有效的备用金管理制度可以帮助企业合理管理备用金，确保其合理使用，并确保企业的经营稳定。

以下是一个备用金管理制度的基本要点：1. 制定备用金管理政策：明确备用金的使用范围和使用规则，例如什么情况下可以使用备用金，备用金的最大限额等。

2. 设立备用金账户：为备用金单独设立账户，用于存放备用金，确保备用金与其他资金分开管理。

3. 确定备用金的来源：确定备用金的来源，例如每月从企业利润中提取一定比例作为备用金。

同时，明确备用金的增加和减少途径，例如利润增加时可以增加备用金，紧急情况下可以使用备用金等。

4. 审批备用金使用申请：制定备用金使用申请流程，申请人需要提供详细的使用理由和金额，并经过相关部门审批。

5. 监督备用金使用：设立备用金使用监督机构或岗位，对备用金的使用进行监督和核查，确保备用金的合理使用和防止滥用。

备用金管理制度第一章总则第一条为了规范企业备用金的使用及管理，保障企业正常运转所需资金的安全性和有效性，制定本备用金管理制度。

第二条本备用金管理制度适用于企业内所有部门、组织及全体员工。

第三条本备用金管理制度的宗旨是：合理有效地保障备用金的使用，确保备用金的安全、规范、透明和稳定管理。

第四条备用金是指企业为满足可能发生的意外、紧急及特殊支出而设立的资金，用于处理突发情况或特殊需要。

第五条备用金的来源包括但不限于企业自有资金的划拨、企业员工的个人捐赠、企业外部赞助等途径。

第六条备用金的使用必须经过严格的审批程序，并留有必要的证明材料。

第七条管理备用金的主要原则包括安全性、合理性、透明性、及时性和稳定性。

第二章备用金的设立与使用第八条各部门、组织根据工作的需要可以向企业申请设立备用金。

备用金的设立必须符合业务需要、能够承担相应的风险，并经过企业领导的审查批准。

第九条备用金的使用必须合法合规，不得用于非法用途或个人私利。

备用金的使用范围包括但不限于紧急救援、自然灾害救助、疾病援助、社会公益等。

第十条备用金的使用必须经过严格的审批程序，包括申请、审核、批准和公示。

备用金的申请人必须提供相关的申请材料，并按照要求填写完整的申请表格。

第十一条备用金的使用必须建立相关的文件和账目，包括备用金的出入账记录、使用明细、发票票据等，以便备查和审计。

第十二条员工个人捐赠或企业外部赞助的备用金必须经过企业领导的审核，并在备用金使用情况公示中进行专门说明。

第十三条备用金的使用必须及时、合理地解决紧急问题，防止造成不必要的损失和浪费。

第三章备用金的管理与监督第十四条企业应当设立备用金管理部门，负责备用金的管理和监督工作。

第十五条备用金管理部门应当建立健全备用金的管理制度和流程，并制定相应的管理细则和操作规范。

第十六条备用金管理部门应当对备用金的使用进行严格的监督和检查，确保备用金的使用符合相关规定和要求。

第十七条备用金管理部门应当建立备用金的跟踪、监控和报告制度，及时掌握备用金的使用情况，并按照规定向企业领导提供相关的报告和汇总数据。

备用金的管理制度为了加强公司备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，明确借款审批、支用、核销规定，特制定本制度。

一、备用金的管理1.备用金是单位内部工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费、收银找零等以现金方式借用的款项。

2.实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用和____，一经发现将严肃处理，如若丢失，由本人承担。

3.备用金应严格执行前款不清后款不借的原则。

4.备用金借款要一事一单，以保证专款专用，不允许一款多用或多比备用金交叉使用。

5.备用金采用双重管理模式，财务部门负责全公司备用金的管理，各部门负责本部门备用金的管理。

6.财务部门应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、建立备用金明细账，情况发生变化要及时清理。

二、备用金的范围备用金使用的范围。

①因公出差所需的费用。

②办公用品等零星的购置。

③因公需要的财务费用（年检、审计报告等）④领导安排其他应急所需资金。

属于上述结算范围的支出，部门可使用备用金支付，不属于上述结算范围的款项支付一律由财务部门进行支付。

三、备用金借款和报销手续1.工作人员和部门需借用备用金时，借款人应按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经分管领导签字同意，财务负责人签字，王总批准后，方可到财务办1理借款手续。

2.备用金借支原则上由借支人亲自办理，由于特殊原因由非借支人本人的其他员工代为办理的，须由借支人本人在备用金申请单上亲自签名，否则视同代办人的备用金，由此产生的一切责任由代办人负责。

3.借支的备用金在完成业务后应及时到财务部门办理报销手续，出差人员应在回来后三天内报销，一笔备用金未使用完，要及时到财务部报账冲销，不能挪作他用，否则不予报销。

4.借款人办理报销手续时，财务人员应查____销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。

备用金管理制度范文第一章总则第一条为规范备用金管理，确保备用金的安全和合理使用，依据财务制度和相关法律法规，制订本制度。

第二条备用金管理制度适用于企业的备用金管理工作。

第三条备用金是指企业为应对突发事件或日常经营需要而设立的用于紧急支出或小额开支的专项资金。

第四条备用金使用范围主要包括但不限于：紧急维修、购买办公用品、支付给职工的小额现金报销、应急物资等。

第五条备用金的使用必须符合法律法规和公司相关规定，合理、节约、公开、公正、公平。

第六条备用金的管理应坚持事前审批、事中监管、事后核查的原则。

第二章备用金的设立和管理第七条企业应根据实际需要，按照相关规定设立备用金。

第八条备用金的额度应根据企业的规模、经营状况和风险特点进行合理确定，由企业主管部门负责审核和批准。

第九条备用金应由专人保管，确保备用金的安全和完整。

第十条备用金的使用必须经过事先审批，并由备用金管理人员进行登记和备案。

第十一条备用金使用中出现的逾期未还、虚报、挪用、滥用等行为，将进行追责和惩处。

第三章备用金的使用和核查第十二条备用金使用必须按照真实、合理、规范的原则进行，不得违规使用。

第十三条备用金使用申请应填写备用金使用申请表格，附上相应的证明材料，并由备用金管理人员审批。

第十四条备用金使用的金额不得超过备用金额度的规定，并应根据实际需要报备企业主管部门。

第十五条备用金使用应及时填写备用金使用登记表格，并附上相关凭证，备案存档。

第十六条每月末，备用金管理人员应对备用金的使用情况进行核查，确保备用金的合理使用。

第十七条对备用金的使用情况进行定期或不定期的内部审计和外部审计。

第十八条对备用金的使用情况出现违规行为或问题，应及时进行调查和处理，涉嫌违法犯罪的，移交司法机关处理。

第四章附则第十九条其他与备用金管理有关的事项，可根据实际情况进行具体规定。

第二十条本制度由企业主管部门负责解释和修改。

第二十一条本制度自颁布之日起实施。

备用金管理制度范文（2）备用金是企业在经营过程中用于应对突发事件、制度调整或其他需要迅速支出的资金储备。

备用金管理制度（精选8篇）备用金管理制度篇11、目的:为了加强项目部备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。

2、名词解释:备用金是单位内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。

3、实行备用金制度有利于各部门工作人员用心灵活地开展业务，从而提高工作效率，但务必做到专款专用，不得挪用和贪污，一经发现严肃处理。

4、本制度规定了备用金借用和报账手续及备用金的管理要求。

5、备用金借款和报销手续5、1工作人员需临时借用备用金时，先到财务部办事处索取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式三联，借款人按规定的格式资料填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经项目主管经理签字同意，再由财务负责人签字批准后，方可到财务部办事处办理借款手续。

财务人员审核签字后的“借款单”各项资料是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。

5、2借款人员完成业务后应在三日内到财务部办事处索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定资料，并经主管经理审批后，再将“报销单”回到财务部办事处，财务人员根据财务制度规定认真审核，审核无误后，办理报销手续。

5、3借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。

6、备用金的管理6、1因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部办事处根据实际状况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围;使用部门务必设立专人经管定额备用金，备用金经管人员务必妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。

6、2财务部办事处应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账，按月及时清理。

6、3借用备用金的人员应及时冲账，对无故拖延者，财务部办事处发出最后一次催办通知后还不办理者，财务部办事处将从下月起直接从借款人奖金中抵扣，不再另行通知。

备用金管理制度备用金管理制度（精选5篇）备用金管理制度篇1备用金(国际上也称暂定金额)是企业、机关、事业单位或其他经济组织等拨付给非独立核算的内部单位或工作人员备作差旅费、零星选购、零星开支等用的款项。

预支备作差旅费、零星选购等用的备作金，一般按估量需用数额领取，支用后一次报销，多退少补。

对于零星开支用的备用金，可实行定额备用金制度，即由指定的备用金负责人根据规定的数额领取，支用后按规定手续报销，补足原定额。

1、备用金借支管理(1)企业各部门填制"备用金借款单'，一方面财务部门核定其零星开支便于管理;另一方面，凭此单据支给现金。

(2)各部门零星备用金，一般不得超过规定数额，若遇特别需要应由企业部门经理核准。

(3)各部门零星备用金借支应将取得的正式发票定期送到财务部门备用金管理人员(出纳员)手中，冲转借支额或补充备用金。

2、备用金保管(1)备用金收支应设置"备用金'账户，并编制"收、支日报表'送交经理查看。

(2)备用金定期依据取得的发票编制备用金支出一览表，准时反映备用金支出状况。

(3)备用金账户应做到逐月结清。

(4)出纳人员应妥当保管各种与备用金相关的各种票据。

备用金的管理不论采纳何种方法，都应严格备用金的预借、使用和报销的手续制度。

3、备用金预借、使用及报销流程4、备用金的会计核算(1)预付及补充备用金时借:其他应收款备用金贷:银行存款(2)经审核报销时借:制造费用、管理费用等贷:其他应收款备用金(3)收回备用金余额时备用金管理制度篇2第一条为了提高公司行政效率，削减零星支出的审批次数，有效掌握资金占用，特制定本制度。

其次条备用金是公司内部各部门工作人员用作零星开支、业务选购、差旅费等以现金方式借用的款项。

第三条允许设备用金的部门：办公室、选购部、科研部、深圳分公司。

第四条备用金限额：办公室3000元人民币(含食堂伙食费)，选购部10000元人民币，科研部20xx元人民币，深圳分公司10000元人民币。

备用金管理制度第一章总则第一条为了加强公司备用金的管理，提高公司财务管理和会计核算水平，建立规范的会计工作秩序，确保公司日常工作的正常运行和现金管理的安全、有效，强化资金运转过程中的约束和监督，根据____《会计法》，中国大唐集团公司《会计核算办法》，结合公司的实际情况，制定本办法。

第二条本制度适用于公司各部门。

第二章工作内容、要求与程序第三条本办法所称备用金是指为保证公司日常业务的正常开展，用于差旅费、零星采购、零星开支等用途提前借付给职工的款项，以现金支票办理借款手续。

第四条备用金使用范围。

公司员工因公出差借款、办理零星采购和零星开支借款、会议准备金和确需支付备用金的其他事项。

第五条备用金限额规定：(一)出差人员借款，在定时间、定地点、定路线的基础上，按《差旅费管理办法》规定的住宿费、交通费、伙食补助费等标准计算借款限额。

(二)采购和零星开支借款。

由承办部门提出采购计划，在落实费用列支渠道的前提下，____元以内可借用现金支付，超过____元(含____元)必须借用银行转帐支票支付。

(三)会议准备金借款。

会议费原则用银行转帐支票支付，但在筹备会议期间由于各种原因确须暂借现金的，须由会议承办部门提出申请，按不超过会议预算费用____%的标准借付。

第六条公司员工出差、日常事务零星借款，必须先申请填写“借款单”，经部门主任、财务部主任、主管领导和厂长签字后由财务部办理。

第七条会议准备金借款规定：在本办法第五条规定限额内，应先做会议预算申请，经部门主任、财务部主任、主管领导和厂长签字后，经办人员到财务部办理借款手续。

第八条差旅费借用人员及日常事务办理人员须在回厂和事务办结后一周内到财务部报帐；会议性支出须在会议结束后两周内结清帐务，执相关手续到财务部报帐。

在规定时间不报帐或报帐后仍拖欠借款，财务部有权从该借款人当月工资和今后工资中扣回。

第九条聘用人员原则上不予办理借款，如确需借款，必须由正式员工(在册正式职工和系统内借调职工)出具担保书或签认担保，方能办理，若借款人未能偿还借款，担保人负有连带责任。

备用金管理制度范文第一章总则第一条为规范备用金管理，提高备用金使用效益，根据《公司法》等法律法规和相关制度，制定本备用金管理制度。

第二章备用金管理的目的与原则第二条备用金管理的目的是为了确保备用金的合理使用，保障公司的经营运作。

第三条备用金管理的原则是公开、公正、公平、透明、有效。

第三章备用金的设立与使用第四条公司应根据实际情况设立备用金，并根据管理层的决策制定备用金使用的规定。

第五条备用金的使用应符合以下原则：（一）经营需要：备用金应当用于支持公司的正常经营活动，包括但不限于员工福利、设备维护、市场推广等。

（二）严格控制：备用金的使用必须经过审批，未经批准不得私自挪用。

（三）规范管理：备用金的使用必须严格按照公司的相关制度执行，确保资金的安全和合法用途。

（四）经济效益：备用金应当在经济上具有合理性，节约用于提高公司的经营效益。

第六条备用金的使用程序：（一）备用金的使用需经相关部门提出申请，并经会计部门核准。

（二）备用金的使用申请表应包括使用原因、金额、用途、预计改善效果等内容。

（三）备用金的使用申请应送达决策机构，由决策机构根据情况决策是否批准。

（四）备用金的使用支持材料应齐全，包括相关合同、发票、凭证等。

第四章备用金的管理和监督第七条公司应设立备用金管理部门，负责备用金的管理和监督工作。

第八条备用金管理部门的职责包括：（一）参与备用金的设立和使用规定的制定。

（二）备用金的使用审批、核准和监督。

（三）备用金的使用效果评估。

（四）备用金的使用信息的报告和公开。

第九条公司应建立备用金使用的监督和检查制度，确保备用金使用的合法性和合规性。

第五章备用金的评估与改进第十条公司应定期对备用金的使用情况进行评估，根据评估结果进行改进。

第十一条备用金的评估内容包括：（一）备用金的使用效果评估。

（二）备用金的使用流程评估。

（三）备用金制度的改进建议。

第十二条公司应根据评估结果对备用金的使用制度进行调整和改进，提高备用金的使用效益。

备用金管理规章制度（精选4篇）备用金管理篇1备用金的设立是为了一些部门或个人因为业务的特殊性而出现的，为了保证备用金的完整性和安全性，特拟定以下制度。

采购员、收银员、出纳员、司机等要熟悉并遵守此制度。

1、备用金的申请(1)要求设立备用金的部门或个人需先填好借支单，说明原因。

(2)财务部对此进行调查和审核，如果确因业务需要，财务部请示总经理审批。

(3)经过审批同意后，申请人可到财务部出纳处领取备用金。

(4)申请人领取备用金，我部即可确认其为备用金保管人(简称保管人)，保管人负责备用金的完整和安全。

2、备用金的保管使用(1)设立备用金的部门或个人务必对备用金专款专用，不得出现占用、挪用备用金的状况。

(2)财务部可对设有备用金的部门或个人定期或不定期地进行盘点，盘点时财务人员和保管人一齐清点备用金，并填制备用金盘点表，双方签字确认。

(3)在对备用金的盘点当中，如果发现备用金有被占用、挪用、短缺等状况，务必由保管人立即补上，有长款状况则要求保管人解释原因。

(4)任何人不得对保管人提出借用备用金的要求，否则，财务部有权对此行为进行处罚。

(5)如果备用金一向都发生短缺、占用、挪用等现象，我部有权对保管人进行经济及行政处罚(经济处罚是短缺、占用、挪用款的2-5倍。

行政处罚是口头、严重警告、最后警告等处罚)。

(6)保管人在使用备用金时，可用贴合财务制度的单据到财务部报销，经过报销后到出纳处领取相应的报销金额。

3、备用金的归还(1)保管人因业务关系不需要可随时将备用金归还财务部，财务部开出收据给保管人以证明其已将备用金归还。

(2)财务部在盘点备用金过程中，如发现保管人不需要备用金或备用金使用量不大，有权要求保管人在限期内归还部分或全部备用金。

备用金管理规章制度篇2为规范集团旗下各学校资金使用及财务管理，金碧教育集团现实行定额备用金管理制度，该制度具体管理办法如下：1.根据学校日常零用现金开支需要，为各校区财务部门收费员核定备用金定额RMB20__元每月，可循环使用;2.校区财务部门凭使用备用金取得的原始凭证，编制分类报销单据，定期向总部报销以补充备用金定额。