工程造价审核流程及管理制度

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工程造价审核流程及管理制度

第 2 页 共 25 页 2022-4-25 目录

1 工程预、结算、经济签证申报审核流程及管理制度 .......................................................................................... 15

2 工程费用管理流程 ......................................................................................................................................................... 21

3 装修费用申请审批制度 ................................................................................................................................................ 22

4 集团工程造价审核奖励规定 ....................................................................................................................................... 24

第 3 页 共 25 页 2022-4-25 工程预、结算、经济签证申报审核流程及管理制度

一、 工程预算审核流程

1、 工程预算流程说明

分公司空间部根据市场拓展部提交的设店申请及交接店铺时间安排设计人员对店铺进行尺寸测量及图纸设计，并根据装饰公司工程量合理安排施工装饰单位，填写施工单位申请书（分公司空间部-分公司财务-总经办审批），作为首批付款申请附件；

根据施工图纸，装饰公司预算人员结合工程实际情况对施工工程进行工程费用的预算，预算完成后交于分公司工程监理进行初审，分公司工程监理初审完成后交于集团对应区域财务审核集团财务审核，集团造价审核人员接到施工图后，必须及时翻阅图纸，提出问题，做好图纸会审准备，规定时间内，审核工程预算书并完成审核；正常1个工作日内，大店2工作日内，除特殊情况例外。审核完毕后，签字回传分公司财务部，分公司财务部依据集团财务审核清单及签定的装修合同进行一期款的支付。

2、 工程预算管理制度

第 4 页 共 25 页 2022-4-25 （1）、预算审核下达后，分公司监理必须及时回传签字确认，回签时间应控制在2个工作日内，除特殊情况外，否则必避造成预算延误现像。如因分公司施工监理没及时回签，导致施工单位停工或没有进场情况，经核实，如确实由于分公司空间工程人员工作不到位，对分公司工程监理及空间主管每次按50元处罚。

（2）、工程预算完成率，集团财务部将按季度对各分公司工程监理进行评比，季度完成率达到98%的，空间主管与工程监理每人按200元给予奖励。

（3）、造价审核人员预算审核后，应在审核后当天回传给分公司空间部，并及时做好预算汇总审核下达时间。

（4）、造价审核人员每月编制产值报表，每月5日提交上个月预算审核汇总表。

（5）、造价审核人员按每月或节点完成工作量；每月5日提交上个月完成的事项及总结。

（6）、部门领导必须确保每月对公司全部项目的预算、工程量报表工作进行一次全面检查和辅导。

3、工程预算涉及表格、表单。

（1）、工程预算清单格式

第 5 页 共 25 页 2022-4-25 （2）、工程预付款申请单（一、二期）

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第 7 页 共 25 页 2022-4-25 二、 工程结算审核流程及制度

1、工程结算流程说明

工程竣工后，装饰公司根据工程装修发生的实际费用时行工程决算，包括变更项目的费用（电量增容等其它必要项目费用 ）。工程结算资料必须要有《店铺工程质量验收单》、《工程项目变更单》、《工程决算单》、竣工照片的电子资料。装饰公司提交工程费用 结算单后交分公司工程监理与工程财务共同审核，工程会计接到分公司空间部结算测量通知后，必须在1至2个工作日内安排行程及测量时间。分公司审核完成后交集团空间部工程监理审核，然后交于对应区域财务审核，集团财务造价人员接到工程结算资料，必须检查工程相片、结算清单、签证资料等资料内容的的完整性。并且还要与分公司财务、集团空间部检查结算资料是否重复提交或已审核过的。结算资料确认完整后，根据结算资料，集团财务造价审核人员应在规定时间内审核竣工结算书（标准店在1-2个工作日内，大店3个工作日内，除特殊情况外）交部门领导复核；并及时做好结算审核汇总。审核完成后，集团造价审核人员用电子档传回给分公司空间部，空间部签字手续完整后，

第 8 页 共 25 页 2022-4-25 交给分公司工程会计回传至财务管理中心总（副）监签字确认，财务管理中心总（副）监签字后传回分公司财务部，分公司财务部依据集团财务最终审的实际金额进行款项的支付。

2、工程结算管理制度

（1）、终端店铺竣工后，分公司工程监理从店铺营业时间算起，应在18天内提交完整的结算资料至集团空间部审核。集团空间部与集团财务在接收分公司完整结算资料后，25天内审核完毕并确认给分公司工程监理与分公司财务。如分公司工程监理与工程主管在竣工后18内没有提交完整的结算资料，按每份20元给予处罚。如因施工单位已提交完整的结算，但分公司工程监理未在竣工后18天内提交的，经核实，情况属实的按每份50元给予处罚。如结算资料在竣工后18天内，未提交超过20份的，对分公司工程监理及空间主管，每次200元处罚，除特殊情况特别申请审批外。

（2）、结算审核下达分公司监理与分公司财务后，分公司工程监理与空间主管，应在5个工作日内确认回传至集团财务管理中心总（副）监签字。有争议或疑义必须在5个工作日内提出复核并提交完整的证明资料，集团财务在1-2个工作日内给予复核确认。否则一律以同意结算处理。如分公司工程监理在下达结算5个工作日内未回传签字确认，产生结算延误并后期施工单位提出争议的。对分公司工程监理与空间主管按每份20元给予处罚。如结算下达后，5个工作日内未回传签字达到20份的，对分公司工程监理及空间主管，每次100元处罚，除特殊情况特别申请审批外。分公司工程会计回传至集团财务管理中心总（副）监确认时，可请求分公司财务工程会计给予跟踪，分公司工程会计应及时给予跟踪结算回传情况。

（3）、结算资料到达集团财务工程造价审核人员时，如分公司工程监理与施工单位因自身工作不仔细原因造成的工程项目与工程量错、漏、少及自身合计金额错误等现像，第一次给予警告，第二次出现，集团财务不再给予增补，并对分公司工程监理与空间负责人按每次50元给予处罚。结算文件集团财务管理中心总（副）监确认签字后，再提出工程项目与工程量错、漏、少现像，一律不给予增补。（除后期因重新增加并由集团空间部确认后，方可进行增补。）

（4）、工程结算上报审核后，如出现工程量、项目虚报、谎报，并查明属实者，根据金额大小，对施工单位与工程监理及主管进行处罚。虚报、谎报金额1000元以下的，对施工单位进行2000元的处罚，对工程监理及主管200元处罚。虚报、谎报金额在2000-10000元以内的，对施工单位进行10000元的处罚，对工程监理

第 9 页 共 25 页 2022-4-25 及主管处罚500元人民币。虚报、谎报金额大于1万以上的，对施工单位进行20000元的罚款。对工程监理及主管处罚1000元人民币。

（5）、结算上报审核后，结算如出现工程结算清单结算小计、总计错误 ，经查明属实者。对工程会计按每次100元给予处罚。如常规项目经集团造价审核人员抽查后，工程量偏差超10%，按每次200元处罚。结算清单单价，如经集团造价审核人员审核结算时，工程会计常规执行单价项目内单价检查如没按原执行单价上报者。按每次50元处罚。

（6）、工程结算完成率及工程进度、质量合格率，集团财务部与集团空间部，按季度对各分公司工程监理进行评比，完成率与工程质量合格率达到95%的，空间主管与工程监理每人按500元给予奖励。

（6）、工程结算上报审核后，如工程会计检查到单项项目施工单位虚报、谎报金额超过5000元的，经财务经理核实，施工单位签字承认，对工程会计按每次100元奖励。施工单位单项项目虚报、谎报金额超过10000元以上的，经财务经理核实，施工单位签字承认，按每次200元的奖励。

（7）、造价审核人员每月编制完成工作报表，每月5日提交上个月结算审核汇总表。

（7）、造价审核人员按每月或节点完成工作量；每月5日提交上个月完成的事项及总结。

（8）、部门领导必须确保每月对公司全部项目的结算、工程量报表工作进行一次全面检查和辅导。

第 10 页 共 25 页 2022-4-25 3、工程结算涉及表格、表单

第 11 页 共 25 页 2022-4-25 三、工程增补、变更经济签证流程及管理制度

1、工程增补、变更经济签证流程说明

施工单位提出增补、变更书面文件至分公司空间部，分公司空间部应在1至2个工作日内给予确认签字，变更、增补签证必须在增补、变更项目完成3个工作日内提交，隐蔽增补必须在隐蔽前提交，最迟必须在店铺竣工前提交。）再提交至集团空间部设计师、工程监理、经理签字确认后，集团空间部工程监理再提交集团财务造价审核人员审核工程量及单价。审核签字确认后，集团财务造价审核人员以签证电子档传回分公司空间部、财务部确认、存档。

第 12 页 共 25 页 2022-4-25 2、工程变更、增补签证管理制度

（1）、工程增加、变更签证：凡是有工程变更、增加签证，必须附有变更、增加前相片及变更、增加后相片。工程变更手续必须在店铺竣工前完成，否则工程签证不再给予确认。工程签证确认后，集团财务、分公司财务、分公司空间部必须存档，待结算时，以签字的电子档附结算文件资料内做为最终结算依据。

（2）、工程经济（增、变更）签证应在店铺竣工与营业前把完整的签证手续送达集团空间部进行审核，（除营业后根据实际另外有增补外。），否则一律不给予增补。工程隐蔽项目涉及金额较大的，必须在工程隐蔽前做签证确认。否则后期不给予增补，如因施工当中较为紧急的，应电话与集团空间部设计师与监理通知确认后，竣工前完成工程签证，并做好相片等资料收集。后期方给增补。如因分公司工程监理自身工作原因未能及时提交工程签证（无特殊情况者），待提交审核后，再提出补做签证现像。集团空间与财务将不再给予确认，并按每份5元给予处罚，一次达到10份，金额超过5000元，按50元/次给予处罚。