下载文档原格式
科创板IPO申请全流程精品文档最新科创板IPO申请全流程一、科创板定位发行人申请股票首次发行上市，应当符合科创板定位，面向世界科技前沿、面向经济主战场、面向国家重大需求。
优先支持符合国家战略，拥有关键核心技术，科技创新能力突出，主要依靠核心技术开展生产经营，具有稳定的商业模式，市场认可度高，社会形象良好，具有较强成长性的企业。
二、首次公开的上市具体条件、市值、财务指标1、发行人申请在本所科创板上市，应当符合下列条件：（一）符合中国证监会规定的发行条件；（二）发行后股本总额不低于人民币3000万元；（三）公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上；公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10%以上；（四）市值及财务指标符合本规则规定的标准；（五）本所规定的其他上市条件。
本所可以根据市场情况，经中国证监会批准，对上市条件和具体标准进行调整。
2、发行人申请在本所科创板上市，市值及财务指标应当至少符合下列标准中的一项：（一）预计市值不低于人民币10亿元，最近两年净利润均为正且累计净利润不低于人民币5000万元，或者预计市值不低于人民币10亿元，最近一年净利润为正且营业收入不低于人民币1亿元；（二）预计市值不低于人民币15亿元，最近一年营业收入不低于人民币2亿元，且最近三年累计研发投入占最近三年累计营业收入的比例不低于15%；（三）预计市值不低于人民币20亿元，最近一年营业收入不低于人民币3亿元，且最近三年经营活动产生的现金流量净额累计不低于人民币1亿元；（四）预计市值不低于人民币30亿元，且最近一年营业收入不低于人民币3亿元；。
1欢迎下载精品文档（五）预计市值不低于人民币40亿元，主要业务或产品需经国家有关部门批准，市场空间大，目前已取得阶段性成果。
医药行业企业需至少有一项核心产品获准开展二期临床试验，其他符合科创板定位的企业需具备明显的技术优势并满足相应条件。
本条所称净利润以扣除非经常性损益前后的孰低者为准，所称净利润、营业收入、经营活动产生的现金流量净额均指经审计的数值。
首次公开发行股票并在科创板上市申请文件目录一、招股文件1-1招股说明书（申报稿）二、发行人关于本次发行上市的申请与授权文件2-1关于本次公开发行股票并在科创板上市的申请报告2-2董事会有关本次发行并上市的决议2-3股东大会有关本次发行并上市的决议2-4关于符合科创板定位要求的专项说明三、保荐人和证券服务机构关于本次发行上市的文件3・1保荐人关于本次发行上市的文件3-1-1关于发行人符合科创板定位要求的专项意见3-1-2发行保荐书3-1-3上市保荐书3-1-4保荐工作报告3-1-5关于发行人预计市值的分析报告（如适用）3-1-6保荐机构相关子公司参与配售的相关文件（如有）3-2会计师关于本次发行上市的文件3-2-1财务报表及审计报告3-2-2发行人审计报告基准日至招股说明书签署日之间的相关财务报表及审阅报告（如有）3-2-3盈利预测报告及审核报告（如有）3-2-4内部控制鉴证报告3-2-5经注册会计师鉴证的非经常性损益明细表3-3发行人律师关于本次发行上市的文件3-3-1法律意见书3-3-2律师工作报告3-3-3关于发行人董事、监事、高级管理人员、发行人控股股东和实际控制人在相关文件上签名盖章的真实性的鉴证意见3-3-4关于申请电子文件与预留原件一致的鉴证意见四、发行人的设立文件4-1发行人的企业法人营业执照4-2发行人公司章程（草案）4-3发行人关于公司设立以来股本演变情况的说明及其董事、监事、高级管理人员的确认意见4-4商务主管部门出具的外资确认文件（如有）五、与财务会计资料相关的其他文件5-1发行人关于最近三年及一期的纳税情况及政府补助情况5-1-1发行人最近三年及一期所得税纳税申报表5-1-2有关发行人税收优惠、政府补助的证明文件5-1-3主要税种纳税情况的说明5-1-4注册会计师对主要税种纳税情况说明出具的意见5-1-5发行人及其重要子公司或主要经营机构最近三年及一期纳税情况的证明5-2发行人需报送的其他财务资料5-2-1最近三年及一期原始财务报表5-2-2原始财务报表与申报财务报表的差异比较表5-2-3注册会计师对差异情况出具的意见5-3发行人设立时和最近三年及一期资产评估报告（如有）5-4发行人历次验资报告或出资证明5-5发行人大股东或控股股东最近一年及一期的原始财务报表及审计报告（如有）六、关于本次发行上市募集资金运用的文件6-1发行人关于募集资金运用方向的总体安排及其合理性、必要性的说明6-2募集资金投资项目的审批、核准或备案文件（如有）6-3发行人拟收购资产（或股权）的财务报表、审计报告、资产评估报告、盈利预测报告（如有）6-4发行人拟收购资产（或股权）的合同或合同草案（如有）七、其他文件7-1产权和特许经营权证书7-1-1发行人拥有或使用的对其生产经营有重大影响的商标、专利、计算机软件著作权等知识产权以及土地使用权、房屋所有权等产权证书清单（需列明证书所有者或使用者名称、证书号码、权利期限、取得方式、是否及存在何种他项权利等内容）7-1-2发行人律师就7-1-1清单所列产权证书出具的鉴证意见7-1-3特许经营权证书（如有）7-2重要合同7-2-1对发行人有重大影响的商标、专利、专有技术等知识产权许可使用协议（如有）7-2-2重大关联交易协议（如有）7-2-3重组协议（如有）7-2-4特别表决权股份等差异化表决安排涉及的协议（如有）7-2-5高管员工配售协议（如有）7-2-6其他重要商务合同（如有）7-3特定行业（或企业）的管理部门出具的相关意见（如有）7-4承诺事项7-4-1发行人及其实际控制人、控股股东、持股5%以上股东以及发行人董事、监事、高级管理人员等责任主体的重要承诺以及未履行承诺的约束措施7-4-2有关消除或避免同业竞争的协议以及发行人的控股股东和实际控制人出具的相关承诺7-4-3发行人全体董事、监事、高级管理人员对发行申请文件真实性、准确性、完整性的承诺书7-4-4发行人控股股东、实际控制人对招股说明书的确认意见7-4-5发行人关于申请电子文件与预留原件一致的承诺函7-4-6保荐人关于申请电子文件与预留原件一致的承诺函7-4-7发行人保证不影响和干扰审核的承诺函7-5说明事项7-5-1发行人关于申请文件不适用情况的说明7-5-2发行人关于招股说明书不适用情况的说明7-5-3信息披露豁免申请（如有）7-6保荐协议7-7其他文件。
科创板上市条件流程及申报指南科创板是中国证券市场的重要组成部分，是服务于科技创新型企业的股票市场。
科创板的设立是中国资本市场的一项重要举措，旨在为科技创新企业提供更便捷、更开放的融资平台，推动科技创新和经济转型升级。
本文将详细介绍科创板的上市条件、流程及申报指南。
一、上市条件1.核心技术要求：申请企业应具备核心自主知识产权，技术水平符合科技创新需求。
2.创新性要求：申请企业的主营业务应具备较高的技术水平和市场竞争力，能够在技术、产品或商业模式方面带来显著创新。
3.盈利能力要求：申请企业应具备较高的盈利能力和稳定的现金流。
4.行业地位要求：申请企业应在同行业中具备较高的技术领先地位或市场竞争地位。
5.股权结构要求：申请企业的股权结构应合理，不存在大股东控制或重大利益输送等情况。
二、上市流程科创板的上市流程相对传统主板来说更为简洁高效，主要包括以下几个环节：1.筹备阶段：企业决定申请上市，并开始启动上市筹备工作，包括设计发行方案、组织尽职调查等。
2.报备阶段：企业向中国证券监督管理委员会（简称证监会）提交上市材料，并等待证监会进行初审。
3.发行阶段：证监会初审通过后，企业开始公开发行股票，包括确定发行价格、发行数量等。
4.上市阶段：企业在上交所进行股票挂牌上市，投资者可以通过证券账户进行买卖股票。
三、申报指南申请企业在申报科创板上市时，需要准备完善的申报材料。
以下是申报指南的主要内容：1.企业基本信息：包括企业名称、注册资本、股权结构、主要业务等。
2.主要财务指标：包括资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表，需提供三年的财务报表。
3.核心技术及创新性：详细介绍企业的核心技术、自主知识产权，以及与同行业的技术差距和创新成果。
4.市场竞争与前景：分析企业所处行业的市场竞争环境、市场份额和发展前景，提供市场调研报告和预测数据。
5.股权结构和关联方交易：提供股权结构图，并说明公司的控股股东、实际控制人及关联方交易情况。
核准制下的股票首次公开发行条件及核准程序股票首次公开发行是一种企业融资的方式，当企业需要发行股票融资时，需要符合一定的条件并按照一定的程序进行核准。
本文将对核准制下的股票首次公开发行的条件和核准程序进行论述。
一、股票首次公开发行条件在核准制下，股票首次公开发行需要符合以下条件：1. 申请上市条件：企业必须符合证券交易所规定的上市条件，包括但不限于注册资本、营业收入、净利润、股东人数等方面的要求。
2. 基本条件：企业在首次公开发行股票前，必须注册成立并取得合法的营业执照，同时符合法定的公司治理结构和要求。
3. 盈利能力：企业在近一段时间内应能够持续盈利，证明其具备良好的盈利能力和未来成长潜力。
4. 财务状况：企业的财务状况应符合规定的要求，包括负债率、资产质量、现金流等方面。
5. 信息披露：企业应按照规定进行信息披露，及时、真实、完整地向投资者提供相关信息。
6. 审计报告：企业需要由独立注册的会计师事务所对其财务报表进行审计，确保报表的真实性和准确性。
7. 其他法律法规要求：企业还需要遵守证券法、证券交易所的规定以及其他相关法律法规的要求。
二、股票首次公开发行核准程序在核准制下，股票首次公开发行需要按照以下程序进行核准：1. 提交申请：企业首先需要向相关证券监管机构提交股票首次公开发行的申请，包括申请文件和相关材料。
2. 审核审查：证券监管机构将对提交的申请进行审核和审查，包括对企业的基本情况、财务状况、信息披露等进行细致的审查。
3. 反馈意见：如果申请文件存在问题或者不符合规定要求，证券监管机构将向企业提出意见，要求其进行补正或者提供进一步的材料。
4. 发行批准：在审核和审查合格后，证券监管机构将批准企业进行股票首次公开发行，发放批准文件。
5. 公告发行：企业在获得发行批准后，将根据市场的情况和发行策略，发布相关公告并进行股票的发行。
6. 交易上市：股票首次公开发行后，企业将根据上市条件，在证券交易所挂牌交易，实现股票的正常交易和流通。
［请输入公司名称］股份有限公司［请输入公司简称］［［年份］］第［数字］号签发人：［姓名］［请输入公司名称］股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市的申请上海证券交易所：［请输入公司名称］股份有限公司（以下简称“［请输入公司简称］”或“公司”）是一家［请输入简介］。
公司［请输入合作对象］。
公司的技术中心是［请输入］。
为［请输入原因］,经公司股东大会决议通过，公司拟向社会公开发行人民币普通股股票（A股）并在科创板上市。
现将有关情况汇报如下:一、公司基本情况(-)公司基本资料（二）公司股本结构（三）财务状况和经营业绩根据［请输入事务所名称］会计师事务所出具的《审计报告》（［请输入事务所简称］会审［数字］号），公司最近三年财务报表主要财务数据如下：1、合并资产负债表2、合并利润表主要数据3、合并现金流量表主要数据4、主要财务指标(四)公司接受辅导情况公司于［日期］年［日期］月聘请［请输入券商名称］股份有限公司作为辅导机构，对公司首次公开发行股票进行辅导。
辅导期间公司认真配合辅导机构的工作，对辅导机构提出的问题及解决方式予以了高度重视，并逐步实施了整改方案，使公司的运行规范化。
经过辅导，公司建立并完善了治理结构，公司的董事、监事、高级管理人员对发行上市有关法律法规、证券市场规范运作和信息披露的要求有了较全面的理解，树立了进入证券市场的诚信意识和法制意识；公司按照有关规定建立健全了符合现代企业制度要求的公司治理结构和各项规章制度，建立健全了股东大会、董事会、监事会、独立董事和董事会秘书等制度。
公司已具备了进入证券市场的基本条件。
二、公司已具备公开发行股票并上市的条件自成立以来，公司按照《公司法》等法律法规规范运作，聘请了中介机构对公司进行上市辅导，并通过了贵会［地方］监管局的辅导验收，目前已具备申请首次公开发行股票并上市的条件。
(-)公司符合《证券法》规定的发行条件1、公司具备健全且运行良好的组织机构2、公司具有持续盈利能力，财务状况良好3、公司最近三年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为4、公司股本总额不少于［数字］万元，公司公开发行的股份达到公司股份总数的以上（-）公司符合《科创板首发办法》规定的发行条件综上所述，公司符合《科创板首发办法》规定的发行条件。
首次公开发行股票并在创业板上市管理办法在当今的金融市场中，首次公开发行股票（IPO）并在创业板上市是许多企业发展的重要里程碑。
这一过程不仅为企业提供了广泛的融资渠道，也为投资者带来了新的投资机会。
然而，要成功实现这一目标，企业需要遵循一系列严格的管理办法和规定。
接下来，让我们详细了解一下首次公开发行股票并在创业板上市的管理办法。
一、创业板上市的基本要求企业要在创业板上市，首先需要满足一系列的基本条件。
这些条件包括但不限于：1、主体资格企业应当是依法设立且持续经营三年以上的股份有限公司。
有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算。
2、财务状况企业需要具备一定的盈利能力和财务状况。
最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于一千万元；或者最近一年盈利，最近一年营业收入不少于五千万元。
净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据。
3、股本要求发行后股本总额不少于三千万元。
4、股权清晰企业的股权清晰，控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东所持发行人的股份不存在重大权属纠纷。
5、规范运作企业需要依法规范运作，具备健全的公司治理结构，内部控制制度健全且被有效执行，能够合理保证财务报告的可靠性、生产经营的合法性、营运的效率与效果。
二、信息披露要求信息披露是创业板上市过程中的关键环节。
企业需要真实、准确、完整、及时地披露相关信息，包括但不限于：1、招股说明书招股说明书是企业向公众披露自身情况的重要文件，应当包括企业的基本情况、业务与技术、财务会计信息、募集资金运用等方面的内容。
2、定期报告上市后，企业需要按照规定披露年度报告、中期报告和季度报告，向投资者展示公司的经营成果、财务状况和重大事项。
3、临时报告对于可能对公司股票价格产生重大影响的临时事件，企业应当及时发布临时报告，如重大资产重组、关联交易、重大诉讼等。
三、审核与注册程序创业板上市的审核与注册程序主要包括以下几个步骤：1、申请受理企业向证券交易所提交上市申请文件，证券交易所对申请文件进行核对和受理。
创业板IPO流程及重点法规解读创业板IPO（Initial Public Offering）是指创业板企业向公众发行股票，首次公开募集资金，申请在创业板上市交易的过程。
下面将以中国的创业板IPO为例，介绍创业板IPO的流程以及相关的重点法规解读。
一、创业板IPO流程1.筹备阶段：包括进行企业资产重组、会计核算和审计、法务尽职调查等工作，建立合规运营机制。
2.上市申请材料准备：根据中国证监会发布的上市辅导手册、券商的要求以及相关法规规定，准备申请材料，包括招股意向书、发行公告、公司章程等。
3.上市辅导：选择专业律师事务所、会计师事务所、评估机构等，进行上市辅导工作，确保申请材料符合要求。
5.打公告和路演：公布上市发行公告，向公众推介企业情况和发行股票的基本信息，进行路演宣传。
6.定价和发行：根据市场需求、投资者预期和公司估值等因素，确定发行价格，完成股票的配售和发行。
7.上市交易：股票发行成功后，将在创业板上市交易，开始正式的股票买卖。
1.《中华人民共和国证券法》：证券法是创业板IPO过程中最重要的法律依据，规定了证券市场的基本制度、监管机构的职责、市场行为的规范等内容。
2.《创业板上市规则》：创业板上市规则是创业板IPO的核心法规，包括上市条件、信息披露、审查程序等规定，旨在保护投资者的权益，维护股票市场的正常运行。
3.《公司法》：公司法是创业板企业的基本法律依据，包括了公司的组织形式、股权结构、经营管理等方面的规定。
4.《创业板上市辅导指引》：该指引由证监会发布，指导券商和律师事务所等辅导机构在创业板IPO辅导过程中的行为规范。
5.《创业板上市保荐业务管理办法》：该办法由中国证监会发布，规定了创业板上市保荐机构的责任、义务、资质要求等，保证了IPO过程的合规性。
6.《证券投资基金法》：该法规针对投资基金的设立、募集、运营和管理等方面进行了规范，也对创业板IPO中涉及的基金投资做出了相应的规定。
银行数7化钱I W««f t产品f
华为筒介4^
华为创立于1987年，是全球领先的1CT (信息与通信）基础设施和智能终端提供 商，我们致力于把数字世界带入每个人、每个家庭、每个组织，构建万物互联的智能世 界：让无处不在的联接，成为人人平等的权利；为世界提供最强算力，让云无处不在，让智能无所不及；所有的行业和组织，因强大的数字平台而变得敏捷、高效、生机勃 勃；通过AI重新定义体验，让消费者在家居、办公、出行等全场景获得极致的个性化 体验。
目前华为约有19.4万员工，业务遍及170多个国家和地区，服务30多亿人口。
科蓝软件简介^
北京科蓝软件系统股份有限公司（股票代码：300663)，成立于1999年12月，是闲内互联网银行、数字银行整体解决方案领军企业，主营业务是向以银行为主的金融机 构提供线上软件产品和电子支付技术等服务，可为银行等金融行业提供基于互联网技术 的咨询、规划、建设、运营、产品创新以及市场营销等一揽子解决方案，公司产品涵盖 银行粜道类、业务类和管理类等领域，主要产品包括分布式内存数据库、银行网点智能 设备、电子银行系统、互联网金融类系统、网络安全系统以及银行线上线下一体化核心 业务系统等：公司现有员工5000余人，在北京、上海、浙江、成都，深圳、香港等地设 有分支机构、研发中心或合资企业.管理团队由多年从事金融系统管理工作的专家和业 界资深的1T技术及金融业务专家组成：
02。
证券代码：300663 证券简称：科蓝软件公告编号：2017-054北京科蓝软件系统股份有限公司关于向激励对象首次授予限制性股票的公告重要内容提示：●限制性股票授予日：2017年11月22日●限制性股票授予数量：420万股北京科蓝软件系统股份有限公司（以下简称“公司”）2017年限制性股票激励计划（以下简称“本激励计划”、“激励计划”）规定的限制性股票授予条件已经成就，根据公司2017年第三次临时股东大会的授权，公司于2017年11月22日召开了第二届董事会第十次会议和第二届监事会第七次会议，审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，确定限制性股票的授予日为2017年11月22日。
现将有关事项说明如下：一、激励计划简述（一）授予限制性股票的股票来源本激励计划涉及的标的股票来源为公司向激励对象定向发行公司A股普通股。
（二）首次授予限制性股票的授予对象及数量注：1、上述任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的本公司股票均未超过公司总股本的1%。
公司全部有效的激励计划所涉及的标的股票总数累计不超过股权激励计划提交股东大会审议时公司股本总额的10%。
2、本计划激励对象不包括独立董事、监事及单独或合计持有公司5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女。
（三）本激励计划的限售期和解除限售安排本激励计划授予的限制性股票限售期分别为自激励对象获授的限制性股票完成登记之日起12个月、24个月、36个月、48个月。
激励对象根据本激励计划获授的限制性股票在解除限售前不得转让、用于担保或偿还债务。
激励对象因获授的尚未解除限售的限制性股票而取得的资本公积转增股本、派发股票红利、股票拆细等股份和红利同时按本激励计划进行锁定。
限售期满后，公司为满足解除限售条件的激励对象办理解除限售事宜，未满足解除限售条件的激励对象持有的限制性股票由公司回购注销，限制性股票解除限售条件未成就时，相关权益不得递延至下期。
创业板注册制发行审核流程
新三板（创业板）注册制发行审核流程：
1.企业向上交所提出发行申请：申请企业首先通过上交所集中申报系
统提交申请资料，包括企业介绍、公司章程、营业执照、财务报表、股权
结构、股东资格审查报告、发行计划、上市摘牌等。
2.上交所采取受理或不予受理的决定：上交所审阅上述材料后，按照《新三板受理要素审核指引》，采取受理或不予受理的决定，不予受理的
原因予以书面通知。
3.上交所审核基本条件：上交所将对已受理的申请，根据《新三板受
理要素审核指引》对企业基本条件,进行审核，包括企业实力、发行计划、财务状况、股权结构等。
4.上交所发出受理函和审核结果：上交所审核完毕后，通过集中申报
系统发出受理函，并通过创业板网站公示审核结果。
5.申请企业提交联合询价以及其它补充材料：受理函发出后，申请企
业需向上交所提交联合询价报告和其它必要的补充材料。
6.向中国证券监督管理委员会申报审核：申请企业根据审核要求及受
理函，通过申报系统提交上市申报资料，向中国证券监督管理委员会申报
审核。
北京科蓝软件系统股份有限公司创业板首次公开发行股票申请文件反馈意见海通证券股份有限公司：现对你公司推荐的北京科蓝软件系统股份有限公司（以下简称“公司”或“发行人”）首次公开发行股票并在创业板上市申请文件提出反馈意见，请你公司在30日内对下列问题逐项落实并提供书面回复和电子文档。
若涉及对招股说明书的修改，请以楷体加粗标明。
我会收到你公司的回复后，将根据情况决定是否再次向你公司发出反馈意见。
如在30日内不能提供书面回复，请向我会提交延期回复的申请。
若对本反馈意见有任何问题，请致电我会发行监管部审核员。
1、规范性问题1．1999年12月，王安京以留学生身份出资设立外资企业科蓝有限；2012年9月，公司转为内资企业；期间科蓝有限发生过四次增资。
请发行人：（1）补充说明王安京1999年设立外资企业的合法合规性，设立外资企业的依据《北京市关于进一步促进高新技术产业发展若干政策的通知》（京政发[1999]14号）于2002年废止后对发行人外资身份及其所享受的优惠政策是否产生影响；（2）补充说明科蓝有限设立和上述四次增资通过美国科蓝或叶菲投入到公司的情形以及历次未分配利润及储备基金转增注册资本情形是否符合当时外资、外汇管理、税收等相关规定，是否取得相关有权机关的批准，王安京持有发行人股权是否存在委托持股、信托持股情形，是否存在纠纷及潜在纠纷；（3）补充说明科蓝有限在上述四次增资时通过了出资人决议或总经理决议，是否符合当时法律法规规定的外资企业应履行的内部决策、审批等法定程序；（4）补充说明科蓝有限由外资独资企业变成内资企业过程中，是否取得相关有权机关的批准，转变过程是否合法合规；（5）补充说明王安京是否取得美国国籍。
请保荐机构、发行人律师对上述问题进行核查，说明核查过程并发表核查意见。
2．2012年11月到2014年12月期间，发行人通过股权转让、增资的方式先后引入科蓝盛合、科蓝盈众、乾元启明、上海文化基金、孙湘燕、科蓝金投、科蓝海联、科蓝银科、科蓝融创、广州司浦林、杭州兆富、杭州先锋、济宁先锋和杭州太一等股东；2014年12 月乾元启明将其持有股份全部转让给深圳君创。
请发行人：（1）补充说明股权转让的背景、定价依据及合理性;（2）将上述机构股东追溯到自然人或国有控股主体，说明是否存在委托持股或信托持股情形，各层股东是否适格，是否与发行人及其关联方、本次发行的中介机构及其负责人、签字人员及其关系密切家庭成员存在关联关系；（3）披露上述股东之间是否属于一致性行动人；（4）补充说明科蓝盈众、科蓝金投、科蓝海联、科蓝银科、科蓝融创的合伙人在发行人处任职的情况，上述人员的遴选原则，股权转让是否存在其它额外条件、约定或限制性条款；（5）补充说明乾元启明转让给深圳君创的背景及原因，是否存在纠纷及潜在纠纷；（6）补充说明上述持股5%以上股东的重要对外投资情况，是否与发行人及其关联方、发行人的主要客户或供应商存在关联关系；（7）补充说明引入上述股东的目的，其对发行人业务、技术以及公司管理等方面发挥的作用及具体影响；（8）补充说明王安京股权转让所得资金的用途，是否存在直接或间接流向发行人及其客户、供应商的情形。
请保荐机构、发行人律师进一步核查，说明核查过程及方法并发表明确意见。
3．2012年12月，发行人引入上海文化基金作为股东，上海文化基金持有发行人6.60%的股份，本次发行保荐人海通证券全资子公司海通开元投资有限公司直接及间接持有上海文化基金35.60%的出资。
根据保荐工作报告，海通证券投资银行业务部门于2015年初首次与科蓝软件进行业务接触并签订辅导协议。
请发行人：（1）补充说明海通证券实质开展相关业务的时间，是否存在先实质开展业务、后签署辅导协议的情形，是否符合保荐监管有关要求；（2）补充说明海通证券在发行人间接拥有权益对保荐业务独立性的影响；（3）补充说明上海文化基金持有的发行人股份是否属于国有股份，是否需要履行国有股转持义务。
请保荐机构、发行人律师进一步核查，说明核查过程及方法并发表明确意见。
4．发行人报告期的关联方包括实际控制人近亲属、董事王方圆与其母亲共同投资的企业太空行教育，实际控制人近亲属王鹏控制的企业咸阳科塬林果业有限公司、持股10%的福建龙祥旅游综合开发有限公司。
请发行人：（1）补充说明上述关联方的基本情况，报告期内的经营情况，是否与发行人存在交易或资金往来，如有，说明交易价格的公允性，上述关联方是否存在为发行人代垫费用、代为承担成本或转移定价等利益输送情形；（2）请进一步核查发行人实际控制人、董事、监事和高级管理人员及其关系密切亲属的对外投资情况，是否存在应披露未披露的关联方和关联交易。
请保荐机构、发行人律师核查并发表明确意见。
5．发行人参股公司包括巴云科技、广州市民卡和鑫合易家。
请发行人补充说明巴云科技、广州市民卡和鑫合易家其它股东及其实际控制人的基本情况，是否与发行人及其关联方，发行人客户、供应商及其实际控制人、董事、监事、高级管理人员存在关联关系或资金、业务往来。
请保荐机构、发行人律师核查并发表明确意见。
6．报告期内，公司部分员工长期在上海、深圳地区工作，以便就近为当地银行客户提供技术开发及技术服务。
为解决该部分员工的社保、公积金就地缴纳问题，2013年、2014年，公司分别通过上海科银、深圳科银为当地员工代缴社保及公积金。
*2014年公司有1名当地员工在深圳科银缴纳社保，公积金在外地缴纳。
请发行人：（1）补充说明通过上海科银、深圳科银为当地员工代缴社保及公积金是否合法合规，对发行人独立性和报告期内财务状况的影响；（2）补充说明上述员工是否属于发行人的正式员工，发行人与上海科银、深圳科银或其他关联方在资产、人员、财务、机构及业务是否保持独立。
请保荐机构、发行人律师核查并发表明确意见。
7．招股说明书披露：报告期内，发行人实际控制人王安京曾控制美国科蓝、香港科蓝软体、深圳科银及上海科银。
发行人实际控制人王安京侄子王鹏曾先后投资设立深圳银景、深圳云桥。
银盾思创是戴林巧（曾任公司副总经理）控制的企业，戴林巧已于2013 年9 月离职。
请发行人：（1）说明美国科蓝、香港科蓝软体、深圳科银、上海科银、深圳银景、深圳云桥的历史沿革、主营业务、提供的主要产品和服务、提供相关产品或服务涉及的资产、业务、人员和技术、主要财务指标（包括资产、负债、净资产、营业收入、营业利润和净利润等）、是否与发行人从事相同或相近业务或系发行人供应商或客户，是否存在与发行人相同客户或供应商的情形，如有，请详细说明，是否存在为发行人代垫费用、代为承担成本或转移定价等利益输送情形；（2）说明上述注销的关联方存续期间是否存在违法违规行为，注销的时间、注销的真实原因及注销所履行的法律程序，是否合法合规，注销后相关资产、负债、人员的处置或安置情况，是否存在发行人承接上述公司的人员和业务的情形，如有，请详细披露，是否存在纠纷及潜在纠纷；（3）补充说明戴林巧在发行人发展过程中发挥的作用及其离职的真实原因，是否存在纠纷及潜在纠纷，银盾思创的主要业务及与发行人业务的关系，是否存在导致发行人核心技术流失的风险或潜在风险。
请保荐机构、发行人律师、申报会计师核查并发表明确意见。
8．请发行人说明直接或间接地向外部非金融机构的借款，是否构成重大违法违规行为及本次发行上市的障碍。
请保荐机构、发行人律师核查并发表明确意见。
9．招股说明书披露：报告期内发行人子公司深圳科蓝、香港科蓝以及参股公司巴云科技亏损。
深圳科蓝与深圳云桥的注册地一致。
请发行人说明新设深圳科蓝、香港科蓝而未收购香港科蓝软体、深圳科银的原因；说明深圳科蓝与深圳云桥的注册地一致的原因；披露子公司深圳科蓝、香港科蓝以及参股公司巴云科技亏损的原因；结合报告期内部交易定价的具体情况，分析并说明是否存在通过内部交易转移利润减少纳税的情形。
请保荐机构、申报会计师核查并发表意见。
10．招股说明书披露：报告期内发行人与关联方发生涉及关联销售、大额备用金收支、关联担保、代缴社保及公积金和资金拆借。
请发行人对比与独立第三方交易说明关联销售的公允性；说明备用金管理制度的具体内容及相关制度的运行情况，发行人备用金收支金额较大，是否构成内部控制的重大缺陷，是否构成本次发行上市的障碍；说明发行人关联个人王鹏、王方圆在发行人领取备用金的合理性，说明关联方向发行人领取备用金的用途，是否与发行人业务相关；说明报告期内备用金收支、报销情况，与财务报表相关项目之间的关系；披露发行人2013年已设立了深圳科蓝未通过深圳科蓝为当地员工代缴社保及公积金的原因；说明发行人实际控制人王安京2012年、2013年和2014年通过转让发行人股权分别获得收益2,107万元、5,312 万元和6,632万元的情况下与发行人发生资金往来的原因，补充说明发行人实际控制人王安京向外部非金融机构拆借资金的具体情况并补充申报相关拆借合同。
请保荐机构、申报会计师核查并发表意见。
2、信息披露问题11．招股说明书披露，发行人向前五名供应商的采购的内容主要包括代客户采购服务器、数据库、中间件、软件平台等，以及银行软件技术开发及技术服务。
请发行人：（1）补充说明报告期内前十名供应商的名称、成立时间、股东背景、注册地、主营业务、采购内容及用途、采购金额、占比及结算方式，并结合与发行人之间的合作历史说明上述公司成为发行人供应商的原因及合理性，是否存在为发行人代垫费用、代为承担成本或转移定价等利益输送情形；（2）结合采购内容的变化补充说明报告期内前十大供应商变动的原因，对外采购的技术开发及技术服务的具体内容，与发行人主营业务的关系；（4）补充说明报告期内技术开发或服务外包的具体内容、金额及占比，是否涉及发行人的核心业务；（5）补充说明前十大供应商及其控股股东、实际控制人是否与发行人及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员之间存在关联关系，是否存在关联交易非关联化的情况。
请保荐机构、发行人律师核查并发表意见。
12．报告期内，发行人向前五名客户销售金额占当期营业收入比例分别为34.96%、27.92%、21.80%、25.86%。
请发行人：（1）补充说明报告期内前十大客户向发行人的采购内容，包括采购产品、采购价格、采购数量，是否公允定价，是否从发行人竞争对手采购同类产品；（2）补充说明报告期获取客户的方式，通过需参与客户招标方式进行销售的招投标程序是否合法合规，是否存在应招投标而未招投标的情形；（3）补充说明前十大客户及其控股股东、实际控制人是否与发行人及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员之间存在关联关系，是否存在关联交易非关联化的情况。
请保荐机构、发行人律师核查并发表明确意见。
13．公司及子公司因生产、仓储、办公等需要而租赁了多处房产。
