医院内部控制制度

医院内部控制制度医院内部控制制度是指医院为了保护医院财产安全、规范医疗行为、提高医疗质量，制定的一系列制度和政策。

下面是医院内部控制制度的一些要点。

1. 财务管理制度：医院需要建立完善的财务管理制度，明确收支管理、资金运作、财务报告等方面的要求。

每周、每月、每年都需要有专门人员对财务进行核对和盘点。

2. 人事管理制度：医院应设立人事管理部门，负责员工的招聘、考评、培训等工作。

同时，要建立完善的人事档案，对员工的资格证书、聘用合同等进行存档备查。

3. 药品管理制度：医院药房应建立药品统一管理制度，确保药品的采购、储存、配发等过程规范有序。

医院还应设立药品监控中心，监测药品库存、使用情况，预防药品的过期或盗窃等问题。

4. 感染控制制度：医院需要建立感染控制和预防制度，保护患者和医护人员的健康安全。

医院应制定相关政策，加强消毒措施，提供必要的个人防护装备，并进行感染病例的报告和统计。

5. 医疗操作规范：医院需要制定医疗操作规范，确保医生和护士的工作按照规定的流程和标准进行。

医院还应加强医疗技术培训，提高医护人员的操作技能和业务水平。

6. 安全管理制度：医院应建立安全管理体系，制定防火、防盗、防灾等相关制度。

医院还应定期进行安全检查和演练，提高医护人员应对紧急情况的能力。

7. 信息管理制度：医院需要建立完善的信息管理制度，确保患者的隐私和医院的信息安全。

医院应配备专职信息管理人员，确保信息的收集、储存和传输符合法律法规的要求。

总之，医院内部控制制度是保障医院正常运行和服务质量的重要一环。

医院应根据具体情况，制定适合自己的内部控制制度，并不断完善和改进，以提高医院的管理水平和服务质量。

医院内部控制汇编制度范本第一章总则第一条为了规范医院内部管理，保障医院资产安全，提高医疗服务质量，确保有关法律法规和医院规章制度的贯彻执行，制定本制度。

第二条本制度适用于医院的各项内部管理工作，包括财务管理、物资管理、医疗管理、人力资源管理、信息管理等方面。

第三条医院内部控制应遵循合法、合规、全面、审慎的原则，确保医院各项业务的正常运行和可持续发展。

第二章组织架构与职责第四条医院应设立内部控制管理组织，负责制定、实施、监督和评价内部控制制度。

第五条医院各部门、科室应明确内部控制职责，确保各项内部控制措施的落实。

第三章财务管理第六条医院应建立健全财务管理制度，确保财务信息的真实、完整、准确。

第七条医院应加强货币资金管理，实行严格的审批制度，确保资金的安全、合规使用。

第八条医院应加强财务预算控制，合理规划财务支出，确保财务目标的实现。

第四章物资管理第九条医院应建立健全物资管理制度，确保物资的合法、合规采购和合理使用。

第十条医院应加强库存物资管理，实行严格的入库、出库、盘点制度，确保物资安全。

第五章医疗管理第十一条医院应建立健全医疗管理制度，确保医疗服务的质量、安全、效率。

第十二条医院应加强医疗风险管理，预防和控制医疗纠纷，保障患者权益。

第六章人力资源管理第十三条医院应建立健全人力资源管理制度，确保人力资源的合理配置和有效利用。

第十四条医院应加强员工培训和教育，提高员工的法律意识、职业道德和服务水平。

第七章信息管理第十五条医院应建立健全信息管理制度，确保信息的真实、完整、准确、及时。

第十六条医院应加强信息系统的安全防护，预防信息泄露、损坏、丢失等风险。

第八章监督与评价第十七条医院应建立健全内部监督与评价制度，对内部控制制度的实施情况进行定期检查和评价。

第十八条医院应根据内部监督与评价结果，及时调整和完善内部控制制度。

第九章附则第十九条本制度由医院内部控制管理部门负责解释。

第二十条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不符的，以本制度为准。

第一章总则第一条为加强医院内部控制，提高医院管理水平，确保医疗质量和医疗安全，保障医院资产的安全与完整，防止和减少损失，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国医疗机构管理条例》等法律法规，结合医院实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于医院全体员工，包括但不限于医疗、护理、行政、财务、后勤等部门。

第三条医院内部控制应遵循以下原则：1. 全面性原则：内部控制应覆盖医院所有业务环节，确保医院各项业务活动合法合规。

2. 合理性原则：内部控制应合理设置，确保内部控制措施与业务发展相适应。

3. 预防性原则：内部控制应注重预防，及时发现和纠正风险隐患。

4. 有效性原则：内部控制应确保医院资产的安全与完整，提高医疗质量和医疗服务水平。

第二章内部控制组织与职责第四条医院设立内部控制委员会，负责制定、监督和实施医院内部控制制度。

第五条内部控制委员会成员由院长、分管副院长、财务总监、各科室负责人等组成。

第六条内部控制委员会的主要职责：1. 制定医院内部控制制度；2. 监督内部控制制度的实施；3. 定期评估内部控制制度的执行情况；4. 发现内部控制风险，提出改进措施；5. 组织内部控制培训和宣传教育。

第七条各部门负责人对本部门内部控制工作负总责，确保本部门内部控制制度的落实。

第三章内部控制制度第八条医院财务内部控制制度：1. 建立健全财务管理制度，确保财务活动的合规性；2. 加强财务核算，确保会计信息的真实、准确、完整；3. 加强财务监督，防范财务风险；4. 建立健全财务报告制度，确保财务报告的及时性、真实性。

第九条医疗业务内部控制制度：1. 严格执行医疗操作规程，确保医疗质量；2. 加强医疗设备管理，确保设备安全、有效；3. 规范医疗服务收费，防止乱收费、重复收费；4. 加强医疗纠纷处理，维护患者合法权益。

第十条行政管理内部控制制度：1. 建立健全行政管理规章制度，确保行政工作有序开展；2. 加强行政人员管理，提高行政工作效率；3. 规范采购、招标、合同管理，防止腐败现象；4. 加强资产管理，确保资产安全与完整。

第一章总则第一条为了加强医院内部控制，规范医院内部管理，提高医院运营效率，保障医院资产安全和医疗服务质量，根据《中华人民共和国会计法》、《医院管理规范》等相关法律法规，结合医院实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于医院内部所有部门和岗位，包括但不限于医疗、护理、行政、财务、后勤等部门。

第三条医院内部控制应当遵循以下原则：1. 预防为主、综合治理；2. 合法合规、权责明确；3. 系统全面、持续改进；4. 实施与监督并重。

第二章内部控制组织架构第四条医院设立内部控制领导小组，负责医院内部控制的总体规划和组织实施。

第五条内部控制领导小组下设以下机构：1. 内部控制办公室：负责内部控制工作的日常管理、协调、监督和考核；2. 风险管理办公室：负责医院风险识别、评估、监控和应对；3. 内部审计部门：负责医院内部审计工作，对内部控制执行情况进行监督检查。

第三章内部控制内容第六条医院内部控制主要包括以下内容：1. 财务内部控制：建立健全财务管理制度，加强财务预算管理，规范财务核算，确保财务信息的真实、准确、完整；2. 采购与合同管理：规范采购流程，加强采购合同管理，确保采购活动公开、公平、公正；3. 资产管理：建立健全资产管理制度，加强资产购置、使用、处置和报废管理，确保资产安全；4. 人力资源管理：规范招聘、培训、考核、薪酬等人力资源管理活动，提高员工素质和医院整体竞争力；5. 医疗服务质量管理：建立健全医疗服务质量管理体系，加强医疗服务过程控制，确保医疗服务质量；6. 风险管理：建立健全风险管理机制，识别、评估、监控和应对医院运营风险。

第四章内部控制实施与监督第七条医院内部控制实施与监督应当遵循以下要求：1. 制定内部控制实施细则，明确各部门、岗位的职责和权限；2. 建立内部控制执行情况定期报告制度，及时发现问题并采取措施；3. 加强内部控制考核，将内部控制执行情况纳入绩效考核体系；4. 定期开展内部审计，对内部控制执行情况进行监督检查。

医院内部控制规范制度
预算管理控制：医院应制定年度预算，并严格按照预算执行各项支出。

预算调整应经过严格的审批程序。

收入管理控制：医院应建立健全的收入管理制度，确保收入的完整性和准确性。

包括门诊、住院等各项收入的核算和管理。

支出管理控制：医院应建立严格的支出管理制度，包括采购、验收、付款等各个环节的控制。

同时，应加强对支出事项的审批和监督。

资产管理控制：医院应建立资产管理制度，确保资产的账实相符、安全完整。

包括固定资产、流动资产等各类资产的管理。

药品管理控制：医院应建立药品管理制度，确保药品的采购、验收、储存、使用等各个环节的合规性和安全性。

人员管理控制：医院应建立健全的人员管理制度，包括岗位设置、职责权限、培训考核等方面。

同时，应加强对员工行为的监督和管理。

内部审计控制：医院应设立内部审计机构或委托第三方审计机构进行内部审计，以评估内部控制的有效性并及时发现和纠正存在的问题。

这些规范制度只是医院内部控制的一部分，医院还应根据自身特点和实际情况制定其他相应的内部控制措施。

同时，医院应不断完善内部控制体系，提高内部控制的效率和有效性，确保医院业务运行的稳健和合规。

医院内部控制制度1. 简介医院内部控制制度是医院管理的基础，旨在确保医院所有业务活动的合规性、有效性和高效性。

通过制定和实施内部控制制度，医院能够规范各项管理流程，保护患者和医务人员的权益，提高医院的整体运营管理水平。

2. 内部控制制度的目标医院内部控制制度的主要目标包括：•保护医院资产的安全，防止损失和浪费。

•确保财务报告的准确性和可靠性。

•提高医院业务运营的效率和效益。

•保护患者隐私和个人信息。

3. 内部控制制度的要素3.1 控制环境控制环境是医院内部控制制度的基础，包括以下要素：•领导层的承诺和支持，建立良好的内部控制文化。

•分工明确的组织结构，明确责任和权限。

•员工的素质和能力培养，建立高效的团队。

3.2 风险评估风险评估是医院内部控制制度的重要组成部分，包括以下内容：•定期对医院各个业务环节进行风险评估，识别潜在的风险因素。

•制定具体的应对措施，降低风险的发生概率和影响程度。

3.3 控制活动控制活动是医院内部控制制度的核心，包括以下要素：•制定并执行标准化的工作流程和操作规范。

•建立明确的授权和审批机制，确保业务活动的合规性和准确性。

•开展定期的内部审计和监督，发现问题并及时纠正。

3.4 信息和通讯信息和通讯是医院内部控制制度顺利运行的基础，包括以下内容：•建立完善的信息系统，确保信息的准确性和完整性。

•加强内外部信息的沟通和交流，及时获取外部动态和内部问题。

3.5 监督和评价监督和评价是医院内部控制制度持续改进的关键，包括以下要素：•设立独立的内部审计部门，对医院各个业务环节进行定期检查和评估。

•建立问题报告和反馈机制，确保问题的及时解决。

4. 内部控制制度的实施过程内部控制制度的实施过程包括以下几个步骤：4.1 制定内部控制制度方案根据医院的实际情况和业务特点，制定适合医院的内部控制制度方案。

方案应明确控制要点、责任人和执行流程。

4.2 推广和培训将制定好的内部控制制度方案进行推广，并对相关人员进行培训，确保每个人都能理解和遵守内部控制制度的要求。

第一章总则第一条为加强医院内部控制，提高医院管理水平，保障医院资产安全和业务活动的规范运行，根据国家有关法律法规和医院实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于医院全体员工，医院各部门应严格执行本制度。

第三条本制度遵循以下原则：（一）合规性原则：遵循国家法律法规，确保医院各项业务活动合法合规。

（二）风险控制原则：识别、评估和控制医院内部风险，保障医院资产安全和业务活动的稳定运行。

（三）责任明确原则：明确各部门、岗位的职责，确保各项工作责任到人。

（四）持续改进原则：不断优化内部控制体系，提高医院管理水平和效率。

第二章组织架构第四条医院设立内部控制领导小组，负责组织、协调、指导和监督内部控制工作的开展。

第五条内部控制领导小组下设以下部门：（一）内控办公室：负责制定、实施和监督内部控制制度，组织内部控制培训和考核。

（二）审计部门：负责对医院财务、业务、管理等进行全面审计，提出改进意见。

（三）风险管理部门：负责识别、评估、监控和控制医院内部风险。

第三章内部控制内容第六条财务管理内部控制：（一）严格执行国家财务会计制度，确保财务报告真实、准确、完整。

（二）加强预算管理，严格控制支出，确保预算执行效果。

（三）加强资金管理，确保资金安全、合规使用。

第七条业务管理内部控制：（一）严格执行医疗诊疗规范，确保医疗质量。

（二）加强药品、耗材采购管理，确保采购价格合理、质量合格。

（三）加强设备管理，确保设备安全、可靠运行。

第八条人力资源管理内部控制：（一）严格执行招聘、培训、考核、晋升等制度，确保人员素质和业务能力。

（二）加强劳动合同管理，保障员工合法权益。

（三）加强绩效考核，激励员工积极性。

第九条风险管理内部控制：（一）识别、评估和控制医院内部风险，制定风险应对措施。

（二）定期开展风险评估，及时调整风险应对措施。

（三）加强内部审计，确保风险防控措施落实到位。

第四章内部控制实施第十条各部门应按照本制度要求，建立健全内部控制制度，明确职责分工。

医院内部控制制度第一章总则第一条为了加强医院内部控制，保障医院业务的正常运行，提高医疗服务质量，制定本制度。

第二条本制度适用于医院的各项业务活动，包括财务管理、人力资源管理、资产管理、医疗管理等方面。

第二章内部控制目标第三条医院内部控制目标主要包括：合规性、有效性、可靠性、透明性和持续性。

第四条医院应确保各项业务活动符合国家法律法规和行业规定，防范法律风险。

第五条医院应提高业务流程的有效性，确保医疗服务的质量和效率。

第六条医院应确保财务报告的真实性、准确性和完整性，防范财务风险。

第七条医院应提高信息披露的透明度，确保信息真实、准确、完整和及时。

第八条医院应建立持续改进的内部控制机制，不断提升内部控制水平。

第三章内部控制组织结构第九条医院应设立内部控制委员会，负责医院内部控制的统筹协调和监督评价工作。

第十条医院各部门应设立内部控制专责人员，负责本部门内部控制的具体实施和监督。

第四章风险评估与控制第十一条医院应建立风险评估机制，对各类业务活动进行风险识别、评估和控制。

第十二条医院应制定风险应对措施，对各类风险进行有效控制和应对。

第五章内部控制措施第十三条医院应建立健全内部控制制度，明确各部门和岗位的职责、权限和相互制约关系。

第十四条医院应加强财务管理，严格执行财务审批程序，防范财务风险。

第十五条医院应加强人力资源管理，建立招聘、培训、考核、晋升等制度，防范人力资源风险。

第十六条医院应加强资产管理，建立资产采购、使用、维护和处置等制度，防范资产管理风险。

第十七条医院应加强医疗管理，建立医疗质量控制、医疗安全管理等制度，防范医疗风险。

第六章内部控制监督与评价第十八条医院应建立健全内部控制监督机制，对内部控制制度的执行情况进行监督和评价。

第十九条医院应定期进行内部控制评价，对内部控制的有效性、合规性和持续性进行评估。

第七章附则第二十条本制度自发布之日起施行。

第二十一条本制度的解释权归医院管理层。

第二十二条医院可以根据实际情况，对本制度进行修订。

医院内控控制制度范本一、总则第一条为了加强医院内部控制（以下简称“内控”）管理，规范医院经济活动和业务活动，防范和化解风险，根据《中华人民共和国会计法》、《医疗机构财务管理办法》等法律法规，制定本制度。

第二条医院内控制度遵循全面性、重要性、制衡性、适应性和成本效益原则，确保医院战略目标实现、资产安全、财务报告真实完整、经营运行高效合规。

第三条本制度适用于医院全体部门、员工及与合作方相关的经济活动和业务活动。

二、组织架构与职责第四条医院设立内控管理委员会，负责制定内控策略、政策和程序，监督内控制度的执行，评估内控效果。

内控管理委员会由院长、分管院长、财务部门、审计部门、采购部门、仓储部门等相关部门人员组成。

第五条各部门、各岗位应明确内控职责，建立健全内部控制体系，确保经济活动和业务活动符合法律法规和医院规定。

三、内控制度内容第六条预算控制：医院应制定全面预算管理制度，合理预测收入和支出，确保财务状况稳定。

各部门应按照预算规定执行，防止无序支出。

第七条采购控制：建立采购申请、审批、采购、验收、付款、保管等环节的内部控制制度，确保采购行为合规、合理、高效。

第八条资产控制：建立健全资产管理制度，包括固定资产、无形资产、存货等，确保资产安全、有效使用。

第九条付款控制：建立严格的付款审批制度，明确付款条件和程序，防止非法支出。

第十条收入控制：建立健全收入管理制度，确保收入合法、完整、准确。

第十一条成本控制：制定成本控制策略，合理使用资源，降低成本，提高效益。

第十二条审计控制：设立审计部门，定期进行内部审计，评估内控制度执行情况，发现问题及时纠正。

第十三条信息披露控制：建立健全信息披露制度，确保信息披露真实、准确、及时。

四、内控制度执行与监督第十四条医院应定期组织内控制度培训，提高员工内控意识和能力。

第十五条各部门应按照内控制度执行，及时报告内控发现问题，采取措施予以纠正。

第十六条内控管理委员会应定期评估内控制度执行情况，对发现的问题进行整改，不断完善内控制度。

一、目的和原则为了加强医院内部控制，确保医院资产的安全、完整，提高会计信息质量，确保有关法律法规和规章制度及医院经营管理方针政策的贯彻执行，避免和降低风险，提高经营管理效率，实现医院经营管理目标，特制定本制度。

二、内部控制制度范围本制度适用于医院各部门、各岗位，包括但不限于以下内容：1. 货币资金管理；2. 财务预算控制；3. 票据管理；4. 往来账款；5. 内部牵制和稽核；6. 收入管理；7. 支出管理；8. 债权和债务；9. 库存物资；10. 基建项目财务管理；11. 分支机构财务管理。

三、内部控制制度内容1. 货币资金管理：（1）出纳人员必须每日提取备用金，不得超过银行规定限额。

（2）出纳人员收到现金，每日必须交存银行，不得坐支，不得以白条抵充库存现金。

（3）保险柜钥匙必须随身携带，下班前将全部现金存入保险柜，妥善保管。

2. 财务预算控制：（1）医院各部门根据年度工作计划编制财务预算，经批准后执行。

（2）财务部门对预算执行情况进行监督，确保预算的合理性和准确性。

3. 票据管理：（1）票据领用、开具、保管、核销等环节严格执行相关制度。

（2）票据开具时，必须填写真实、完整、准确的信息。

4. 往来账款：（1）建立严格的应收账款和应付账款管理制度。

（2）定期核对往来账款，确保账实相符。

5. 内部牵制和稽核：（1）各部门之间相互制约，形成内部牵制机制。

（2）定期进行内部审计，确保各项制度的贯彻执行。

6. 收入管理：（1）严格执行收费制度，确保收费的合理性和准确性。

（2）及时清理收入，确保收入及时入账。

7. 支出管理：（1）严格执行支出审批制度，确保支出的合理性和合规性。

（2）加强支出凭证审核，确保凭证的真实性和完整性。

8. 债权和债务：（1）建立债权债务管理制度，定期核对债权债务。

（2）加强应收账款催收，降低坏账风险。

9. 库存物资：（1）建立库存物资管理制度，确保库存物资的安全、完整。

（2）定期盘点库存物资，确保账实相符。

医院内部控制管理手册为了加强货币资金管理，防止被盗，违法违纪现象的发生，下面是店铺精心为你们整理的医院内部控制制度的相关内容，希望你们会喜欢!医院内部控制制度【1】为了加强货币资金管理，防止被盗，违法违纪现象的发生，对货币资金收、支管理作如下规定：一、凡现金管理人员，必须做到每日提取备用金，不得超过银行规定限额。

出纳人员收到现金，每日必须交存银行，不得坐支，不得以“白条”抵充库存现金。

保险柜钥匙必须随身携带。

二、出纳员下班前必须将全部现金(包括找零备用金)存入保险柜，妥善保管，不得超过银行规定的限额。

转账支票，现金支票的使用必须经财务科长审批，印鉴必须交叉保管(或分开管理)。

三、严格控制签发空白支票，特殊情况必须在支票上写明收款单位名称，款项用途、签发日期、规定限额，由领用人在专设登记薄上签章。

作废支票必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。

对于空白收据的管理，专设登记薄登记，认真办理领用注销手续。

四、记银行日记账与对账必须由两人交叉负责，由对账人制“银行余额调节表”。

五、门诊、住院收款室货币资金的管理1、收费员将当日收入必须足额上缴出纳员，由收款室负责人打出收入日报汇总表上报财务科，财务科由专人对上报的汇总报表进行审核，制单会计对审核无误的汇总报表进行账务处理。

2、收款室负责人、财务科应分别定期或不定期对门诊收费处进行现金盘点，杜绝挪用现金现象的发生。

3、收费员不得借故不打印病人姓名、科室等，打印项目要准确无误，现金、印鉴、票据要妥善保管。

4、每个收费员必须设计算机密码，并且不定期更换密码，不得随意进入他人程序收费，电脑票据号与发票号必须保持一致。

5、收费员应备规定数额的找零备用金(应根据本医院的实际业务量确定)，不得将公、私款混用，不得随意外供或挪用收费款，每日下班前必须将全部现金放入保险柜妥善保管。

六、住院结算处货币资金的管理1、收费员将当日收入必须足额上缴出纳员，由收款室负责人(兼会计)打出收入日报汇总表与现金进行核对，对审核无误的汇总报表进行账务处理。

医院内部控制制度集合6篇【篇一】医院内部控制制度为了加强会计基础工作，建立健全内部会计管理制度，保证单位会计工作有序进行，根据《会计法》、《会计基础工作规范》和《内部会计控制规范》，结合我院实际制订本制度。

一、内部控制制度的原则：1、所有会计事项必须经两人以上经办；2、审批与经办分管；3、钱与账分管；4、账与物分管；5、钱与物分管；6、对各项会计业务的处理必须进行稽核。

二、各会计岗位设置、职责和权限划分应遵守以上各原则。

三、凡涉及现金、银行存款的收支及转账业务，在会计处理手续上必须做到：1、上级审批、下级经办，使上下级之间相互监督与牵制。

2、主管部门审批，有关部门经办，使部门之间受到监督与牵制。

3、一个岗位经办，另一个岗位复核，使岗位之间受到监督与牵制。

四、凡涉及材料、物资设备的进出业务，在经办手续上必须做到：1、审批、购买、验收各环节独立进行，专人负责，使各环节之间相互监督与牵制。

2、保管、领用、核算、财产清查各环节独立进行，专人负责，使各环节之间相互监督与牵制。

五、出纳岗位人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权、债务账目的登记工作。

六、审核结算岗位不得兼任工资、公积金和各项收费的管理工作。

七、会计电算化系统的维护和开发岗位人员不得从事前台会计账务处理系统的操作。

八、单位领导人的直系亲属不得担任本单位的会计机构负责人和会计主管人员。

会计机构负责人、会计主管人员的直系亲属不得在本单位机构中担任出纳工作。

九、各会计岗位严格履行其岗位责任制，严守工作纪律，按照会计法规制度和工作程序办理会计业务，不得超越岗位职责权限。

一人多岗或一岗多医院财务内部控制制度人的情况下，必须符合上述各项原则。

十、会计人员依法行使财务监督权，对违反国家财经法规和纪律的行为，应当制止和纠正，对不真实不合法的原始凭证，不予办理。

对记载不准确不完整的原始凭证予以退回，要求更正补充。

某某某镇卫生院【篇二】医院内部控制制度第一章总则第一条为全面推进公立医院内部控制建设，进一步规范公立医院经济活动及相关业务活动，有效防范和管控内部运营风险，建立健全科学有效的内部制约机制，促进公立医院服务效能和内部治理水平不断提高，根据《行政事业单位内部控制规范))((关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》等要求，制定本办法。

第一章总则第一条为了规范公立医院内部控制，提高医院管理水平和风险防范能力，根据《行政事业单位内部控制规范》、《公立医院内部控制管理办法》等法律法规，结合我院实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于我院各级各类公立医院，包括直属医院、分院、社区卫生服务中心等。

第三条本制度旨在建立健全公立医院内部控制体系，确保医院经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整，有效防范舞弊和预防腐败，提高资源配置和使用效益。

第二章组织机构及职责第四条成立医院内部控制监督管理委员会（以下简称“委员会”），负责医院内部控制工作的监督和管理。

第五条委员会的主要职责：（一）制定和修改医院内部控制管理制度，监督制度执行情况；（二）组织开展内部控制培训和宣传，提高全院职工内部控制意识；（三）定期对医院内部控制工作进行评估，提出改进措施；（四）对内部控制问题进行监督检查，确保问题整改到位；（五）负责医院内部控制报告的编制和报送。

第六条委员会下设办公室，负责日常工作。

第三章内部控制监督管理内容第七条内部控制监督管理主要包括以下内容：（一）经济活动合法性、合规性监督；（二）资产安全和使用效益监督；（三）财务信息真实完整性监督；（四）内部控制制度执行情况监督；（五）内部控制风险防范和处置监督。

第八条监督检查方式：（一）定期开展内部控制自查；（二）组织开展专项监督检查；（三）对内部控制问题进行跟踪监督。

第四章内部控制监督措施第九条内部控制监督措施：（一）建立健全内部控制制度，明确各部门、各岗位的职责；（二）加强内部控制培训，提高职工内部控制意识；（三）完善内部控制流程，确保经济活动合规、高效；（四）加强内部控制信息化建设，提高内部控制效率；（五）建立健全内部控制考核机制，对内部控制工作进行考核。

第五章内部控制评价与报告第十条内部控制评价：（一）定期对医院内部控制工作进行评价，评价内容包括内部控制制度完善程度、执行情况、风险防范能力等；（二）对评价中发现的问题，及时进行整改，确保内部控制有效。

一、总则为加强医院内部管理，规范医院运行，确保医院各项经济活动合法、合规、合理，提高医院运营效率，保障医院资产安全，特制定本制度。

二、组织架构1. 成立医院内控领导小组，负责组织、领导、协调、监督医院内控工作。

领导小组由院长担任组长，分管院长、财务科科长、审计科科长、人事科科长等相关部门负责人为成员。

2. 成立医院内控办公室，负责具体实施医院内控工作。

内控办公室设在财务科，由财务科科长兼任主任，审计科、人事科等相关人员为成员。

三、内控职责1. 内控领导小组职责：（1）制定医院内控管理制度，监督内控制度的执行情况；（2）组织、协调各部门开展内控工作，确保内控工作顺利进行；（3）对内控工作中发现的问题进行整改，确保医院各项经济活动合法、合规、合理。

2. 内控办公室职责：（1）组织实施医院内控管理制度，监督内控制度执行情况；（2）对各部门内控工作进行指导、检查、考核；（3）定期向领导小组汇报内控工作情况；（4）对内控工作中发现的问题提出整改建议，并跟踪整改落实情况。

3. 各部门职责：（1）按照医院内控管理制度，落实本部门内控工作；（2）配合内控办公室开展内控检查、考核等工作；（3）对内控工作中发现的问题及时整改，确保本部门经济活动合法、合规、合理。

四、内控内容1. 财务管理：加强财务预算管理，规范财务收支，确保财务信息真实、完整；加强成本控制，降低医院运营成本。

2. 采购管理：规范采购流程，确保采购物资质量、价格合理；加强采购合同管理，防范采购风险。

3. 人力资源管理：加强员工招聘、培训、考核、薪酬管理等，提高员工素质和工作效率。

4. 资产管理：加强固定资产管理，确保资产安全、有效使用；加强无形资产管理，提高资产利用率。

5. 信息化管理：加强医院信息系统建设，提高信息化管理水平；加强信息安全，防范信息泄露。

五、内控措施1. 制定内控管理制度，明确各部门、各岗位的职责和权限；2. 建立健全内控监督机制，对内控工作进行定期检查、考核；3. 加强内部控制培训，提高员工内控意识；4. 对内控工作中发现的问题，及时整改，防止类似问题再次发生。

人民医院内部控制制度1. 概述本文档旨在详细介绍人民医院的内部控制制度。

内部控制是指医院为了保障资产安全、提高管理效率和抵御风险而制定的一系列标准、程序和措施。

良好的内部控制可以确保医院的正常运营，有效管理资源和应对潜在风险，进一步提高医院服务质量和安全水平。

2. 内部控制目标2.1 资产保护保护医院的资产是内部控制的首要目标。

医院资产包括固定资产、无形资产以及现金等流动资产。

为了保护资产的安全，医院制定了以下措施：•财务管理：建立健全的财务管理体系，确保资金流动和使用的合规性。

•资产登记和分类：对所有资产进行登记和分类，做到严密管理。

•资产监控：通过监控设备和系统，实时追踪和监控资产的流动和使用情况。

•预防性措施：加强设备维护和保养，定期进行资产盘点和清查。

2.2 风险管理风险管理是内部控制的核心内容之一。

医院内部存在多种风险，包括财务风险、法律风险、医疗风险等。

为了有效管理这些风险，医院采取了以下措施：•风险评估和防范：对各项风险进行评估和预测，并制定相应的预防和应对策略。

•内部审计：定期对医院的各项经营活动进行审计，确保合规性和风险的可控性。

•保险覆盖：投保各类保险，对风险进行转移和分散。

2.3 提升管理效率高效的管理是医院稳定发展的基础。

为了提升管理效率，医院采取以下措施：•组织架构优化：合理划分部门和职责，完善沟通协作机制。

•流程优化：对各项流程进行梳理和优化，简化不必要的环节和手续。

•信息化建设：推行信息化管理系统，提高信息的共享和利用效率。

3. 内部控制制度内容3.1 财务管理制度财务管理制度是医院内部控制的核心制度之一。

主要包括以下内容：•预算管理：制定年度财务预算，进行预算控制和执行管理。

•财务报告：编制财务报表，确保财务信息的真实性和及时性。

•资金管理：建立合理的资金管理制度，确保资金的合规运作。

•合同管理：对合同订立、审批和履行进行严格管理，防止财务风险。

3.2 人事管理制度人事管理制度是保障医院正常运营和管理效率的重要手段。

第一章总则第一条为加强公立医院内部控制，规范医院经济活动及相关业务活动，提高医院治理水平和运营效率，防范和管控运营风险，根据《中华人民共和国会计法》、《行政事业单位内部控制规范（试行）》等法律法规，结合医院实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于医院内所有经济活动及相关业务活动，包括但不限于财务管理、采购管理、资产管理、人力资源管理、医疗服务等。

第三条医院内部控制应当遵循以下原则：1. 公平、公正、公开原则；2. 风险防范与控制原则；3. 效率与效益原则；4. 责任制原则。

第二章组织机构与职责第四条医院设立内部控制领导小组，负责内部控制工作的统筹规划、组织协调和监督实施。

第五条内部控制领导小组下设内部控制办公室，负责具体实施内部控制工作，其主要职责包括：1. 组织制定和修订内部控制制度；2. 负责内部控制体系的实施和监督；3. 组织内部控制培训和宣传教育；4. 负责内部控制评价和改进。

第六条医院各部门应当明确内部控制职责，加强内部控制执行，确保内部控制制度得到有效实施。

第三章内部控制内容第七条医院内部控制主要包括以下内容：1. 财务管理内部控制：包括预算管理、收支管理、资产管理、成本控制、财务报告等。

2. 采购管理内部控制：包括采购计划、采购程序、供应商管理、合同管理等。

3. 资产管理内部控制：包括固定资产管理、低值易耗品管理、无形资产管理等。

4. 人力资源管理内部控制：包括人员招聘、培训、考核、薪酬管理等。

5. 医疗服务内部控制：包括医疗服务质量、医疗安全、患者权益保护等。

第四章内部控制措施第八条医院内部控制措施包括：1. 建立健全内部控制制度，明确内部控制目标和要求；2. 实施授权审批制度，明确各级审批权限和程序；3. 加强财务收支管理，确保资金安全；4. 严格执行采购程序，防止利益输送；5. 加强资产管理，确保资产安全；6. 严格执行人力资源管理规定，确保人员素质；7. 加强医疗服务管理，提高医疗服务质量。

医院内部控制制度全第一章总则第一条为加强医院内部控制，规范医院管理行为，提高医院管理效能，制定本制度。

第二条医院内部控制制度是医院组织机构、职责权限、工作程序、信息传递和监控等方面的基本要求。

第三条医院内部控制制度应当依法依规、科学合理、分工明确、信息透明、风险可控。

第四条医院内部控制制度适用于医院各级各类部门、岗位和人员。

第五条医院内部控制制度的执行由医院行政部门负责具体实施。

第六条医院内部控制制度的修订由医院行政部门根据实际情况进行。

第二章组织结构和职责权限第七条医院内部控制制度应明确医院的组织结构和管理层级，明确各级各类部门的职责权限。

第八条医院内部控制制度应设立内部控制委员会，负责内部控制制度的制定、实施和监督。

第九条医院内部控制制度应明确各级部门的职责权限要求，保证各部门之间的合理协调和信息流畅。

第三章工作程序第十条医院内部控制制度应明确工作程序要求，细化工作步骤和时间节点，确保工作的有效进行。

第十一条医院内部控制制度应明确各类工作的申请、审批、实施和监督流程，确保各项工作依法依规进行。

第十二条医院内部控制制度应明确工作沟通、协调、合作和信息沟通的渠道和方式。

第四章信息传递第十三条医院内部控制制度应明确信息传递的内容、方式和时效要求，确保信息的及时准确传递。

第十四条医院内部控制制度应建立健全信息管理制度，确保信息的保密性和完整性。

第五章监控第十五条医院内部控制制度应建立风险识别、评估、防范和监测机制，确保医院风险可控。

第十六条医院内部控制制度应建立内部审计和评估机制，定期对各项工作进行审计和评估，及时发现和解决问题。

第六章具体制度第十七条医院内部控制制度应具体制定各类工作的实施细则，以确保工作的规范和有效进行。

第十八条医院内部控制制度应具体制定经济业务、财务管理、人力资源管理等各方面的具体规定。

第七章附则第十九条医院内部控制制度的修订应经过内部控制委员会审查和批准。

第二十条医院内部控制制度的执行不得违法违规，否则将依法追究责任。

一、总则为加强医院内部控制，规范医院内部管理，提高医疗服务质量，确保医院各项工作的顺利进行，特制定本制度。

二、组织机构及职责1. 成立医院内控工作领导小组，由院长担任组长，分管院长担任副组长，各部门负责人为成员。

领导小组负责制定、修订和监督实施医院内控工作。

2. 各部门负责人为本部门内控工作的第一责任人，负责组织实施本部门内控工作，确保内控措施落实到位。

三、内控工作内容1. 财务管理内控（1）严格执行财务制度，确保财务收支合法、合规、合理。

（2）加强财务预算管理，严格控制成本，提高资金使用效率。

（3）定期进行财务审计，确保财务报告真实、准确、完整。

2. 采购管理内控（1）规范采购流程，严格执行采购制度，确保采购物资的质量、价格和数量符合要求。

（2）加强供应商管理，建立供应商档案，定期评估供应商的信用状况。

（3）对采购活动进行监督检查，防止违规采购和腐败行为。

3. 人力资源管理内控（1）严格执行招聘制度，确保招聘工作的公开、公平、公正。

（2）加强员工培训，提高员工业务素质和职业道德。

（3）完善绩效考核体系，激发员工工作积极性。

4. 医疗质量管理内控（1）严格执行医疗技术操作规范，确保医疗质量。

（2）加强医疗设备管理，确保设备安全、有效运行。

（3）加强医疗安全管理，预防和减少医疗事故发生。

5. 药品管理内控（1）严格执行药品管理制度，确保药品质量。

（2）加强药品采购、储存、配送等环节的管理，防止药品流失和滥用。

（3）加强药品不良反应监测，及时处理药品安全问题。

四、内控工作要求1. 各部门要高度重视内控工作，加强内控意识，提高内控能力。

2. 各部门要建立健全内控制度，明确内控职责，确保内控措施落实到位。

3. 各部门要加强内控监督，定期开展自查自纠，及时发现和纠正内控工作中的问题。

4. 对违反内控规定的行为，要严肃查处，追究相关责任。

五、附则1. 本制度自发布之日起施行。

2. 本制度由医院内控工作领导小组负责解释。