结算账户及结算路径业务培训(pdf 59页)

X银行结算账户治理根底知识培训1、X银行结算账户是X活期存款账户。

2、开户业务整体情况：开户增速较快、流程优化连续、监管要求严格、外部环境复杂。

3、单位银行结算账户的分类：①按存款人分为：单位银行结算账户和个人银行结算账户。

②按用途分为：根本存款账户〔一家企业在全国范围内只能开立一个该账户〕、一般存款账户〔开户数目没有限制，但不可与根本存款账户在同个网点开立〕、专用存款帐户、临时存款账户〔分为验资户和临时存款账户，验资户不可支取现金、临时存款账户可支取现金〕。

③按是否需经人民银行核准分为：核准类账户和备案类账户。

4、核准类账户包含：根本存款账户、临时存款账户〔不包含因注册验资和增资验资开立的账户〕、预算单位专用存款账户、QFII专业存款账户〔合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立的X特别账户和X结算资金账户〕。

5、备案类账户包含：一般存款账户、非预算单位专用存款账户。

〔注：此类账户开户行可直接办理开户，但需报备人行。

〕6、可申请开立根本存款账户的存款人有：〔一〕企业法人。

〔二〕非法人企业。

〔三〕机关、事业单位。

〔四〕团级(含)以上军队、武警部队及分散执勤的支〔分〕队。

〔五〕社会团体。

〔六〕民办非企业组织。

〔七〕异地常设机构。

〔八〕外国驻华机构。

〔九〕个体工商户。

〔十〕居民委员会、村民委员会、社区委员会。

〔十一〕单位设立的独立核算的附属机构。

〔十二〕其他组织。

7、开立根本存款账户需要的证明文件包含：①营业执照本或登记证书或批文证明；②组织机构代码证；③纳税人应出具税务登记证或无需办理税务登记证的文件或税务机关出具的证明；④法定代表人或负债人你的证件；授权他人办理的，还应出具授权书及被授权人的你的证件件；⑤被授权让人应是授权单位工作人员，银行应采取审核被授权人工作证件等措施予以核实。

〔注：已实施“三证合一〞的单位及个体工商户无需提供组织机构代码证及税务登记证〕8、社会信用代码18位，第9至17位为组织机构代码。

人民币单位银行结算账户业务知识培训课件一、账户分类账户分为结算类账户和非结算类账户，具体见下表：二、单位银行结算账户的开立〔一〕根本存款账户的开立根本存款账户是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的单位银行结算账户。

1、存款人申请开立根本存款账户提供如下资料：《组织机构代码管组织机构类型理办法》释义存款人类别及应出具的证明文件种类一览表存款人提供的身份证件式样2、存款人的法定代表人或单位负责人及授权经办人的身份证明资料，包括如下：A、中国居民，应出具居民身份证或临时身份证，还可出具护照；B、居住在境内或境外的中国籍的华侨，可出具中国护照。

C、军人、武装警察尚未申领居民身份证的，可出具军人、武装警察身份证件。

D、军队〔武装警察〕离退休干部以及在解放军军事院校学习的现役军人，可出具离休干部荣誉证、军官退休证、文职干部退休证或军事院校学员证。

E、香港、澳门居民，应出具港澳居民往来内地通行证；台湾居民，应出具台湾居民来往大陆通行证或者其他有效旅行证件；F、外国公民，应出具护照；G、外国边民在我国边境地区的银行开立个人银行账户，可出具所在国制发的?边民出入境通行证?。

H、获得在中国永久居留资格的外国人，可出具外国人永久居留证。

法律、法规和国家有关文件规定的其他有效证件；3、因撤销根本存款账户后，需要重新开立根本存款账户的，还应提供?已开立银行结算账户清单?，必须正确填写存款人名称、根本存款账户核准号，并如实填写其他已开立且尚未撤销的银行结算账户，且应在撤销其原根本存款账户后10日内申请重新开立根本存款账户。

〔注：根本户转户重开，实际操作中应先将原根本户销户资料送人行，暂不销本行系统的账户，新开立的账户经人行批准后再销本行账户，再将资金转到新的根本户〕4、附属机构开户情况单位设立的独立核算的附属机构〔仅指单位附属独立核算的食堂、招待所、幼儿园〕可开立根本户，出具根本存款账户开户许可证和相关批文。

存款人因附属的非独立核算单位或派出机构发生的收入汇缴或业务支出需要开立专用存款账户的。

信用社（银行）人民币银行结算账户管理系统培训资料信用社（银行）人民币银行结算账户管理系统培训资料一、开立账户（一）核准类账户1、基本存款账户1）企业法人、企业非法人、有字号个体工商户、无字号个体工商户，应出具营业执照正本、组织机构代码证和税务登记证。

2）机关，应出具政府人事部门或编制委员会的批文、组织机构代码证、同级财政部门同意其开户的证明。

3）预算管理的事业单位（含全额、差额）补贴，应出具事业法人证书、组织机构代码证、同级财政部门同意其开户的证明。

4）非预算管理的事业单位，应出具事业单位法人证书、组织机构代码证。

5）军队、武警团级（含）以上单位以及分散执勤的支（分）队，应出具军队军级以上单位财务部门、武警总队财务部门的开户证明。

6）社会团体，应出具社会团体登记证书、组织机构代码证。

宗教组织，还应出具宗教事务管理部门的批文或证明、组织机构代码证。

7）民办非企业组织，应出具民办非企业登记证书、组织机构代码证。

8）外地驻长机构应出具驻长登记证、组织机构代码证，有生产经营活动的，还应出具税务登记证。

9）外资企业驻华代表处、办事处，应出具国家登记机关颁发的登记证、组织机构代码证。

10）居民、村民、社区委员会，应出具成立的批文和组织机构代码证。

11）独立核算的附属机构（仅指招待所、幼儿园、食堂），应出具其主管部门成立该机构的批文。

12）其它组织，应出具政府管理部门的批文或证明、组织机构代码证。

上述存款人均需出具法人（或负责人）身份证原件，企业非法人、外地企业驻长办事处、村民、居民、社区委员会应出具上级单位的基本户开户许可证、组织机构代码证、法人身份证，有关联企业的还应同填写“关联企业登记表”2、预算单位专用存款账户专用存款账户是存款人按照法津、行政法规和规章对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。

开户时，除应出具开立基本款账户规定的证明文件和开户许可证外，还应出具下列证明文件。

1）基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开发资金、住房基金、社会保障基金，应出具主管部门（国家政府部门）批文。

结算账户培训计划一、培训目标1. 了解结算账户的基本概念和功能2. 熟悉结算账户的相关法律法规和政策3. 掌握结算账户的操作流程和技巧4. 提高结算账户风险防控意识和能力二、培训内容1. 结算账户的基本概念和功能1.1 结算账户的定义和作用1.2 结算账户的特点和分类1.3 结算账户与其他账户的区别和联系2. 结算账户的相关法律法规和政策2.1 结算账户管理的法律法规2.2 结算账户监管政策和措施2.3 结算账户违规行为和处罚规定3. 结算账户的操作流程和技巧3.1 结算账户的开立和注销流程3.2 结算账户的资金收付流程3.3 结算账户的日常管理和风险防控4. 结算账户风险防控意识和能力4.1 结算账户风险的类型和特点4.2 结算账户风险的防范措施和应对策略4.3 结算账户风险的监测和报告机制三、培训方法1. 理论教学通过讲解、讨论、案例分析等方式，让学员了解结算账户的基本概念和功能，掌握相关法律法规和政策，掌握操作流程和技巧，提高风险防控意识和能力。

2. 实操演练安排学员到银行或企业现场进行结算账户操作实操演练，加强学员对结算账户操作流程和技巧的掌握，提高操作能力。

3. 互动交流安排学员进行小组讨论和角色扮演等互动活动，促进学员之间的交流和合作，增强学习效果。

四、培训时间和地点培训时间：连续3天，每天8小时培训地点：公司会议室或银行培训中心五、培训师资1. 主讲老师具有丰富的结算账户管理经验和教学经验，能够深入浅出地讲解结算账户的相关知识，并且能够引导学员进行实操演练和互动交流。

2. 助教具有银行从业经验或企业结算账户管理经验，能够协助主讲老师进行实操演练和互动交流，解答学员提出的问题。

六、培训评估1. 内部评估培训结束后，由公司内部人员对培训效果进行评估，包括学员的学习成绩、满意度调查等。

2. 外部评估可以邀请银行、行业协会或专业培训机构对培训效果进行评估，提出改进建议。

七、培训后续1. 培训总结将培训内容和效果进行总结，形成培训报告，为今后的培训提供借鉴。