计算机会计学实验报告3(总账系统日常业务处理)

会计信息系统实验报告（3篇）会计信息系统实验报告（通用3篇）会计信息系统实验报告篇1一、实验目的：通过用友ERP软件掌握如何正确建立账套，设置用户的权限以及账套数据的输入，系统地学习总账日常业务处理的主要内容和操作方法以及凭证的处理和记账方法。

了解会计信息系统的总帐、固定资产管理、薪资管理、应收、应付款管理等五大系统，掌握系统初始化，账务及报表模块的主要功能和使用方法，熟悉系统的管理与维护，了解会计软件各个模块之间的关系。

二、实验软件：用友ERP—U8 8、61版软件三、实验资料：会计信息系统实验教程四、实验步骤：1.系统管理和基础设置。

这是最基础的第一步，主要是熟悉用户、账套、权限、基础档案等的设置和管理的基本流程，其实验内容为：1>系统管理：建立单位账套、增加操作员、进行财务分工、备份账套数据、修改账套数据；2>基础档案设置：部门档案、职员档案、客户分类、供应商分类、地区分类、客户档案、供应商档案、开户银行、外币及汇率、结算方式。

具体操作：①增加用户；②建立账套；③设置权限；④账套修改；⑤启动系统；⑥基础档案设置；⑦账套输出保存。

2.总账子系统。

该系统是以凭证为原始数据，通过凭证输入和处理，完成记账和结账，银行对账，账簿查询及打印输出，以及系统服务和数据管理等工作。

主要学习了设置系统参数、增加、修改会计科目、设置项目档案、输入期初余额、设置凭证类别、填制凭证，审核凭证等。

会计信息系统实验报告1>系统初始化：①设置凭证类别及结算方式；②部门档案及职员档案的设置；③客户分类及客户档案设置；④供应商分类及供应商档案设置；⑤会计科目设置（包括辅助核算设置）；⑥录入期初余额（需试算平衡）2>凭证填制：①录入凭证；②凭证审核3>出纳签字。

4>记账。

记账凭证经审核签字后，即可用来登记总账和明细账、日记账、部门账、往来账、项目账以及备查账等。

本系统记账采用向导方式，使记账过程更加明确。

会计电算化实训实习报告6篇会计电算化实训实习报告1会计学是一门实践性很强的学科，经过近两年的专业学习后，在坚信实践是检验真理的唯一标准下，认为只有把书上学到的理论知识应用于实际的会计操作中去，才能真正掌握这门知识。

从而加强自己对所学专业知识的理解，培养实际操作的动手能力将理论与实践有机地结合起来提高运用会计财务管理的技能水平，为今后的会计工作做铺垫。

会计电算化是现代经济管理活动的一个重要组成部分，是会计发展的一个历史性的飞跃，是以计算机替代人工记账、算账、报账以及对会计信息进行分析和利用的过程。

它是管理现代化和会计自身改革以及发展的需要。

近些年,会计电算化的推广与普及,大大减轻了财务人员的工作强度,提高了会计的工作效率与工作质量,但不容忽视的是它对传统的会计形式产生了巨大的影响。

给我印象最深的就是下面几个过程了：1.设定启用日期，录入账套信息，设置分类编码，建立账套，按实训要求增加三名操作员并设置权限，账套数据的引入和输出。

设置基础档案，设置结算方式，并在老师的教导下学习了增加修改会计科目，设置项目大类，并录入期初余额进行试算平衡。

设置凭证类别，进行数据备份。

2.总账系统的主要业务操作和流程：首先了解公司的性质及主要业务。

其次根据经济业务填制凭证、掌握出纳签字、主管审核，修改凭证、凭证作废、红字冲销、删除、记账等业务处理。

应用总账系统对凭证进行记账、查询各科目的总账、明细账、余额表等。

在期末业务中，学会自定义结转的方法、期间损益的结转、定义生成转账分录等对机制凭证进行审核、记账，最后对账、结账。

3.进入UFO报表，对表行高、列宽、表格线等进行设定，利用套用格式自动生成模板，并结合新会计准则对模版中的旧会计科目进行修改，掌握资产负债表和利润表关键字的设置、录入、消除，填写公式及了解报表下的格式窗口和数据窗口的区别，并通过设定公式进行计算。

通过此次实习，不仅培养了我的实际动手能力，增加了实际的操作经验，缩短了抽象的课本知识与实际工作的距离，对实际的财务工作的有了一个新的开始;同时也让我认识到了传统手工会计和会计电算化的有共同之处和不同之处,共同点为：(1)无论是传统手工会计和电算化会计其最终目标仍是为了加强经营管理，提供会计信息，参与经济决策，提高经济效益。

实验指导三用友ERP财务系统及日常业务处理一、实验目的l. 掌握用友ERP-U8 852 管理软件中总账管理系统初始设置的相关内容。

2. 理解总账管理系统初始设置的意义。

3. 掌握总账管理系统初始设置的具体内容和操作方法。

二、实验内容1. 总账管理系统基础设置2. 基础档案设置：会计科目、凭证类别、外币及汇率、结算方式、辅助核算档案等。

3. 期初余额录入。

4. 处理经济业务5. 凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账的操作方法。

6. 出纳管理：出纳签字、现金、银行存款日记账和资金日报表的查询。

7. 账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账的查询方法8. 银行对账。

9. 自动转账。

10. 对账。

11. 结账。

三、实验要求1.以“张川”的身份进行初始设置,账套的会计科目、录入期初余额并进行试算平衡（在设置会计科目时，只针对所给资料在已预置的会计科目中进行补充或修改，而系统所设置的其他会计科目则不必删除）。

2.指定“1001现金”为现金总账科目；“1002银行存款”为银行总账科目。

3.由用户(于芳)填制记账凭证，由用户(李民)对涉及“现金”及“银行存款”的凭证进行签字。

4.假设本月无完工产品。

月末由用户(于芳)设置并生成“制造费用”结转、已销产品成本结转、按33%税率计算所得税的自定义转账凭证及期间损益结转账凭证。

5.由财务主管(张川)审核凭证并记账，在会计期末进行对账。

四、操作指导（一）总账管理日常业务处理1.凭证管理(1)填制凭证在凭证填制过程中，若某科目为“银行科目”、“外币科目”、“数量科目”、“辅助核算科目”、“现金流量科目”，输入完科目名称后，则须继续输入该科目的辅助核算信息。

业务Ⅰ：（辅助核算——现金流量）6日，采购部购买200元的办公用品，以现金支付，附单据一张。

借：营业费用200.00贷：现金200.00①进入总账系统，执行“凭证”\“填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口。

②单击“增加”按钮, 增加一张空白凭证。

会计信息系统实验报告___ 财务管理班级财管职121实验报告：会计信息系统实验报告实验目的：掌握___软件中总账及工资管理子系统的相关内容；掌握总账及工资管理子系统初始化、日常与处理、月末处理的操作；通过实验，使学生掌握设置总账及工资系统参数，设置基础资料录入初始数据等系统初始化工作。

掌握总账及工资管理日常操作以及分摊的工资、期末结帐等期末处理事项。

单独作业，规范化操作，作为期末考核参考用。

实验内容：通过这学期对于会计信息系统的研究使我对___ERP-U8有了大致的了解，同时也认识到这门课对以后我们的职场生涯有着至关重要的影响，只有熟练掌握和运用它才能使我们在以后的工作中能够如鱼得水。

在这个学期的研究中由于___的悉心教导使得我在这门课的研究中收获了很多的东西，不仅熟悉了ERP-U8系统的功能同时对于会计实验中帐套的建立也比较熟悉了。

下面我就将讲讲我这个学期的收获和体会。

实验一：系统管理和基础设置实验目的：掌握___ERP-U8管理系统中有关系统管理和基础设置的相关内容；理解系统管理在整个系统中的作用及基础设置的重要性。

实验内容：1.建立单位帐套（应注意仔细输入内容和时间的启用）；2.增加操作员（要明确系统管理员和帐套主管的权限范围）；3.进行财务分工（要明确帐套主管与软件操作员的权限范围）；4.输入基础信息（以___身份进行基础信息录入）；5.备份账套数据；6.修改账套参数（如果帐套启用后，需要修改建账参数，需要以帐套主管的身份注册进入系统管理）。

实验二：总账管理系统初始设置（以“___”进入）实验目的：掌握___ERP-U8管理软件中总账管理系统初始设置的相关内容；理解总账管理系统初始设置的意义；掌握总账管理系统初始设置的具体内容和操作方法。

实验内容：1.总账管理系统参数设置（以“___”身份进行初始设置，在凭证的参数设置对后面的内容输入有着重要影响，所以要仔细认真）；2.基础档案设置：会计科目、凭证类别、外币及汇率、结算方式、辅助核算档案。

一、实验目的1. 熟悉总账系统的基本操作流程。

2. 掌握总账系统的初始化设置、日常业务处理和月末处理等操作方法。

3. 培养学生运用总账系统进行会计核算的能力。

4. 增强学生实际操作经验，提高会计电算化水平。

二、实验内容1. 实验环境本实验在用友ERP-U8软件中进行，实验数据来源于某企业实际业务。

2. 实验步骤（1）总账系统初始化1）建立账套：输入账套号、单位名称、单位地址、法人代表、邮政编码、税号、启用会计期、企业类型、行业性质等信息。

2）设置基础信息：包括科目编码方案、分类编码方案、会计科目、凭证类别、结算方式等。

3）设置操作员及权限：建立操作员，设置操作员权限，如查询、删除、审核等。

（2）总账系统日常业务处理1）填制记账凭证：根据业务资料，填制相应的记账凭证，包括借方科目、贷方科目、金额、附件等。

2）审核记账凭证：审核员对填制的记账凭证进行审核，确保凭证准确无误。

3）记账：审核后的记账凭证进行记账操作，生成相应的账簿记录。

（3）总账系统月末处理1）结账：月末进行结账操作，将未记账的凭证进行记账，生成相应的账簿记录。

2）银行对账：进行银行对账操作，核对银行存款余额与账面余额的一致性。

3）自动转账：设置自动转账规则，实现自动转账功能。

4）月末结账：月末进行结账操作，关闭当月账簿，为下月业务处理做准备。

三、实验结果与分析1. 实验结果通过本次实验，学生掌握了总账系统的基本操作流程，熟悉了初始化设置、日常业务处理和月末处理等操作方法，提高了会计电算化水平。

2. 实验分析（1）初始化设置是总账系统正常运行的基础，通过初始化设置，确保了会计科目的准确性、分类编码的统一性等。

（2）日常业务处理是总账系统的核心功能，通过填制记账凭证、审核记账凭证、记账等操作，实现了会计核算的基本功能。

（3）月末处理是总账系统的一个重要环节，通过对账、自动转账、结账等操作，保证了会计信息的准确性和及时性。

四、实验心得通过本次实验，我深刻体会到会计电算化的重要性。

会计电算化实训报告 Standardization of sany group #QS8QHH-HHGX8Q8-GNHHJ8-HHMHGN#湖南女子学院实训报告课程名称: 电算会计实训课程代码: 0801061 所属系部: 会计系年级/专业/班: 2011级会计学1班学生姓名: 刘阿婧学号: 21任课教师: 吕敏蓉湖南女子学院实训报告开课系部：会计系实训时间：2013年3月-6月一、实验目的本课程实验以模拟企业的实际会计工作为基础，按照企业会计制度和企业会计准则的要求，在计算机环境下进行会计业务处理操作训练，有目的地检验和复习学生所学的会计理论、方法、技能和技巧。

通过课堂教学和学生自己动手实验，使学生深入理解会计电算化的基础理论知识，熟练掌握ERP财务软件中总账、报表、薪资、固定资产、存货管理、库存管理、采购管理、销售管理、应收账款管理、应付账款管理等功能模块操作原理和流程，并能以总账处理子系统为核心，利用模拟业务数据把上述所列的功能模块进行综合使用，完成证、账、表的处理。

通过听讲、课后复习以及上述实验过程，掌握网络财务软件的基本操作，从而理解财务管理软件的整个系统结构和运行特征，深入理解计算机环境下的信息处理方式。

在实验中培养学生职业道德和职业判断能力，提高职业工作能力，为学生今后从事会计实务工作打下扎实的基础。

二、实训场所及实训准备1.实训场所：实训楼508机房2．实训准备：（1）计算机硬件系统（2）计算机软件环境要求：①SQL SERVER数据库②用友财务软件：用友（3）各种试验资料：实验资料、实验操作指南、实验教材、企业会计准则等三、实验内容及过程记录（一）系统管理和基础设置1.引入单位帐套。

单击“开始”按钮，执行“程序”-“用友-EPRU8”-“系统服务”-“系统管理”命令，以系统管理员身份登录，引入资料中的帐套。

2.增加操作员。

“权限”-“用户”命令。

⒊进行财务分工。

⒋输入基础信息⒌备份帐套数据。

会计电算化实训实习报告【三篇】第1篇一、实验内容实验是以北京冠群科技有限公司为虚拟单位，运用用友ERP-U8管理软件，通过建立实验账套、设置人员权限、处理企业业务等，模拟现实财务工作中的账务处理。

实验内容共涉及企业建账、档案设置、总账系统设置、总账的日常和期末业务处理、薪资管理、固定资产管理、应收款管理、采购管理以及销售管理等十个试验。

这十个试验中涵盖了工业企业财务方面的主要环节：企业财务管理环节、采购销售环节、供应链环节、生产管理环节等。

实验涉及了企业活动中的活动记录，凭证登记、生成、作废、签字、审核与查询，资产的增加、减少、查询与审核，期初期末账表的生成、核对、审核与结账等。

二、实验问题我们的实验是按照会计电算化实验指导的材料内容进行操作，但是要将电算化学习好不能只是会按照书中的指导来操作，更应该做到将操作牢记在自己的脑海里。

因此，当我们在实验的过程中遇到问题时，积极思考，把不懂的弄懂记牢，并在以后遇到同一问题时能学以致用。

一下就是我在做会计电算化中遇到的一些问题：(1)出纳签字执行出纳签字是总账业务中的一个要点，也是企业日常业务中必经的一步。

在实验四中，当我以出纳身份进入系统执行签字时，系统提示“没有符合条件的凭证”，这让我很讶异，因为我之前的操作都是照着书中一步步做下来的，且在查询凭证中都存在，这就让我很犯难了。

后来，在老师的指点下我才发现，原来在最初设置会计科目时有一个步骤是将现金、银行存款和其他货币资金科目分别设置为现金科目、银行科目与现金流量科目，只有现金科目与银行科目的凭证才能进行出纳签字。

(2)期末结账实验五主要是进行总账系统的期末处理，而结账可以说是最终的步骤。

当我在对实验总账进行结账时，系统却提示我无法结账。

这是我就不明白了，因为我在之前的对账中总账与明细账、银行存款与对账单等都是相等的，应收应付系统也结转对账过均没有错，这是为什么呢?原来在我的记账凭证中还有一张未记账的凭证，正是因为这张凭证的存在，系统才会提示我不能结账的。

会计电算化实验报告会计电算化实验报告(8篇)在经济飞速发展的今天，报告使用的频率越来越高，通常情况下，报告的内容含量大、篇幅较长。

你知道怎样写报告才能写的好吗？以下是小编整理的会计电算化实验报告，仅供参考，欢迎大家阅读。

会计电算化实验报告1一、实验目的及要求1、实验目的(1)通过利用多媒体学习，加深对对会计实务的了解。

通过计算机操作，熟悉会计各项业务的操作流程，在熟悉会计知识的同时提高了对计算机的操作能力。

通过建账，记账，结账，对账及各项具体事务内容的的操作加强学生的独立思考和判断能力。

为以后就业打下良好基础。

(2)理解信息时代对会计工作提出的新要求。

（3）理解会计信息系统与ERP系统的关系。

（4）理解财务与业务的关系及网络环境下如何对二者进行协同管理。

(5)对财务管理和供应链管理各系统的工作原理有较为深刻的把握。

（6）熟悉财务管理和供应链管理各系统功能及其数据传递关系。

（7）能够运用会计信息系统处理企业日常业务发生的各种类型的实际业务。

（8）理解企业业务流程，认识会计在企业流程中的位置及作用。

（9）根据企业实际需求设计财务业务一体化管理解决方案2、内容及要求实验<一>1.增加操作员2.建立企业帐套3.进行财务分析4.备份/引入账套数据实验<二>1系统启用设置2.基础档案设置3.数据权限设置实验<三>1. 总账系统选项设置2.期初余额录入实验<四>1. 凭证管理2.账簿管理3.现金管理4.往来管理5.项目管理实验<五>1.银行对账2.自动转账3.对账4.结账实验<六>1.自定义一张报表2.利用报表模板生成报表实验<七>1.薪资管理系统初始设置2. 薪资管理系统日常业务处理3.工资分摊及月末处理4. 薪资管理系统数据查询实验<八>1.固定资产管理系统参数设置、录入原始卡片2.日常业务处理：资产增减、资产变动、资产评估、生成凭证、账表查询3.在月末进行计提减值准备、计提折旧、对账和月末结账实验<九>1.对应收款管理的初始设置2.日常业务处理：形成应收、收款结算、转账处理、坏账处理、制单、查询统计3.进行期末处理，月末结账实验<十>1. 启用供应链管理系统2.供应链管理系统基础信息设置3.期初数据录入实验<十一>1.进行普通采购业务处理2.请购比价采购业务处理3.采购退货业务处理4.现结业务处理5.采购运费处理6.暂估处理7.月末结账及取消实验<十二>1.进行普通销售业务处理2.商业折扣处理3.委托代销业务4.分期收款销售业务处理5.直运销售业务处理6.账表查询实验<十三>1.库业务处理2、出库业务处理3、其他业务处理4、库存账簿查询5.月末结账实验<十四>1.处理入、出库单据2.暂估业务处理3.生成相应的凭证4.存货账簿查询5.月末处理二、仪器用具三、实验方法与步骤方法：上机操作，按每一个实验的要求，完成相应的内容。

总账系统日常业务处理实验报告
总账系统是一个复杂的系统，其中包括科目余额查询、现金管理、记账处理、应收应
付帐款管理，还包括复杂的审计核算等功能。

总账系统的正确运行，对企业的治理和经营
有着不可替代的作用。

本文主要就总账的日常业务处理进行一实验报告。

本文采用礼制方面的实验进行研究，采用财务软件系统模拟企业总账日常业务处理，
具包含登记发票、登记凭证、登记业务单据、核算凭证、并作出有效控制、审核考虑检举等。

首先，发票登记。

收集票据，同时验证发票信息，检查完整性和准确性，核实税金，
审核完以后再登记在复核工作单上，如果没有问题，就登记在发票凭证上，登记完毕。

其次，登记凭证。

复核工作单上凭证正确性，考虑了经济合理性，以及与标准销售套
账和物料对账单的对照。

完成审核，登记JIE凭证，核对单据号，凭证序号，凭证日期，
凭证借方金额，贷方金额等。

另外，登记业务单据。

核查业务单据中涉及到的税种、税率信息，核查税金是否符合
计税准则，如有异常要就进行检举。

记账凭证完成后，根据当期单据进行现金管理，建立
收付款登记表。

最后，根据实验，本实验当中，采取了有效的控制和审核方法以保证企业总帐账实施
的有效性和准确性，保证企业的财务安全。

总之，运用总账系统进行日常业务处理，需要严格按照财务要求登记凭证、核算凭证、应收应付帐款管理，检查税金准确性，有效控制审核等等，来确保企业的财务安全。

会计电算化实验报告-总账日常业务处理会计电算化实验报告-总账日常业务处理会计系会计电算化课程实验报告姓名：学号：班级：指导老师：实验项目实验地点实验内容用友v872总账-日常业务处理第五机房1、凭证管理1）填制凭证：增加凭证输入凭证的辅助核算信（1）在业务工作界面，执行“财务会计|“总账”|“凭证”|“填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口。

（2）单击“增加”按钮，增加一张空白凭证。

（3）选择凭证类型“付款凭证”：输入制单日期“202*-08-02”；输入附单据数1.（4）输入摘要“购办公用品”；输入科目名称6601，借方金额200，按“Enter”键；摘要自动带到下一行，输入科目名称1001，贷方金额200，按“Enter”键，打开“现金流量表”对话框。

（5）单击“增加”按钮，在“项目编码”参照中，依次选择“经营活动”|“现金流出”|“支出的与其他经营活动有关的现金”项目，输入金额200，单击“确定”按钮返回。

（6）单击“保存”按钮，系统弹出“凭证已成功保存！”信息提示框，单击“确定”按钮。

2）查询凭证（1）执行“凭证”|“查询凭证”命令，打开“凭证查询”对话框。

（2）输入查询条件，单击“辅助条件”按钮，可输入更多查询条件。

（3）单击“确认”按钮，进入“查询凭证”窗口。

（4）双击某一凭证行，则屏幕可显示此张凭证。

3）修改凭证（1）执行“凭证”|“填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口。

（2）单击“查询凭证”按钮，输入查询条件，找到要修改的凭证。

（3）对于凭证的一般信息，将光标放在要修改的地方，直接修改；如果要修改凭证的辅助项信息，首先选中辅助核算科目行，然后将光标置于备注栏辅助项，带鼠标图形变为“笔形“时双击，弹出“辅助项”对话框，在对话框中修改相关信息。

（4）单击“保存”按钮，保存相关信息。

2、出纳签字1）更换操作员：（1）在企业应用平台窗口，执行左上角“冲注册”命令，打开“登录”对话框。

（2）以“002王晶”的身份注册进入企业应用平台，在进入总账管理系统‘2）进行出纳签字（1）执行“凭证”|“出纳签字”命令，打开“出纳签字”查询条件对话框。

第1篇一、实验背景随着现代企业管理的不断发展，会计信息系统在企业管理中扮演着越来越重要的角色。

为了使学生更好地理解和掌握会计信息系统的实际应用，我们开展了总账系统的实验课程。

通过本次实验，我们深入学习了总账系统的操作流程、功能模块以及实际应用，为今后从事会计工作打下了坚实的基础。

二、实验目的1. 掌握总账系统的基本操作，包括账套建立、操作员及权限设置、基础信息设置等。

2. 理解总账系统的功能模块，如总账管理、辅助核算、期末处理等。

3. 学会使用总账系统进行日常业务处理，包括凭证录入、审核、记账等。

4. 掌握总账系统的月末处理，如结账、生成报表等。

5. 提高实际操作能力，为今后从事会计工作做好准备。

三、实验内容1. 账套建立：根据实验要求，我们建立了企业账套，包括单位名称、地址、法人代表、邮政编码、税号等信息。

2. 操作员及权限设置：为方便实验，我们设置了多个操作员，并根据实际需要分配了相应的权限。

3. 基础信息设置：在总账系统中，我们设置了科目编码、客户分类、部门分类、存货分类等信息。

4. 总账管理：学习了总账管理的各项操作，包括凭证录入、审核、记账等。

5. 辅助核算：了解了辅助核算的概念，并学会了在总账系统中进行辅助核算。

6. 期末处理：掌握了期末处理的相关操作，如结账、生成报表等。

四、实验过程1. 账套建立：首先，我们根据实验要求，设置了企业账套的基本信息。

然后，根据实际业务需求，建立了相应的科目编码体系。

2. 操作员及权限设置：在总账系统中，我们创建了多个操作员，并为他们分配了相应的权限。

这样可以确保不同操作员能够按照自己的职责进行操作。

3. 基础信息设置：在基础信息设置模块，我们设置了科目编码、客户分类、部门分类、存货分类等信息。

这些信息将用于后续的凭证录入和账务处理。

4. 总账管理：在总账管理模块，我们学会了如何录入凭证、审核凭证、记账等操作。

通过实际操作，我们掌握了凭证处理的基本流程。

实验三总账管理系统日常业务处理实验报告模版班级：姓名：学号：一、实验目的掌握用友ERP－U8软件中总账系统日常业务处理的相关内容，熟悉总账系统日常业务处理的各种操作，掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法。

二、实验内容1.凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账2.出纳管理3.账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账三、实验要求1.以“马方”的身份进行填制凭证，凭证查询操作。

2.以“王晶”的身份进行出纳签字，现金、银行存款日记账和资金日报表的查询，支票登记操作。

3.以“陈明” 的身分进行审核、记账、账簿查询操作。

四、实验资料1．凭证管理8月经济业务如下：（1）2日，销售一部赵斌购买了200元的办公用品，以现金支付。

（附单据一张）借：营业费用（5501） 200贷：现金（1001） 200 付1（2）3日，财务部王晶从工行提取现金10000元，作为备用金。

（现金支票号 XJ001）借：现金（1001） 10000贷：银行存款／工行存款（100201） 10000 付2（3）5日，收到泛美集团投资资金10000美元，汇率1：8．275（转账支票号ZZW001）借：银行存款／中行存款（100202） 82750贷：实收资本（3101） 82750 收1（4）8日，供应部白雪采购原纸10吨，每吨5000元，材料直接人库，货款以银行存款支付。

（转账支票号ZZR001）借：原材料／生产用原材料（121101） 50000贷：银行存款／工行存款（100201） 50000 付3（5）12日，销售二部宋佳收到北京世纪学校转来一张转账支票，金额99600元，用以偿还所欠货款。

（转账支票号ZZR002）借：银行存款／工行存款（100201） 99600贷：应收账款（1131） 99600 收2（6）14日，供应部白雪从南京多媒体研究所购入“管理革命”光盘100张，单价80元，货税款暂欠，商品已验收人库。