2021年度中国证监会招考职位专业科目笔试考试大纲(会计类)

证券业从业人员一般从业资格考试大纲（二）【2】第一章金融市场体系第一节全球金融体系熟悉非证券金融市场的概念，了解非证券金融市场的分类(股权投资市场、信托市场、融资租赁市场等)。

了解全球金融市场的形成及发展趋势;了解国际资金流动方式;熟悉全球金融体系的主要参与者;了解金融危机的教训。

第二节中国的金融体系了解建国以来我国金融市场的演变历史;熟悉我国金融市场的发展现状;了解影响我国金融市场运行的主要因素。

了解银行业、证券业、保险业、信托业的有关情况;熟悉我国金融市场“一行三会”的监管架构。

了解中央银行主要职能;熟悉存款准备金制度与货币乘数的概念;掌握货币政策的概念、措施及目标;掌握货币政策工具的概念及作用原理;了解货币政策的传导机制。

第三节中国多层次资本市场掌握资本市场的分层特性;掌握多层次资本市场的主要内容与结构特征。

熟悉中国多层次资本市场建设的现状与发展趋势;熟悉场内市场的定义、特征和功能;熟悉场外市场的定义、特征和功能;熟悉主板、中小板、创业板的概念、上市公司的类型和管理规定;熟悉全国中小企业股份转让系统的挂牌公司的类型和管理规定;熟悉私募基金市场、区域股权市场、券商柜台市场、机构间私募产品报价与服务系统的概念与特点。

第二章证券市场主体第一节证券发行人掌握证券市场融资活动的概念、方式及特征;掌握直接融资的概念、特点和分类;熟悉直接融资与间接融资的区别。

掌握证券发行人的概念和分类;熟悉政府和政府机构直接融资的方式及特征;熟悉企业(公司)直接融资的方式及特征;掌握金融机构直接融资的特点;熟悉直接融资对金融市场的影响。

第二节证券投资者掌握证券市场投资者的概念、特点及分类;了解我国证券市场投资者结构及演化。

掌握机构投资者的概念、特点及分类;熟悉机构投资者在金融市场中的作用;熟悉政府机构类投资者的概念、特点及分类;掌握金融机构类投资者的概念、特点及分类;熟悉合格境外机构投资者、合格境内机构投资者的概念与特点;掌握企业和事业法人类机构投资者的概念与特点;掌握基金类投资者的概念、特点及分类。

2021年6月基金从业考试《证券投资基金基础知识》真题（考生回忆版）第1题单选题（每题1分，共83题，共83分）下列每小题的四个选项中，只有一项是最符合题意的正确答案，多选、错选或不选均不得分。

1．关于货币市场工具，以表述正确是（）。

A．一般是低流动性高风险的证券B．剩余期限超过397天C．主要是个人投资者交易买卖D．包括银行定期存款（一年以内）【参考答案】D【参考解析】货币市场工具一般指短期的（1年之内）、具有高流动性的低风险证券，具体包括银行回购协议、定期存款、商业票据、银行承兑汇票、短期国债、中央银行票据等。

在我国，货币市场工具主要包括现金，期限在1年以内（含1年）的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单，剩余期限在397天以内（含397天）的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券，以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的其他货币市场工具。

货币市场工具有以下特点：①均是债务契约；②期限在1年以内（含1年）；③流动性高；④大宗交易，主要由机构投资者参与，个人投资者很少有机会参与买卖；⑤本金安全性高，风险较低。

2．风险价值（VaR）采用概率论和数理统计的方法对风险进行测量，最大的优点是（），因此具备广泛适用性。

A．可测是投资组合的风险并通过一个数值表示B．可用于测量不同市场的不同风险并通过一个数值表示C．可准确测量投资组合的风险是否符合预期D．可测量投资市场变化的风险并通过一个数值表示【参考答案】B【参考解析】VaR采用概率论和数理统计的方法对风险进行量化和测度，其最大的优点是可用于测量不同市场的不同风险并用一个数值表示出来，因此具有广泛的适用性。

VaR已成为计量市场风险的主要指标，巴塞尔银行监督委员会、美国联邦储备银行、美国证券交易委员会、欧盟都接受VaR作为风险度量和风险披露的工具。

最常用的VaR估算方法有参数法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法。

3．关于期货市场的风险管理功能，以下表述正确的有（）。

****2021年基金从业资格考试《基金法律法规、职业道德与业务规范》课程试卷（含答案）__________学年第___学期考试类型：（闭卷）考试考试时间：90 分钟年级专业_____________学号_____________ 姓名_____________1、单选题（58分，每题1分）1. 中国证监会限制被调查事件当事人证券买卖的期限一般不得超过（）。

A． 10个工作日B． 15个工作日C． 15个交易日D． 10个交易日答案：C解析：中国证监会在调查操纵证券市场、内幕交易等重大证券违法行为时，经中国证监会主要负责人批准，可以限制被调查事件当事人的证券买卖，但限制的期限不得超过15个交易日；案情复杂的，可以延长15个交易日。

2. 离岸基金是指一国（地区）的证券投资基金组织在他国（地区）发售证券投资基金份额，并将募集的资金投资于（）证券市场的证券投资基金。

A．本国（地区）B．他国（地区）C．第三国D．本国（地区）或第三国答案：D解析：根据基金的资金来源和用途可以将基金分为在岸基金和离岸基金。

在岸基金是指在本国筹集资金并投资于本国证券市场的证券投资基金；离岸基金是指一国（地区）的证券基金组织在他国（地区）发售证券投资基金份额，并将募集的资金投资于本国（地区）或第三国（地区）证券市场的证券投资基金。

3. 基金公司内部的监督部门为（）。

A．产品营销部门B．合规与风险部门C．后台运营部门D．交易部答案：B解析：合规与风险部门是公司内部的监督部门，一般包括监察稽核部和风险管理部。

监察稽核部负责公司的法律合规事务；风险管理部负责对公司经营过程中产生的或潜在的风险进行有效识别、管理和报告。

4. 基金从业人员与其所在机构之间是（）关系。

A．协议代理B．委托代理C．法定代理D．指定代理答案：B解析：基金从业人员与其所在机构之间是委托代理关系或雇佣关系，基金机构是委托人或者雇主，基金从业人员是受托人或者雇员。

5. 下列关于中国证券投资者的交易行为特征的说法不正确的是（）。

2021年度中国证监会招考职位专业科目笔试考试大纲（财金类）一、考试目的考查考生是否具备证券期货监管工作所必需的财金专业知识和相关知识的应用能力。

二、考试内容与试卷结构考试形式为笔试，考试时间120分钟，满分100分。

报考财金类职位的考生参加本类别的专业科目考试。

财金类专业科目考试试题由以下两部分组成：（一）证券期货基础知识1、单项选择40题2、多项选择15题3、不定项选择5题（二）专业知识—财金1、单项选择40题2、多项选择15题3、不定项选择5题三、答题要求考试均采用客观性试题，要求考生从每题所给的选项中选择答案。

考生必须用2B铅笔在答题卡上作答，在试题本或其他位置作答一律无效。

四、样题（一）单项选择题（每题给四个备选项，其中只有一个选项是正确的，应试人员应将正确的选项选择出来并按要求在答题卡相应位置填涂，多选或不选均不得分）1、下列哪个选项是国内生产总值的简称（）？A：GDPB：NNPC：GNPD：NI答：（A ）（二）多项选择题（每题给四个备选项，其中有两个或两个以上的选项是正确的，应试人员应将正确的选项选择出来并按要求在答题卡相应位置填涂，多选、少选或不选均不得分）1、下列选项错误的是（）？A：国内生产总值简称GDPB：国内生产总值简称NNPC：国内生产总值简称GNPD：国内生产总值简称NI答：（BCD）（三）不定项选择题（每题给四个备选项，其中有一个或一个以上的选项是正确的，应试人员应将正确的选项选择出来并按要求在答题卡相应位置填涂，多选、少选或不选均不得分）1、下列选项错误的是（）？A：国内生产总值简称GDPB：国内生产总值简称NNPC：国内生产总值简称GNPD：国内生产总值简称NI答：（BCD）五、考查知识点（一）经济学基本原理1、供给与需求掌握需求理论、供给理论、均衡价格理论、弹性理论。

2、企业理论掌握生产理论、生产函数、成本与利润。

3、福利经济学与市场失灵掌握一般均衡、帕累托最优、市场失灵、科斯定理。

2024国考报名重要问题解答2024国考报名重要问题解答问题一问：1.非普通高等学历教育的其他国民教育形式的毕业生是否可以报考?答：非普通高等学历教育的其他国民教育形式(自学考试、成人教育、网络教育、夜大、电大等)毕业生取得毕业证后，符合职位要求的资格条件的，均可以报考。

只要岗位表中不要求全日制的就可以报考。

问题二问：2.《招考简章》中所要求的学历应当如何理解?答：《招考简章》中所要求的学历为报考者所获得的最高学历。

社会在职人员应以其已经获得的最高学历进行报考，高校以即将获得的最高学历进行报考。

如，《招考简章》中要求限本科学历的，硕士研究生和博士研究生不能以本科学历报考。

问题三问：3、基层工作经历起始时间如何界定?答：(1)在基层党政机关、事业单位、国有企业工作的人员，基层工作经历时间自报到之日算起。

(2)参加大学生村官、“三支一扶”(支教、支农、支医和扶贫)、“大学生志愿服务西部计划”、“农村义务教育阶段学校教师特设岗位计划”等中央和地方基层就业项目人员，基层工作经历时间自报到之日算起。

(3)到基层特定公益岗位(社会管理和公共服务)初次就业的人员，基层工作经历时间从工作协议约定的起始时间算起。

(4)离校未就业高校毕业生到高校毕业生实习见习基地(该基地为基层单位)参加见习或者到企事业单位参与项目研究的，视同具有基层工作经历，自报到之日算起。

(5)在其他经济组织、社会组织等单位工作的人员，基层工作经历时间以劳动合同约定的起始时间算起。

(6)自主创业并办理工商注册手续的人员，其基层工作经历时间自营业执照颁发之日算起。

(7)以灵活就业形式初次就业人员，其基层工作经历时间从登记灵活就业并经审批确认的起始时间算起。

问题四问：4.服务基层项目人员在服务期内有被借调到县级及以上机关或者企事业单位工作，就读全日制研究生等情形的，相关工作(学习)时间是否计入服务年限?大学生村官、“三支一扶”计划、“农村义务教育阶段学校教师特设岗位计划”、“大学生志愿服务西部计划”等服务基层项目人员在服务期内有被借调到县级及以上机关或者企事业单位工作，就读全日制研究生等情形的，借调(帮助)工作时间和就读时间不计入服务年限。

****2021年基金从业资格考试《基金法律法规、职业道德与业务规范＋证券投资基金基础知识》课程试卷（含答案）__________学年第___学期考试类型：（闭卷）考试考试时间：90 分钟年级专业_____________学号_____________ 姓名_____________1、单选题（103分，每题1分）1. 以下哪项活动不是由中国证监会派出机构即各地方证监局主要负责的？（）A．对基金销售行为、开放式基金信息披露的日常监管B．对高级管理人员的日常监管C．对辖区内异地基金管理公司的分支机构进行日常监管D．对日常监管中发现的重大问题进行处置答案：D解析：各证监局负责对经营所在地在本辖区内的基金管理公司进行日常监管，主要包括公司治理和内部控制、高级管理人员、基金销售行为、开放式基金信息披露的日常监管；负责对辖区内异地基金管理公司的分支机构及基金代销机构进行日常监管。

D项是证券基金机构监管部的主要职责。

2. 基金职业道德修养的内在动力源于（）。

A．正确树立基金职业道德观念B．深刻领会基金职业道德规范C．积极参加基金职业道德实践D．努力提高基金职业道德认知答案：A解析：提高对所从事职业的社会价值和道德价值的认知，是正确树立职业道德观念的前提。

基金职业道德修养必须首先解决内在动力问题，即必须正确树立基金职业道德观念。

3. 下列关于有保证证券的说法，不正确的是（）。

A．有保证债券中有最高受偿等级的是第一抵押权债券或有限留置权债券B．抵押债券的保证物是土地、房屋、设备等不动产C．质押债券的保证物是债券发行者持有的债权或股权，而非真实资产D．有保证的债券融资成本较高答案：D解析：D项，有保证的债券融资成本较低；无保证债券发行成本低于股票，且不会稀释股权，监管比股票松。

4. 较之基金行业自律、基金机构内控以及社会力量监督，政府基金监管的特征不包括（）。

A．监管对象具有广泛性B．监管时间具有连续性C．监管活动具有自愿性D．监管主体及其权限具有法定性答案：C解析：政府基金监管较之基金行业自律、基金机构内控以及社会力量监督具有以下特征：①监管内容具有全面性；②监管对象具有广泛性；③监管时间具有连续性；④监管主体及其权限具有法定性；⑤监管活动具有强制性。

2021年度中国银保监会招考职位专业科目笔试考试大纲一、职位类别根据考录工作安排，2021年度中国银保监会招考职位全部列为特殊专业职位。

报考中国银保监会的考生须按照“银保监财经类、银保监财会类、银保监法律类、银保监计算机类、银保监综合类”五类职位报考。

请考生务必牢记自己所报考职位的类别，在答题卡“职位类别”一栏正确选择填涂，并按照相应类别答题。

二、试题题型和试卷装订“银保监财经类、银保监财会类、银保监法律类、银保监计算机类、银保监综合类”五类职位笔试试卷全部为客观题（单项选择题或多项选择题）。

考生须在答题卡中填涂答题，在试卷中答题视为无效。

五类试卷按序排列，合订成一本，请考生务必按照自己报考职位类别选择正确的部分试题作答，考试时间120分钟。

三、分值比例专业笔试满分100分，其中：经济金融基础知识占比10%，专业知识占比80%，英语占比10%。

四、考试内容考生应掌握经济金融基础知识，及所报考职位类别重点测查的专业知识，并具备良好的知识运用能力。

（一）银保监财经类考试侧重考察与银行保险监管相关的经济金融知识，包括宏观经济学、微观经济学、货币银行学、商业银行业务与经营知识、金融监管理论与实践、国际金融学、保险学等；（二）银保监财会类考试侧重考察与银行保险监管相关的财务管理及会计核算等知识，包括会计基础知识、会计准则及其实务应用、财务管理及管理会计相关知识、审计相关知识等；（三）银保监法律类考试侧重考察与银行保险监管相关的法律知识，包括法学基本理论、宪法、行政法、民商法、经济法、刑法、国际法等；（四）银保监计算机类考试侧重考察信息技术理论与实务，包括信息系统架构、软件工程与项目管理、数据库与数据挖掘分析、网络技术及应用、信息安全及信息科技风险管理等；（五）银保监综合类考试侧重考察与银行保险监管相关的经济金融知识和统计学、管理学、语言文学等学科知识。

五、试题题型（以银保监财经类试题为例，其他类别试卷题型结构相同）（一）经济金融基础知识单项选择题：每题0.5分，共20题，计10分。

证监会专业科目考试复习资料（会计类）证券部分一、考试形式 (1)二、证券基础知识 (2)1、掌握证券与证券市场的定义、特征和功能 (2)2、掌握证券市场参与者的构成，机构投资者的种类；各类机构投资者投资证券市场的相关规定 (2)3、掌握私募股权投资基金和创业投资基金的概念和区别 (2)4、掌握证券发行市场和交易市场的概念及关系 (3)5、多层次资本市场的主要内容 (4)6、主板市场与创业板市场的区别 (4)7、掌握证券交易市场的分类、定义、特征和职能 (6)8、掌握证券公司的功能和主要业务种类 (6)9、证券公司内部控制的定义 (7)10、内部控制的目标 (7)11、内部控制的原则 (7)12、掌握股票、债券和证券投资基金的概念、性质、特征和类型 (7)13、掌握债券及其他固定收益类产品的特征和区别 (10)14、掌握银行间债券市场和交易所债券市场的交易品种、参与主体、交易方式等基本情况 (10)15、掌握证券投资基金的作用 (11)16、掌握契约型基金与公司型基金、封闭式基金与开放式基金的定义与区别交易所交易的开放式基金的概念、特点 (11)17、掌握基金管理人、托管人的概念与职责以及与基金当事人之间的关系 (14)18、掌握基金资产净值的含义；基金资产估值的概念及基本方法；基金的投资范围与投资限制 (17)19、掌握证券交易的含义、种类和方式 (19)20、掌握证券交易所和证券登记结算公司的概念和职能；证券的清算与交收的主要内容 (20)21、掌握股票价格指数的概念和功能，我国主要的股票价格指数。

(24)22、掌握主要国际证券市场及其股价指数。

(29)23、掌握证券经纪业务、自营业务、客户资产管理业务、融资融券业务的基本内容。

(31)24、掌握回购交易的主要内容。

(32)25、掌握证券市场监管的意义、原则、目标和手段；证券市场监管的内容和证券市场监管机构的主要类型、职责；证券市场自律性监管的主要内容。

2021年注册会计师全国统一考试职业能力综合测试（试卷二）说明：本试卷共50分。

资料一一、随着人民生活水平的日渐提高和健康意识的增强，我国正在推动实施健康中国的战略，重要措施之一就是由以治病为核心转变到以人民健康为中心，为人民群众提供全方位全周期健康服务。

这项措施的实施，催生了体检市场，并且该市场发展迅速。

国内体检市场主要为医院和体检中心占领。

其中，公立医院占较大比重。

公立医院享有专业的医技资源，能做到检后即诊，拥有先发优势。

但公立医院的布局和发展，需要服从医疗服务体系规划，在数量和规模上受到控制。

这导致一二线城市公立医疗资源供不应求、三线及以下城市公立医疗资源相对缺失，无法有效满足当前持续释放的体检需求。

2×19年6月，国家相关部委出台了《关于促进社会办医持续健康规范发展的意见》，加大政府支持社会办医力度，拓展社会办医空间，迅速增加了民办医院数量。

民办医院也积极参与到体检市场中。

最近几年，民营资本纷纷进入体检市场，体检行业竞争迅速形成并不断加剧。

面对行业竞争中出现的新情况新问题，为保障人民身心健康，国家对体检行业的监管力度也不断加大。

A股份有限公司（以下简称A公司或公司）是一家于2×02年成立的民营健康服务机构。

公司创始人兼董事长刘一拥有丰富的三甲医院管理经验，并在业内具有良好的声誉。

通过与当地公立医院建立新型的医（医院）检（体检）联合体等方式，A公司不仅促进了医学技术人才（以下简称医技人才）的相互流动，而且打通了检后转诊的快速通道。

在刘一的领导下，A公司得到快速发展。

截至2×07年，A公司已经发展成拥有22家体检中心及3家牙科诊所的综合健康服务集团，并且在权威健康年会上被评为“中国最具潜力民营健康服务机构20强”。

因在长三角地区拥有较高的美誉度，A公司成为区域内众多企事业单位的年度体检定点单位。

但A公司也面临发展中的诸多困难，其体检业务发展所需资金主要依靠自身积累，受资金规模限制，导致体检中心主要分布在长三角地区的中心城市，向区域外和区域内三线及以下城市拓展的进度缓慢。

2021基金从业考试考题科目二试题及答案解析15考号姓名分数一、单选题(每题1分,共100分)1、关于投资组合管理反馈阶段的表述，错误的是（）。

A、在实践中，再平衡可以定期进行，或由特定规则触发，也可以根据投资经理对情况变化的判断来确定B、对投资管理能力的评价包括业绩度量、业绩归因和绩效评估三部分C、投资组合管理的反馈由监控和再平衡两个部分组成D、监控和再平衡是指对投资者情况与经济和市场因素的监控，持续调整投资组合以适应新的变化，使投资组合能够符合客户的投资目标和限制答案为C【解析】本题考查投资组合管理的基本步骤。

投资组合管理的反馈由两个组成部分:监控和再平衡、业绩评估。

2、（）通常被用来研究随机变量X以特定概率（或者一组数据以特定比例）取得大于等于（或小于等于）某个值的情况。

A、方差B、分位数C、均值D、中位数答案为B【解析】本题考查随机变量与描述性统计量。

分位数通常被用来研究随机变量X以特定概率（或者一组数据以特定比例）取得大于等于（或小于等于）某个值的情况。

3、开放式基金的分红方式包括现金分红和（）。

A.增发新股B.股份分红C.分红再投资转换为基金份额D.分红再投资转化为股票答案：C解析：开放式基金的2种分红方式：现金分红方式、分红再投资转换为基金份额。

4、下列关于即期利率与远期利率的说法，错误的（）。

A.即期利率是金融市场中的基本利率，常用St表示，是指已设定到期日的零息票债券的到期收益率B.远期利率指的是资金的远期价格，它是指隐含在给定的即期利率中从未来的某一时点到另一时点的利率水平C.远期利率和即期利率的区别在于计算方式不同D.远期利率和即期利率的区别在于计息日起点不同答案：C解析：远期利率和即期利率的区别在于计息日起点不同，即期利率的起点在当前时刻，而远期利率的起点在未来某一时刻。

5、对于一般的投资者而言，影响投资需求的关键因素不包括（）。

A.投资期限B.收益需求C.风险容忍度D.流动性答案：D解析：对一般的投资者而言，影响投资需求的关键因素主要包括：投资期限、收益要求和风险容忍度。

2024年国考的主要变化都有哪些2024年国考的主要变化都有哪些除了招考时间、人数、岗位的变化，相比于去年，2024年国考公告还有四大变化值得注意。

首先，2024年国考公告中对于专业科目笔试的招考单位说明产生变化，按照2023年3月《党和国家机构改革方案》要求，“中国银保监会及其派出机构”已更改为“金融监管总局及其派出机构”。

此外，金融监管总局和中国证监会系统的招考都已从“中央国家行政机关参照公务员法管理事业单位”序列变为“中央国家行政机关省级以下直属机构”序列，使用行政编制。

其次，部分考生的考试地点发生变化。

金融监管总局及其派出机构职位、中国证监会及其派出机构职位、公安机关人民警察职位以及8个非通用语职位的报考者在网上报名时，务必将考点选择为直辖市、省会城市或者自治区首府。

第三，分类分级考试更加精准。

国家公务员局消息称，部分招录机关对考生的专业能力进行测查评价，有9个部门在笔试阶段组织专业科目笔试，比去年减少1个，40个部门在面试阶段组织专业能力测试，比去年减少10个。

此外，今年面试方式和内容由招录机关根据招考职位的性质、特点等研究确定，注重体现履职要求。

这样的精神近年来一以贯之，但与去年相比，2024年公告的措辞有两处重要变化：一是2023年公告称“面试内容”，今年则变为“面试方式和内容”;二是2023年公告称“注意”体现履职要求，今年则变为“注重”体现履职要求。

考生应注意到这两处变化，准备好面试命题、考试形式可能会有新变化。

第四，更加注重保障考生权益。

2023年国考公告称，凡有假借公务员考试命题组、考试教材编委会、中央公务员主管部门授权等名义举办的有关公务员考试培训、网站或者发行的出版物等，均与本次招考无关，请广大报考者提高警惕，莫被误导干扰，避免上当受骗。

今年，提示注意的范围扩大到“社会上有关公务员考试培训、网站或者出版物等”，显然这包括合法合规的考试培训机构，提示注意的内容增加了“理性对待”、“防止权益受损”。

****2021年基金从业资格考试《基金法律法规、职业道德与业务规范》课程试卷（含答案）__________学年第___学期考试类型：（闭卷）考试考试时间：90 分钟年级专业_____________学号_____________ 姓名_____________1、单选题（49分，每题1分）1. 关于证券交易所的法律地位和职责，以下表述错误的是（）。

A．证券交易所既是证券市场的组织者和管理者，也作为特殊的市场主体，接受中国证监会的监管B．证券交易所对基金在证券市场的投资运作行为的合法合规性进行日常监控C．证券交易所享有交易所业务规则制定权，这是其自律管理职能的重要内容D．证券交易所对所有基金的信息披露进行自律性监管答案：D解析：依据《证券投资基金监管职责分工协作指引》的规定，证券交易所负责对基金在交易所内的投资交易活动进行监管；负责交易所上市基金的信息披露监管工作。

2. 关于基金投资者教育工作的基本原则，以下表述正确的是（）。

Ⅰ．投资咨询等同于投资者教育Ⅱ．应将投资者教育纳入各业务环节Ⅲ．不存在广泛适用的投资者教育计划Ⅳ．可替代市场参与者的监管工作A．Ⅲ、ⅣB．Ⅱ、ⅢC．Ⅰ、ⅡD．Ⅰ、Ⅳ答案：B解析：基金投资者教育工作的六个基本原则为：①投资者教育应有助于监管者保护投资者；②投资者教育不应被视为是对市场参与者监管工作的替代；③证券经营机构应当承担各项产品和服务的投资者教育义务，将投资者教育纳入各业务环节；④投资者教育没有一个固定的模式。

相反地，它可以有多种形式，这取决于监管者的特定目标、投资者的成熟度和可供使用的资源；⑤鉴于投资者的市场经验和投资行为成熟度的层次不一，因此并不存在广泛适用的投资者教育计划；⑥投资者教育不能也不应等同于投资咨询。

3. 基金监管“三公”原则中的公正原则是指（）。

A．基金市场主体平等，要求基金监管机构依照相同的标准衡量同类监管对象的行为B．要求基金监管机构的监管规则和处罚应当公开C．对监管对象公正对待，一视同仁D．要求作为证券监管对象之一的基金市场具有充分的透明度，实现市场信息公开化答案：C解析：公正原则，要求基金监管机构在公开、公平基础上，对监管对象公正对待，一视同仁。

2022年中国证监会招考职位专业科目笔试考试大纲（会计类）2022国家公务员考试大纲-中国证监会招考职位专业科目笔试考试大纲（会计类）一、考试目的考查考生是否具备证券期货监管工作所必需的会计专业学问和相关学问的应用力量。

二、考试内容与试卷结构考试形式为笔试，考试时间120分钟，满分100分。

报考会计类职位的考生参与本类别的专业科目考试。

会计类专业科目考试试题由以下两部分组成：(一)证券期货基础学问1、单项选择40题2、多项选择15题3、不定项选择5题(二)专业学问会计1、单项选择40题2、多项选择15题3、不定项选择5题三、答题要求考试均采纳客观性试题，要求考生从每题所给的选项中选择答案。

考生必需用2B铅笔在答题卡上作答，在试题本或其他位置作答一律无效。

参与会计类专业科目考试的考生不允许自带任何类型的计算器。

四、样题(一)单项选择题(每题给四个备选项，其中只有一个选项是正确的，应试人员应将正确的选项选择出来并按要求在答题卡相应位置填涂，多选或不选均不得分)1、某企业资产总额是300万元，负债总额100万元，全部者权益总额是( )?A：100万元B：200万元C：300万元D：400万元答案：(B)(二)多项选择题(每题给四个备选项，其中有两个或两个以上的选项是正确的，应试人员应将正确的选项选择出来并按要求在答题卡相应位置填涂，多选、少选或不选均不得分)1、某企业资产总额是300万元，负债总额100万元，以下错误的是( )?A：该企业全部者权益总额是100万元B：该企业全部者权益总额是200万元C：该企业全部者权益总额是300万元D：该企业全部者权益总额是400万元答案：(ACD)(三)不定项选择题(每题给四个备选项，其中有一个或一个以上的选项是正确的，应试人员应将正确的选项选择出来并按要求在答题卡相应位置填涂，多选、少选或不选均不得分)1、某企业资产总额是300万元，负债总额100万元，以下错误的是( )?A：该企业全部者权益总额是100万元B：该企业全部者权益总额是200万元C：该企业全部者权益总额是300万元D：该企业全部者权益总额是400万元答案：(ACD)五、考查学问点考生应把握证券期货基础学问(可参考财金类考试大纲)和以下会计专业学问：(一)会计准则及其实务运用1、财务会计基本概念(1)会计基本假设与会计信息质量要求。

会计的基础理论知识目录一、会计基本概念 (2)1.1 会计的定义与特征 (3)1.2 会计的对象与目标 (4)1.3 会计要素与会计等式 (5)二、会计核算方法 (6)2.1 会计确认与计量 (8)2.2 会计记录与报告 (9)2.3 会计循环与会计报表 (10)三、会计基本假设与原则 (11)3.1 会计主体假设 (13)3.2 持续经营假设 (14)3.3 会计分期假设 (15)3.4 会计信息质量要求 (16)四、会计要素计量 (18)4.1 历史成本法 (19)4.2 重置成本法 (20)4.3 可变现净值法 (21)4.4 现值法 (22)4.5 公允价值法 (23)五、会计科目与账户 (24)5.1 会计科目设置 (25)5.2 账户结构与分类 (26)5.3 会计分录与记账方法 (28)六、会计凭证与账簿 (29)6.1 会计凭证种类与作用 (30)6.2 会计账簿种类与作用 (32)6.3 会计档案管理与保管 (34)七、财务报告与分析 (35)7.1 财务报告概述 (36)7.2 财务比率分析 (37)7.3 综合分析法 (38)八、会计管理与发展 (39)8.1 会计管理制度 (40)8.2 会计电算化 (42)8.3 会计职业道德与监管 (43)一、会计基本概念会计主体（Accounting Entity）：会计主体是会计工作所服务的特定单位或组织，它是一个独立的经营实体，具有进行会计核算的必要条件。

所有经济业务所引起的资金运动都围绕这一主体进行记录和分析。

会计要素（Accounting Elements）：会计要素是会计对象的基本分类，包括资产、负债、所有者权益（资产负债+所有者权益）、收入、费用和利润等六大要素。

这些要素构成了企业的财务报表的基本框架。

会计等式（Accounting Equation）：会计等式是会计基本理论的基石，反映了会计主体在一定时期内资产和权益之间的数量关系。

考試綱要引言證券及期貨從業員資格考試（“資格考試”）是配合《證券及期貨條例》下的單一發牌制度而設立。

資格考試共有十四張試卷，針對規例、應用及保薦人方面的知識。

證券及期貨事務監察委員會（“證監會”）屬下的學術評審諮詢委員會經已批准：(i) 資格考試卷一至卷十二成為認可行業資格及本地監管架構的考試，以便從業員符合證監會勝任能力的規定；及(ii) 資格考試卷十五及卷十六成為從事保薦人工作的第6類持牌代表的資格準則下的考試。

資格考試由以下十四張試卷組成：認可本地監管架構的考試（規例試卷）卷一基本證券及期貨規例（60條多項選擇題，考試時間為90分鐘）卷二證券規例（40條多項選擇題，考試時間為60分鐘）卷三衍生工具規例（40條多項選擇題，考試時間為60分鐘）卷四信貸評級服務規例（40條多項選擇題，考試時間為60分鐘）卷五機構融資規例（40條多項選擇題，考試時間為60分鐘）卷六資產管理規例（40條多項選擇題，考試時間為60分鐘）認可行業資格的考試（應用試卷）卷七金融市場（60條多項選擇題，考試時間為90分鐘）卷八證券（40條多項選擇題，考試時間為60分鐘）卷九衍生工具（40條多項選擇題，考試時間為60分鐘）卷十信貸評級服務（40條多項選擇題，考試時間為60分鐘）卷十一機構融資（40條多項選擇題，考試時間為90分鐘）卷十二資產管理（40條多項選擇題，考試時間為60分鐘）保薦人試卷卷十五保薦人(主要人員)（40條多項選擇題，考試時間為60分鐘）卷十六保薦人(代表)（40條多項選擇題，考試時間為60分鐘）* 資格考試不包括卷十三及卷十四。

合格分數每張試卷的合格要求為百分之七十（70%）。

溫習手冊各卷考試將根據考試綱要及香港證券及投資學會出版的溫習手冊的內容而設定。

考試綱要及／或溫習手冊將會定期製作更新（如有更新）。

本會建議考生在考試前查看自己是否已取得最新資料。

2021基金法律法规、职业道德与业务规范试题库（带答案）-卷19考号姓名分数一、单选题(每题1分,共100分)1、基金年度报告要披露：上市基金前（）名持有人的名称、持有份额及占总份额的比例。

A．10B．20C．5D．3答案为A，解析：基金年度报告要披露：上市基金前10名持有人的名称、持有份额及占总份额的比例。

2、关于基金投资者必须承担的义务，以下说法错误的是（）。

A.遵守基金合同B.交纳基金认购款及规定费用C.承担基金亏损但不承担基金终止的责任D.在封闭式基金存续期间，不得要求赎回基金份额『正确答案』C【解析】选项C应该是承担基金亏损或终止的有限责任。

3、基金市场的参与主体不包括（）。

A.基金当事人B.基金市场服务机构C.基金监管机构D.国定收益基金答案：D解析：基金市场的参与主体包括基金当事人、基金市场服务机构、监管和自律机构三大类。

4、（）是在基金管理人确定相关业务基础上，对业务的性质、种类以及相关的管理规定和操作流程及要求进行明确的说明，是业务人员上岗操作的指南。

A．业务操作手册B．基本管理制度C．内控大纲D．部门业务规章【答案】A5、依据《证券投资基金销售管理办法》的规定，基金管理人的基金宣传推介材料，应当事先经基金管理人负责基金销售业务的高级管理人员和督察长检查，出具合规意见书，并自向公众分发或者发布之日起（）个工作日内报主要经营活动所在地中国证监会派出机构备案。

A．3B．5C．7D．10答案为B，解析：依据《证券投资基金销售管理办法》的规定，基金管理人的基金宣传推介材料，应当事先经基金管理人负责基金销售业务的高级管理人员和督察长检查，出具合规意见书，并自向公众分发或者发布之日起5个工作日内报主要经营活动所在地中国证监会派出机构备案。

6、出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定（）。

A.接受全额赎回和全部延迟赎回B.拒绝全额赎回C.全部延迟赎回D.部分延迟赎回和接受全额赎回答案：D解析：出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状況决定接受全额赎回和部分廷迟赎回。

关注！2023年海南省公务员考试1月9日起报名2023年海南省公务员考试1月9日起报名一、报考条件(一)具有中华人民共和国国籍;(二)年龄为18周岁以上、35周岁以下(1987年1月9日至2005年1月8日期间出生)，2023年应届硕士、博士研究生(非在职)，年龄可放宽到40周岁以下(1982年1月9日至2005年1月8日期间出生);(三)拥护中华人民共和国宪法，拥护中国共产党领导和社会主义制度;(四)具有良好的政治素质和道德品行;(五)具有正常履行职责的身体条件和心理素质;(六)具有符合职位要求的文化程度和工作能力;(七)具备拟任职位所要求的其他资格条件;(八)法律、法规规定的其他条件。

招考职位明确要求有基层工作经历的，报考人员必须具备相应的基层工作经历。

基层工作经历起始时间按照《关于公务员考录中基层工作经历起始时间界定的意见》(人社厅发〔2010〕59号)界定。

基层工作经历计算时间截止2023年8月31日。

现役军人、在读的非、在职公务员和参照公务员法管理的机关(单位)工作人员，不能报考。

因犯罪受过刑事处罚的人员、被开除中国共产党党籍的人员、被开除公职的人员、被依法列为失信联合惩戒对象的人员，在各级公务员招考中被认定有舞弊等严重违反录用纪律行为的人员、公务员和参照公务员法管理的机关(单位)工作人员被辞退未满5年的，以及法律法规规定不得录用为公务员的其他情形的人员，不得报考。

报考人员不得报考录用后即构成公务员法第七十四条第一款所列情形的职位，也不得报考与本人有夫妻关系、直系血亲关系、三代以内旁系血亲关系以及近姻亲关系的人员担任领导成员的用人单位的职位。

二、报考程序(一)职位查询有关报考政策请参阅《海南省2023年度考试录用公务员(参照公务员法管理工作人员)报考指南》(见附件1)。

具体的招考职位、招考名额、考试类别、报考资格条件以及专业目录等详见《海南省2023年度考试录用公务员(参照公务员法管理工作人员)职位表》《海南省2023年度考试录用公务员(参照公务员法管理工作人员)专业参考目录》(见附件2、附件3)。