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一、报告概述根据公司年度工作计划和目标，为确保各项业务指标达成预期，本报告对XX企业2023年第一季度各项指标进行了全面监测与分析。
现将监测情况报告如下：一、指标监测范围1. 营业收入：包括主营业务收入和其他业务收入。
2. 利润总额：包括营业利润、投资收益和营业外收支。
3. 成本费用：包括主营业务成本、期间费用、财务费用等。
4. 资产负债率：反映企业负债风险程度。
5. 资产总额：反映企业资产规模。
6. 研发投入：反映企业创新能力。
二、指标监测结果1. 营业收入：第一季度营业收入达到XX万元，同比增长XX%，完成年度目标的XX%。
2. 利润总额：第一季度利润总额达到XX万元，同比增长XX%，完成年度目标的XX%。
3. 成本费用：第一季度成本费用总额为XX万元，同比增长XX%，其中主营业务成本同比增长XX%，期间费用同比增长XX%，财务费用同比增长XX%。
4. 资产负债率：截至第一季度末，企业资产负债率为XX%，较上年末下降XX个百分点，风险控制能力增强。
5. 资产总额：截至第一季度末，企业资产总额达到XX万元，同比增长XX%，资产规模稳步扩大。
6. 研发投入：第一季度研发投入达到XX万元，同比增长XX%，完成年度目标的XX%，企业创新能力不断提升。
三、指标分析1. 营业收入和利润总额均实现同比增长，表明公司市场竞争力较强，经营状况良好。
2. 成本费用同比增长，主要原因是主营业务成本上升，但期间费用和财务费用控制良好，有利于提高企业盈利能力。
3. 资产负债率下降，表明企业风险控制能力增强，财务状况稳健。
4. 资产总额增长，表明企业规模不断扩大，为未来发展奠定基础。
5. 研发投入持续增长，表明企业重视创新能力，为未来发展提供动力。
四、改进措施1. 加强市场调研，优化产品结构，提高产品竞争力。
2. 严格控制成本费用，提高企业盈利能力。
3. 持续关注市场动态，防范风险，确保财务状况稳健。
4. 加大研发投入，提升企业创新能力。
山西证券股份有限公司重大信息内部报告制度（第一届董事会第十八次会议审议通过）第一章总则第一条为了进一步加强山西证券股份有限公司（以下简称“公司”）与投资者之间的联系，确保公司信息披露的及时、准确、完整、充分，维护全体投资者利益，《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《山西证券股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）以及其他有关法律、法规的规定，并结合公司实际情况，制定本制度。
第二条公司重大信息内部报告是指当出现、发生或即将发生可能对公司股票及其衍生品种的交易价格产生较大影响的情形或事件时，按照本制度规定负有报告义务的有关人员和公司，应及时将有关信息向公司董事长和董事会秘书报告。
第三条本制度所称“信息报告义务人”包括：1、公司董事、监事、高级管理人员、公司各部门负责人；2、公司下属分公司或分支机构的负责人、公司控股子公司的董事长和总经理、公司派驻参股子公司的董事、监事和高级管理人员；3、持股5%以上股份的股东及其董事、监事和高级管理人员，公司的实际控制人；4、公司其他由于所任公司职务可以获取公司有关重大事项的人员。
第四条本制度适用于公司及纳入公司合并会计报表的子公司。
第二章重大信息报告的范围第五条公司重大信息包括但不限于以下内容及其持续变更进程：（一）拟提交公司董事会审议的事项；（二）拟提交公司监事会审议的事项；（三）拟提交公司股东大会审议的事项；（四）交易事项，包括但不限于：1、购买或出售资产；2、对外长期投资（含委托理财、委托贷款、对子公司投资等）；3、提供财务资助；4、提供担保；5、租入或租出资产；6、签订管理方面的合同；7、赠与或受赠资产；8、债权、债务重组；9、签订许可使用协议；10、转让或受让研究和开发项目；11、证券交易所认定的其他交易事项。
上述事项中，第1项、第2项或第4项发生交易时，无论金额大小报告义务人均需履行报告义务；其余事项发生交易达到下列标准之一时报告义务人应履行报告义务：1、交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）占公司最近一期经审计总资产的3%以上；2、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的主营业务收入占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入的3%以上，且绝对金额超过300万；3、交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的3%以上，且绝对金额超过30万；4、交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的3%以上，且绝对金额超过300万；5、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的3%以上，且绝对金额超过30万。
企业管理制度-重大事项内部报告制度第一章总则第一条为规范XXXX有限公司（以下简称集团公司）及下属各分子公司重大事项的内部报告程序，明确各职能部门、分子公司以及有关人员在重大事项内部报告方面的责任，特制订本制度。
第二章细则第二条重大事项内部报告，是指当出现、发生或即将发生可能对公司利益及经营管理产生较大影响的情形或事件时，按照本制度的规定负有报告义务的人员，必须在第一时间将相关信息向行政人资部、主管领导或董事长进行报告。
第三条本制度所称负有报告义务的有关人员（称报告义务人）包括：一、各分子公司行管人员、部门负责人、公司负责人；二、集团公司各部门负责人；三、行政人资部相关人员；四、重大事项所涉及的当事人、当事人所在部门负责人；五、其他负有行政管理职责的相关人员。
第四条本制度所指的重大事项，包括但不限于：一、民事纠纷，指各类合同纠纷、损害赔偿纠纷、产权纠纷、著作权纠纷等可能导致公司重大经济损失的纠纷。
二、行政处罚事件，指包括工商、税务等行政执法机关可能对公司的经营行为给予行政处罚的事件。
三、刑事案件，包括打架斗殴、盗窃，恶意损毁公司财物、行贿受贿、挪用资金、职务侵占等触犯刑法、有可能被追究刑事责任的案件。
四、劳动争议，公司员工与公司在劳动合同履行的过程中产生的可能进入或已经进入劳动争议仲裁或诉讼程序的各种事件。
五、其他有重大影响的事项，包括交通安全事故、恶性消费者投诉、重大泄密等可能严重影响公司声誉或者造成公司经济损失的事项。
第五条行政人资部负责重大事项的信息接收、传递，并根据领导的授权组织事项处理。
同时，行政人资部应建立重大事项登记考核制度和闭环管理流程。
第六条重大事项出现时，或者报告义务人认为有可能出现时，报告义务人必须在第一时间（原则上是当时，最大时限不超过30分钟内），视情节轻重通知行政人资部负责人、主管领导、主管领导或董事长，然后以书面形式将详细情况报告行政人资部，书面报告可采取电子邮件或传真的形式，报告的时限要求是：一、可能发生或者已经发生重大人身伤害的事项，应在1小时内书面报告。
内部控制风险清单篇一为推动我局开展内部控制建设工作，加强工作沟通与信息共享，提高单位管理水平，现结合我局实际，特制定本方案。
一、组织领导，健全机制内部控制建设是一项系统工程，也是一项非常紧迫的工作任务。
为切实加强对我局内部控制基础性评价工作的组织领导，抓好《内控规范》的贯彻实施工作，我局成立内部控制建设领导小组。
本局内部控制建设领导小组由主任任组长，副主任任副组长，内设机构负责人为成员。
局公室设在局综合股，局综合股股长兼任局公室主任。
具体负责本局内部控制建设工作的组织实施及政策指导、培训学习、信息报送和咨询服务，实行定期例会和重大事项临时会议制度，帮助解决内控制度建设和执行中遇到的实际问题。
二、统筹规划，全面实施内控建设是源头治腐的重要抓手、履职能力的重要体现和管财理财的重要基础。
通过单位内部控制建设的贯彻实施，夯实我局各项基础工作，增强政治规矩意识，保持头脑清醒，充分认识内控建设的深刻意义;强化工作推进举措，加强领导，精心部署，按规定动作完成内控建设各项任务;严格执行财经制度，依法依规理财，确保内控建设各项措施落到实处，进一步提高我局内部管理水平。
各股室、各单位要从七个方面把握内控建设与实施的具体要求：“一个时限”即确保在年底前全面完成内部控制的建立与实施工作;“两个层面”即重点加强对单位层面和业务层面的内部控制;“三个目标”即合理保证单位经济活动合法合规，合理保证资产安全和使用有效，合理保证财务信息真实完整，有效防范舞弊和预算腐败，“四项原则”即全面性原则、重要性原则、制衡性原则、适应性原则;“五大业务”即在预算业务、收支业务、政府采购业务、资产业务、建设项目业务等5个方面实现全面控制;“六个步骤”即梳理单位各类经济活动的业务流程、明确业务环节、系统分析经济活动风险、确定风险点、选择风险应对策略、建立健全单位各项内部管理制度;“七种方法”即不相容岗位相互分离、内部授权审批控制、预算控制、资产保护控制、会计控制、单据控制、信息内部公开。
关于北京碧水源科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的律师工作报告大成律师事务所 4-3-1关于北京碧水源科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的律师工作报告大成证字(2009)第006-2 号北京碧水源科技股份有限公司:北京市大成律师事务所(以下称“本所”)根据与北京碧水源科技股份有限公司(“发行人”)之间的《法律服务合同》,以特聘专项法律顾问身份,就发行人首次在中国境内公开发行人民币普通股股票并在深圳证券交易所创业板上市事宜(“本次发行股票并上市”)出具《法律意见书》及本律师工作报告。
本所依据《中华人民共和国公司法》(“《公司法》”)、《中华人民共和国证券法》(“《证券法》”)、《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》(“《创业板首发办法》”)等有关法律、法规和中国证券监督管理委员会(“中国证监会”)的有关规定,按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神,出具本律师工作报告。
为出具法律意见书,本所根据相关法律、法规和中国证监会的规定,对发行人本次发行股票并上市所涉以下方面的事实与法律问题进行了调查:1、本次发行上市的批准和授权2、发行人发行股票的主体资格3、本次发行上市的实质条件4、发行人设立5、发行人的独立性6、发起人和股东7、发行人的股本及演变8、发行人的业务9、关联交易及同业竞争10、发行人的主要财产关于北京碧水源科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的律师工作报告大成律师事务所 4-3-211、发行人的重大债权债务关系12、发行人的重大资产变化及收购兼并13、发行人章程的制定及修改14、发行人股东大会、董事会与监事会议事规则及规范运作15、发行人董事、监事和高级管理人员及其变化16、发行人的税务17、发行人的环境保护和产品质量、技术等标准18、发行人缴纳“五险一金”的情况19、发行人募股资金的运用20、发行人业务发展目标21、发行人的诉讼、仲裁和行政处罚发行人已向我们出具书面文件,确认其提供的所有文件的原件均是真实的,所有复印件均与各该原件相一致;所有原件或复印件上的签名及盖章均真实有效;并且,所有相关的自然人均具有完全民事行为能力,发行人相关工作人员口头介绍的情况均是真实的。
年度审计报告总结5篇通过总结，人们可以把零散的、肤浅的感性认识上升为系统、深刻的理性认识，从而得出科学的结论，以便改正缺点，吸取经验教训，使今后的工作少走弯路，多出成果。
年终工作总结怎么写?年终工作总结和其他岗位的年终工作总结不一样，年终工作总结的要求比较多，有很多要注意的地方。
总结怎么写大家知道吗?为帮助大家学习方便，XXXX收集整理了年度审计报告总结，希望可以帮助您，欢迎借鉴学习!年度审计报告总结1本人于今年调至企业分部从事审计工作，在此工作期间，工作态度严谨认真，紧紧围绕各项工作目标，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针，履行好岗位职责，在领导的关心和同事们的帮助支持下，较好地完成了各项工作任务，现将在企业借调一年期间的工作情况小结。
一、加强学习，培养提高自身综合素质为了进一步提高自身综合素质，更好地做好本职工作，发挥审计工作的重要职能，加强学习，加强自身的思想道德建设，在实际工作中端正思想，认真学习贯彻邓小平理论和“三个代表”重要思想，进一步坚定社会主义信念，自觉抑制不正之风和贪污败坏现象的侵袭，毫不松懈地培养自己的综合素质和能力，做一个合格的审计人员。
二、强化技能，努力提高工作能力和水平在日常工作中，我深切体会到，审计工作是一项专业性和实践性很强的工作，随着经济结构及审计环境的飞速变化，对审计工作的要求也愈加严格，加强理论及业务学习是取得本职工作成果的重要方法，为此努力掌握审计业知识和广博的理论知识以提高业务技能，提升审计工作能力和水平，提高审计工作质量和效率。
三、履行职责，圆满完成各项工作任务在此从事审计工作以来，参加了企业系统内三个电厂的物资专项审计，还实施了对分企业所属电厂的资本性支出专项审计、_电厂的内控缺陷整改情况监督、_电厂热值差专项审计及zz、_电厂的厂内费用及损耗专项审计，出具审计报告10篇，提出审计建议或意见40余条，得到企业领导及同事的肯定。
重大事项报告制度范本第一篇：重大事项报告制度重大事项报告管理制度第一条为加强公司信息管理，确保生产经营信息及时、有效，结合公司的实际情况，制定本制度。
第二条公司严格重大事项报告管理制度。
当出现、发生或即将发生重大事项时，按照本制度规定，负有报告义务的有关单位、部门和人员应及时将有关信息向公司总经理报告。
第三条各部门（车间）负责人为重大事项报告的第一责任人和报告人。
第四条报告人应在本制度规定的第一时间内向公司总经理履行重大事项报告义务，并保证提供的相关证明真实、准确，不存在重大隐瞒、虚假陈述或引人重大误解之处。
第五条公司各部门（车间）出现、发生或即将发生以下情形时，报告人应将有关信息予以报告：（一）应收账款或存货较上年同比增减10%以上；（二）占主营业务收入10%以上的产品市场价格，与上年同比或与之前3个月相比波动超过5%；（三）占采购额10%以上的原材料或占主营业务收入10%以上产品的原材料价格，与上年同比或与之前3个月相比波动超过10%；（四）单一品种、规格存货（包括原材料、包装材料） 1积压时间超过1年且账面价值超过5万元；（五）单一客户发货金额超过授信额度50%且超过额达到20万元（含）以上；（六）因产品质量事故或发货失误等经营行为给公司造成不利影响或损失；（七）国家安全环保政策及产业部安全环保状况出现变化；（八）生产过程中发酵水平、提取收率等指标较正常水平出现10%波动以上；（九）出现设备非正常停产；（十）因设备检修、生产产品品种轮换等原因出现设备正常停产，应提前2周报告；（十一）产品质量不合格；（十二）产品检测工作给生产经营工作造成影响；（十三）不按照质量管理制度执行操作规程，妨碍产品质量认证工作，有损产品品牌形象；（十四）重要或核心技术出现泄露；（十五）重要技术或工艺取得突破；（十六）项目开发过程中及产业化实施时出现任何异常问题；（十七）财务出现票据丢失、账款不符等；（十八）单项费用发生额超过预算；（十九）同一个部门一个月内连续两人提出辞职；（二十）发生仲裁、法律纠纷事项；（二十一）被国家行政或司法部门调查；（二十二）发生安全环保事故；第六条发生第五条（一）至（四）款事项应在事项发生当月月度终了10日内报告；（五）至（九）与（十一）至（二十一）款事项应在事件发生后1日内报告；（二十二）款事项参照公司《安全生产管理办法》报告。
关于印发《xxxxx有限公司风险信息报告制度》的通知总公司各部门、各分公司：为保证对全辖风险状况全局监控、识别、评估、控制的效果和效率，最大限度发挥公司在实行全面风险管理过程中防范和化解风险的作用，确保公司风险管理工作的正常开展。
按照中国保监会《保险公司风险管理指引》的相关要求，特制定《xxxxx风险信息报告制度》，现将制度印发给各部门，请认真学习，并严格遵照执行。
特此通知！xxxx股份有限公司风险信息报告制度第一条为建立畅通的风险信息传递与沟通机制，强化风险信息集中管理意识，保证公司对全辖风险状况监控的持续、有效。
根据保监会及公司相关制度，特制订本制度。
第二条本制度所称风险信息，是指预期可能及已经发生的，对公司的经营管理产生影响的各类因素、事件及风险产生的过程和结果中呈现的数据形态。
第三条风险信息报送职责一、总公司各部门及业务单位应关注本管理条线及辖内的各类风险信息，及时、准确地向风险管理部门报送风险信息。
二、总公司风险管理职能部门负责风险信息的收集、整理、汇总，识别、分析、评估对相应的风险及控制状况进行评估，并向风险管理协调委员会进行报告，必要时根据紧急程度提请召集临时会议协商处理。
第四条风险信息的内容及范围一、常规性风险信息。
包括与监管要求、公司经营持续性及管理有效性相关的各类数据、报表、报告。
二、突发性风险信息。
包括总公司各部门及业务单位职能内、行业内重大的风险事件、全辖范围内的政策或组织架构调整。
三、风险评估自评表及自查报告。
各职能部门及业务单位应定期对辖内经营状况参照《风险评估自查表》内容开展自查，并报送风险评估自查报告。
自查评估报告包括但不仅限于：㈠、对应风险管理组织体系和基本流程或拟变更情况；㈡、辖内风险管理总体策略及其执行情况（包括对上期风险点的防范措施执行效果）；㈢、各类风险的评估方法及结果；㈣、重大风险事件情况及未来风险状况的预测；㈤、对风险管理的改进建议。
各职能部门及业务单位有相关监管要求的，按照相关监管要求编制规则报送。
2023年度财务审计报告1. 引言该财务审计报告旨在评估公司在2023年度的财务状况和经营绩效。
本报告基于财务报表的审计过程和其他审核程序的结果。
2. 背景信息本次审计涉及的财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表。
这些财务报表是根据公司管理层提供的财务信息编制的。
3. 审计范围和目标本次审计的范围涵盖了公司在2023年度的全部财务活动。
审计目标是确定财务报表是否真实、准确地反映了公司的财务状况和经营成果。
4. 审计方法和程序在进行财务审计时，我们采用了以下方法和程序：4.1 财务报表审查我们对公司的财务报表进行了详细审查，包括对会计政策、会计估计和财务报表披露的评估。
4.2 内部控制评估我们对公司的内部控制制度进行了评估，以确定其是否能够提供合理的保证，确保财务报表的准确性和完整性。
4.3 取证采样我们通过采取取证采样的方法，选择了财务报表中的一部分交易和账户进行检查。
这样可以使我们能够获得对整个财务状况的合理保证。
5. 审计结果和结论经过我们的审计工作，我们得出以下结论：5.1 财务报表真实可靠根据我们的审计工作，我们认为公司的财务报表真实、可靠地反映了其财务状况和经营成果。
财务报表中的各项数据和披露是合理的，符合会计准则的规定。
5.2 内部控制有效性我们评估了公司的内部控制制度，并认为其在保证财务报表准确性和完整性方面是有效的。
我们未发现任何重大的缺陷或问题。
5.3 建议和改进建议在审计过程中，我们也识别了一些潜在的风险和改进建议。
我们建议公司管理层在财务报表披露上进一步加强，并加强内部控制制度的监督和改进。
6. 附注本文档作为财务审计报告的附注，包含了对财务报表的进一步解释和详细数据。
7. 结论基于我们的审计工作和分析，我们认为公司在2023年度的财务状况和经营绩效是可靠的。
经过对财务报表的审查和内部控制的评估，我们认为财务报表真实、准确地反映了公司的财务状况和经营成果。
年度报告审查报告范文
尊敬的董事会主席、股东、管理层：
根据中国证监会《公司年报、半年报和季度报告编制审核指引》和《审计准则》等有关规定，本审计机构对贵公司2020年度年度报告进行了审查，并于2021年5月20日出具了审查报告。
一、审查基本情况
本审计机构按照《审计准则》的规定，采取了充分的审计程序，对贵公司的会计记录、相关资料及其他情况进行了审查，并就贵公司的财务状况、经营成果、企业治理等方面进行了审查和评价。
二、审查结论
1、贵公司执行了相关财务制度，财务信息真实、完整、准确反映贵公司的财务状况和经营成果。
2、贵公司拥有健全的内部控制体系，内部控制有效。
3、贵公司在实施企业社会责任、保护投资者利益等方面落实及时、完善。
4、本审计机构对贵公司的财务状况、经营成果、企业治理等方面给予肯定和信任。
三、审查报告问题
本审计机构在审查过程中并未发现会计处理程序、财务报表披露程序、内部控制等方面的问题存在。
然而，由于贵公司所在行业的特殊性，具体上市公司内部控制体系的运作效果是否符合要求，需要由第三方进行评估。
四、建议事项
1、建议公司对评估结果进行重视和调整，优化自身的监管机制，不断加强自身的内部控制效果。
2、公司应根据监管部门的要求，按时、合规披露财务信息，以更好地保护投资者利益。
3、公司应严格落实企业社会责任，为实现可持续发展目标作出贡献。
祝贵公司业务顺利、财源广进。
特此报告。
审计机构：
2021年6月1日。
北京碧水源科技股份有限公司重大信息内部报告制度第一章 总则第一条 为规范北京碧水源科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）重大信息内部报告工作，保证公司内部重大信息的快速传递、归集和有效管理，及时、准确、全面、完整地披露信息，维护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规及《北京碧水源科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的要求，结合公司实际，制定本制度。
第二条 公司重大信息报告制度是指当出现、发生或即将发生可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的情形或事件时，按照本制度规定负有报告义务的有关人员和公司，应当在第一时间将相关信息向公司董事会和董事会秘书报告的制度。
第三条 当董事会秘书需了解重大事项的情况和进展时，相关部门（包括公司控股子公司）及人员应予以积极配合和协助，及时、准确、完整地进行回复，并根据要求提供相关资料。
第四条 本制度适用于公司、全资子公司、控股子公司及参股公司。
本制度所称“内部信息报告义务人”包括：（一）公司董事、监事、高级管理人员、各部门负责人；（二）公司控股子公司、分支机构负责人；（三）公司派驻参股公司的董事、监事和高级管理人员；（四）公司控股股东和实际控制人；（五）持有公司5%以上股份的其他股东；（六）公司各部门其他对公司重大事件可能知情的人士。
第五条 信息报告义务人负有向公司董事长和董事会秘书报告其职权范围内所知内部重大信息的义务，应积极配合董事会秘书做好信息披露工作，及时、重大信息内部报告制度持续报告重大信息的发生和进展情况，并对提供信息的真实性、准确性、完整性承担责任。
第六条 信息报告义务人在信息尚未公开披露之前，负有保密义务。
第七条 公司董事会秘书应根据公司实际情况，定期对公司负有重大信息报告义务的有关人员进行有关公司治理及信息披露等方面的沟通和培训，以保证公司内部重大信息报告的及时和准确。
第二章 重大信息的范围第八条 重大信息包括但不限于：（一）公司及控股子公司发生或即将发生的重要会议；（二）公司及控股子公司发生或即将发生的重大交易；（三）公司及控股子公司发生或即将发生的重大关联交易；（四）公司及控股子公司发生或即将发生的重大事件；（五）上述事件的持续变更进程。
第九条 本制度所述“重要会议”，包括：（一）公司及控股子公司拟提交董事会、监事会、股东大会审议的事项；（二）公司及控股子公司召开董事会、监事会、股东大会（包括变更召开股东大会日期的通知）并作出决议；（三）公司及下属控股子公司召开的关于本制度所述重大事项的专项会议。
第十条 应报告的重大交易（一）本制度所述的“交易”，包括：a)购买或出售资产（不含购买原材料、燃料和动力，以及出售产品、商品等与日常经营相关的资产，但资产置换中涉及购买、出售此类资产的，仍包含在内）；b)对外投资（含委托理财、委托贷款等）；c)向外提供财务资助；d)提供担保；e)租入或者租出资产；f)委托或者受托管理资产和业务；g)赠与或者受赠资产；h)债权或者债务重组；i)签订许可使用协议；j)转移或受让研究与开发项目；k)其他重大交易。
（二）本条第（一）项所述交易达到下列标准之一的，应当在发生后一日内报告：1、交易涉及的资产总额（同时存在帐面值和评估值的，以高者为准）占公司最近一期经审计总资产的 10% 以上；2、交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的 10%以上，且绝对金额超过 1000 万元；3、交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 10% 以上，且绝对金额超过 100 万元；4、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的主营业务收入占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入的 10% 以上，且绝对金额超过 1000 万元；5、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 10% 以上，且绝对金额超过 100 万元。
上述指标涉及的金额如为负值，取其绝对值计算。
在计算交易金额时，应当对相同交易类别下标的相关的各项交易，按照连续12 个月内累计计算。
第十一条 关联交易（一）“关联人”的具体释义见本制度第八章第四十八条规定。
（二）关联交易是指公司及控股子公司与关联人之间发生的转移资源或义务的事项，包括但不限于下列事项：1、本制度第十条规定的交易事项；2、购买原材料、燃料、动力；3、销售产品、商品；4、提供或者接受劳务；5、委托或者受托销售；6、与关联人共同投资；7、在关联人财务公司存贷款；8、其他通过约定可能引致资源或者义务转移的事项。
（三）以下关联交易，必须在发生之前报告，并应避免发生：1、向关联人提供财务资助，包括但不限于：①有偿或无偿地拆借公司的资金给股东及其他关联方使用；②通过银行或非银行金融机构向股东及其他关联方提供委托贷款；③为股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；④代股东及其他关联方承担或偿还债务。
2、向关联人提供担保；3、与关联人共同投资；4、委托关联人进行投资活动。
（四）关联交易达到下列标准之一的，应当及时报告：1、公司及控股子公司与关联自然人发生或拟发生的交易金额在 30 万元以上的关联交易；2、公司及控股子公司与关联法人发生或拟发生的交易金额在 100 万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上的关联交易。
（五）拟进行的关联交易，由各职能部门向公司董事长和董事会秘书提出书面报告，报告应就该关联交易的具体事项、必要性及合理性、定价依据、交易协议草案、对交易各方的影响做出详细说明。
（六）公司与公司控股子公司之间发生的关联交易免予报告。
（七）公司及控股子公司因公开招标、公开拍卖等行为导致与关联人的关联交易时，可免予报告。
（八）公司董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东及其一致行动人、实际控制人，应当将其与公司存在的关联关系情况及时告知公司。
董事会会议第十二条 公司及控股子公司出现下列重大风险的情形之一时，应及时报告：（一）发生重大亏损或者遭受重大损失；（二）未清偿到期重大债务或者重大债权到期未获清偿；（三）可能依法承担重大违约责任或者重大赔偿责任；（四）计提大额资产减值准备；（五）股东大会、董事会决议被法院依法撤销；（六）公司决定解散或者被有权机关依法责令关闭；法人治理制度；（七）公司预计出现资不抵债（一般指净资产为负值）；（八）主要债务人出现资不抵债或者进入破产程序，公司对相应债权未提取足额坏帐准备；（九）主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押；（十）主要或者全部业务陷入停顿；（十一） 发生重大安全环保事故对生产经营或环境保护产生严重后果，在社会上造成一定影响的事项；（十二） 因涉嫌违法违规被有权机关调查，或者受到重大行政、刑事处罚；（十三） 法定代表人或总经理无法履行职责，董事、监事、高级管理人员因涉嫌违法违规被有权机关调查或采取强制措施，或者受到重大行政、刑事处罚；（十四） 深圳证券交易所或者公司认定的其他重大风险情况。
上述事项涉及具体金额的，比照适用本制度第十条的规定。
第十三条 公司与控股子公司出现下列情形之一的，应当及时报告：（一）变更公司名称、股票简称、公司章程、注册资本、注册地址、主要办公地址、联系电话等，其中公司章程变更的，还应报送新的公司章程；（二）经营方针和经营范围发生重大变化；（三）变更会计政策、会计估计；（四）公司法定代表人、总经理、董事（含独立董事）或三分之一以上的监事提出辞职或发生变动；（五）生产经营情况、外部条件或生产环境发生重大变化（包括产品价格、原材料采购价格和方式发生重大变化）；（六）订立重要合同，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重大影响；（七）新颁布的法律、行政法规、部门规章、政策可能对公司经营产生重大影响；（八）聘任、解聘为公司审计的会计师事务所；（九）获得大额政府补贴等额外受益，转回大额资产减值准备或者发生可能对公司的资产、负债、权益或者经营成果产生重大影响的其他事项；（十）深圳证券交易所或者公司认定的其他情形。
第十四条 诉讼和仲裁事项，包括但不限于：（一）诉讼和仲裁事项的提请和受理；（二）诉讼案件的初审和终审判决结果，仲裁裁决结果；（三）判决、裁决的执行情况等。
第十五条 预计年度、半年度、前三季度业绩将出现下列情形之一时，应及时报告：（一）净利润为负值；（二）净利润与上年同期相比上升或者下降 50%以上；（三）实现扭亏为盈。
报告后，又预计本期业绩予以报告的情况差异较大的，也应及时报告。
第十六条 控股子公司通过利润分配或资本公积金转增股本方案后，应及时报告方案的具体内容。
公司及控股子公司收到参股子公司利润分配或资本公积金转增股本方案后，也应及时报告。
第十七条 拟变更募集资金投资项目、已经董事会或股东大会批准项目和对外投资，以及变更后新项目涉及购买资产或者对外投资的，应及时报告以下内容：（一）原项目基本情况及变更的具体原因；（二）新项目的基本情况、可行性分析和风险提示；（三）新项目的投资计划；（四）新项目已经取得或尚待有关部门审批的说明（如适用）。
第十八条 公司股票交易异常波动和传闻事项（一）公司股票交易发生异常波动、或被深圳证券交易所认定为异常波动的，董事会秘书必须在当日向董事长和董事会报告；（二）董事会秘书应在股票交易发生异常波动的当日核实股票交易异常波动的原因，公司应于当日向控股股东及其实际控制人递送关于其是否发生或拟发生资产重组、股权转让或者其他重大事项的书面问询函，控股股东及其实际控制人应于当日给予回函；（三）广告传媒传播的消息（传闻）可能或者已经对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的，董事会秘书应当及时向各方了解真实情况，必要时应当以书面方式问询、搜集传播的证据。
公司应向控股股东及其实际控制人递送关于其是否存在影响公司股票及其衍生品种交易价格的重大事项的书面问询函，控股股东及其实际控制人应于当日给予回函。
第十九条 公司董事、监事和高级管理人员在买卖本公司股票及其衍生品种前，应当将其买卖计划以书面方式通知董事会秘书；在增持、减持公司股票时，应在股份变动当日收盘后报告董事会秘书。
第三章 公司股东或实际控制人的重大信息第二十条 公司股东或实际控制人在发生以下事件时，应当及时、主动的以书面形式告知公司董事长和董事会秘书：（一）持有公司5%以上股份的股东或实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化或拟发生较大变化；（二）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份，任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权；（三）拟对公司进行重大资产或者业务重组；（四）自身经营状况恶化的，进入破产、清算等状态；（五）对公司股票及其衍生品种交易价格有重大影响的其他情形；第二十一条 通过接受委托或者信托等方式持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人，应当及时将委托人情况告知公司。
