子公司重大事项报告及对外披露制度

重大事项报告制度第一章总则第一条为规范融捷股份有限公司（以下简称“公司”）重大事项报告工作，明确公司各部门、控股子公司及相关责任人对重大事项收集、报告的管理责任，保证公司重大事项能够真实、准确、及时、完整地传递、归集、有效管理和披露，维护投资者合法权益，根据《公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》、深圳证券交易所（以下简称“深交所”）《股票上市规则》《上市公司自律监管指引》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合《公司章程》以及公司实际情况，制定本制度。

第二条公司重大事项报告制度是指出现、发生或即将发生可能对公司股票及衍生品种交易价格产生较大影响的情形或事件，且该等情形或事件尚未公开时，按照本制度规定负有报告义务的单位、部门和人员，应当在第一时间将相关信息及时向公司责任领导、董事会秘书、董事长进行报告的制度。

关于日常经营重大合同相关事项,参照《融捷股份有限公司日常经营重大合同申报制度》执行。

第三条重大事项报告制度的目的是通过明确报告人在知悉或者应当知悉重大事项时的报告义务和报告程序，保证公司信息披露的真实、准确、完整、及时，防止出现虚假信息披露、误导性陈述或重大遗漏，保护投资者利益，确保公司的规范运作。

第四条本制度适用于公司以及公司控股子公司。

参股公司重大事项对公司业绩产生较大影响的，也应参照本制度履行重大事项报告义务。

第二章一般规定第五条本制度所称公司重大事项报告义务人包括：（一）公司董事、监事、高级管理人员、各部门负责人、各事业部负责人；（二）所属子公司负责人（含重要联营企业负责人）；（≡）公司派驻所属子公司的董事、监事和高级管理人员；（四）公司控股股东和实际控制人；（五）持有公司5%以上股份的其他股东；（六）其他可能接触重大事项的相关部门和人员。

第六条报告义务人应按照本制度的相关规定，向董事会秘书或董事会办公室报告本制度规定的重大事项，并提交经过其核对的相关文件资料。

报告义务人应当保证所提供的相关文件资料真实、准确、完整、及时，无重大隐瞒、重大遗漏、虚假陈述或引起重大误解之处。

公司重大事项报告制度
随着集团规模实力的不断壮大，特别是在集团构架调整后，集团各工厂、公司现已遍布青岛周边、全国各地，所以及时准确的信息传递便是集团宏观了解和掌握基层生产经营运行动态的有效手段之一。

为了更进一步便于集团宏观掌握情况，根据集团办公室下发的《关于重大事项予以报告的若干规定》，按照集团相关要求，特对各生产厂、部门发生的重大事项制定以下报告制度：
一、报告原则：
报告制度是指公司各工厂、部门在日常工作、生产经营过程中，对发生的重大事项按照规定程序向公司办公室予以报告的制度。

各生产厂、部门对本单位的紧急重大事项的处置和报告负责，并严格遵循“及时准确、轻重缓急、全程办理、指挥协调”的原则，认真、细心、快速、果断的做好报告工作。

二、报告内容：
1、公司各生产厂、部门在日常工作、生产经营过程中，对发生的重大事项（如停产、限产、公休情况、开产情况、人员情况、设备事故、质量事故、安全事故等），除在第一时间向有关领导汇报外，必须及时填写《报告通知单》报公司办公室。

2、公司各部门对新闻媒体的采访及涉及到本单位的新闻报道等重大事宜，以及在现实生活、各种媒体、虚拟网络当中发生的诋毁双星形象、影响名牌声誉等重大事宜，对于任何行为的参观考察，都要提前填写《报告通知单》报公司办公室。

三、报告方式：
所有的《报告通知单》以附件样本格式进行填写，以最短时间报出为时限要求，凡重大紧急事项按规定应上报而出现瞒报、迟报、谎报、误报，且因报告不及时造成不良后果的，一经查实，将按有关规定进行责任追究。

重大事项报告制度
重大事项报告制度是指企业或机构在发生重大事项时，需要按照规定报告给上级管理层或相关部门的制度。

重大事项通常包括但不限于以下情况：
1. 组织结构发生重大调整或变动，如公司架构调整、重大部门调整等；
2. 重大财务事件发生，如重大投资、融资、重大资产转让等；
3. 重大法律风险、诉讼、合规问题发生；
4. 重大安全事故、环境事故发生；
5. 重大市场竞争事件发生；
6. 其他会对组织稳定运营和声誉带来重大影响的事项。

重大事项报告制度的目的是保证组织的信息传递和决策的透明度、及时性和准确性，避免因信息滞后或隐瞒而引发的不必要风险。

重大事项报告制度通常具备以下特点：
1. 报告的对象明确，包括上级管理层、董事会、监事会等；
2. 报告的内容要求具体清晰，包括事项的描述、影响分析、应对措施等；
3. 报告的格式和流程规范化，确保信息传递的规范性和可靠性；
4. 报告的时效性要求高，通常要求在发生重大事项后的一定时间内上报；
5. 报告的结果要被追踪和记录，以便后续的跟踪和评估。

重大事项报告制度在企业和机构的治理中具有重要的作用，能
够及时沟通和协调各级管理层之间的信息，保证决策的科学性和效率性，及时应对和处理重大风险和事件，维护组织的稳定运营和发展。

公司披露报告制度范本一、总则第一条为了规范XXX公司的信息披露工作，保障公司信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《企业会计准则》等相关法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于公司董事、监事、高级管理人员、各部门及各分（子）公司的负责人、各分（子）公司财务负责人、公司控股股东和持股5%以上的股东等有关信息披露的责任人和参与者。

第三条公司信息披露报告应包括财务会计报告、公司经营状况、公司重大事项等内容，以全面、真实、准确地反映公司的经营情况和财务状况。

第四条公司应按照相关法律法规和证券监管机构的要求，及时、准确、完整地进行信息披露，确保信息披露的质量和透明度。

二、财务会计报告第五条财务会计报告应包括资产负债表、损益表、现金流量表和所有者权益变动表等，以全面反映公司的财务状况和经营成果。

第六条财务会计报告的编制应遵循《企业会计准则》和公司的会计制度，确保报表数据的准确性和可靠性。

第七条财务会计报告应由公司首席财务官或其指定人员进行审核，并经公司董事会审批后对外披露。

三、公司经营状况第八条公司应定期披露公司的经营状况，包括公司的业务发展、市场份额、主要产品或服务的存货情况、主要合同的履行情况等。

第九条公司应及时披露公司的重大事项，包括重大合同签订、重大投资决策、重大资产重组、重大债务违约等，以及其他可能对公司经营状况产生重大影响的事项。

四、信息披露的方式和时间第十条公司应通过指定的信息披露渠道进行信息披露，包括但不限于公司网站、证券交易所网站、公司公告栏等。

第十一条公司信息披露的时间应符合相关法律法规和证券监管机构的要求，确保信息披露的及时性和有效性。

五、责任追究第十二条公司应建立信息披露的责任追究机制，对违反信息披露相关法律法规和公司制度的责任人进行追究和处理。

第十三条公司应定期对信息披露工作进行内部审计，确保信息披露工作的规范运行和有效监督。

第一章总则第一条为加强公司重大信息公开管理，保障投资者合法权益，维护公司利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有重大信息公开行为，包括但不限于公司经营状况、财务状况、股权结构、重大投资、重大合同、重大资产重组、重大诉讼、高管变动等。

第三条公司重大信息公开应遵循以下原则：1. 公开透明：确保重大信息公开的真实性、准确性、完整性、及时性，让投资者充分了解公司情况。

2. 公平公正：对所有投资者一视同仁，确保信息公开的公平性。

3. 依法合规：严格遵守国家法律法规，确保信息公开合法合规。

第二章信息公开内容第四条公司重大信息公开内容主要包括：1. 公司年度报告、中期报告、季度报告等定期报告；2. 公司股权结构及高管变动情况；3. 公司重大投资、重大合同、重大资产重组等事项；4. 公司重大诉讼、仲裁等法律纠纷；5. 公司面临的重大风险、政策调整等影响公司经营的重大事件；6. 公司其他对投资者决策有重大影响的信息。

第三章信息公开程序第五条公司重大信息公开程序如下：1. 信息收集：各部门按照职责分工，收集整理相关重大信息；2. 信息审核：公司信息披露管理部门对收集到的信息进行审核，确保信息的真实、准确、完整；3. 信息披露：按照规定的时间和方式，在指定媒体上披露重大信息；4. 信息报送：向监管部门报送相关信息。

第六条信息披露管理部门负责以下工作：1. 制定公司重大信息公开管理制度，并组织实施；2. 组织各部门收集、审核、披露重大信息；3. 负责与监管部门、投资者等沟通协调；4. 监督检查各部门信息公开工作。

第四章责任与监督第七条公司董事、监事、高级管理人员及其他相关人员应履行以下责任：1. 严格遵守本制度，确保重大信息公开的真实性、准确性、完整性；2. 及时提供相关信息，积极配合信息披露管理部门开展工作；3. 对违反本制度的行为，承担相应责任。

子公司重大经营事项报告制度（试行）第一条：为了规范母子公司运作，落实出资者的权力，确保国有资产安全完整和保值增值，根据国家有关法律法规和集团公司实际情况，特制定本制度。

第二条：本制度适应于子公司，包括全资子公司、控股子公司。

第三条：子公司经营中，有下列情况之一者，均应向母公司报告，获得批准后方可实施。

（一）修改公司章程；（二）重大投资计划；（三）公司增减资本，发行股本、债券；（四）对外投资、参股、财产抵押5万元人民币以上的；（五）公司资产、产权转让；（六）为其它企业或单位提供贷款担保；（七）公司年度财务预、决算方案；（八）公司利润分配方案和弥补亏损方案；（九）公司经理兼任其它单位负责人；（十）公司章程规定应报告母公司批准后方可执行的其它事项。

第四条：子公司在资产经营中，有下列情况之一者，应向母公司报告、备案。

（一）改变主营业务；（二）租赁、承包本公司外的企业或经营单位；（三）对外投资、参股、财产抵押5万元以下的；（四）内部重大结构调整、机构设置、人事任命、资产重组等；（五）公司章程规定应报告的其它事项。

第五条：实行重大经营事项报告制度，报告书应由子公司法定代表人签发，正式行文报送集团公司企业管理部。

第六条：发行股票、债券、对外投资、参股、租赁、承包等报告书应附有可行性研究报告。

第七条：企业管理部收到报告后，一般应于一周内会同有关部门进行研究，报经集团公司经理办公会同意后，十五日内予以书面答复；因情况复杂，不能在限期内答复的，应及时通告报告单位。

第八条：对子公司向母公司报告的事项，企业管理部认为必要时，可以要求子公司报详细资料。

第九条：子公司报告涉及商业秘密的，企业管理部应予以保密。

第十条：企业管理部会同相关专业部门，依据国家有关法律法规和本制度，对子公司履行重大经营事项报告制度进行监督检查。

未按规定报告或虚假情况的，集团公司可以给予监督和警告；对报告虚假情况造成国有资产损失的，主管部门按权限提请集团公司视情节轻重给予有关领导或直接责任人经济处罚、行政处分，直至追究刑事责任。

京国资改发字〔2004〕25号北京市人民政府国有资产监督管理委员会关于印发《关于国有及国有控股企业重大事项报告制度的暂行规定》的通知市国资委各企（事）业单位：《关于国有及国有控股企业重大事项报告制度的暂行规定》已经市政府批准。

现印发给你们，请认真贯彻执行。

二??四年七月二十一日关于国有及国有控股企业重大事项报告制度的暂行规定第一条为了加强对国有资产的监督管理，切实履行出资人职责，根据《中华人民共和国公司法》和《企业国有资产监督管理暂行条例》（国务院令第378号）等有关法律法规，制定本规定。

第二条本规定所称国有及国有控股企业是指北京市人民政府直接出资设立，授权北京市人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称市国资委）监管的国有独资企业、国有独资公司、国有控股公司以及实行企业化管理的事业单位（以下简称国有企业）。

本规定所称子企业是指国有企业出资设立的全资子企业、持有50％以上股权的子公司或通过其它方式能够对其实施有效控制的企业。

第三条本规定所称重大事项是指企业的发展战略、规划，对外投资、担保，国有股权转让，涉及企业经营发展战略的重大生产经营行为、事件，企业主要经营者及其他高级管理人员持有股份(票)情况等。

本规定未涉及的其它须报出资人批准（备案）的重大事项，按有关法律法规执行。

第四条重大事项报告分为报告事项和备案事项。

报告事项须经市国资委审核同意后方可实施，备案事项为告知事项。

第五条国有企业在决定全资子企业的重大事项或对其重要子公司的重大事项行使股东权利前，应按本规定征求市国资委的意见。

按本规定应向市国资委报告或备案的子企业的重大事项，统一由国有企业（总公司）上报。

第六条报告事项和备案事项应以正式书面文件形式上报。

上报文件主要包括：(一)董事会决议(非公司制企业为附有法定代表人签字的决策会议正式决议)；(二)有关事项的说明；(三)可行性研究报告；(四)其它有关文件。

第七条以下事项为报告事项：(一)国有企业制订的发展战略、发展规划及其实施办法；(二)国有企业或其重要子企业未列入年度投资计划的投资项目，或超过年度投资计划中该项目预计投资额10％以上的投资；(三)国有企业或其重要子企业向境外投资或拟从事股票、期货、证券等高风险业务的；(四)国有企业变更主营业务(含与企业主营业务相关的各种资质的转移)、转让核心技术和著名品牌的；(五)国有企业董事会成员、经理层及三总师持有本公司股份(票)的情况及国有企业董事会成员、经理层及三总师持有控股、参股公司股份(票)的情况。

重大事项和重要信息报告制度第一章总则第一条为及时、妥善处理重大金融风险和突发事件，维护公司正常稳健运行，切实防范化解事故风险,特制定本制度。

第二条本制度所称重大事项，是指本机构设立、经营过程中的重大活动、决定、变更事项，业务经营重大事件、突发事件、重大经济案件以及临时发生的、对公司经营发展具有或可能产生重大影响，进而危及区域性或系统性金融稳定和社会稳定的事件；重要信息是指公司经营发展状况的重要报告和报表等。

第三条重大事项和重要信息报告应遵循“真实性、准确性、及时性、全面性、详实性”原则。

第四条 XXXXXX公司规范审查部负责公司重大事项的具体报告工作，并协调、组织相关部门及各分公司对出现的重大事项进行分析研究,出台相应措施。

本制度适用于XXX公司及其分支机构.第二章报告内容第五条机构变更重大事项：（一）新建、合并或分立支付机构及分支机构;（二）调整支付业务类型、改变业务覆盖范围或实施新的收费办法；（三）机构名称、注册资本、地址或组织形式变更；（四）公司股权结构变化或者实际控制人控制公司的情况发生较大变化；(五）董事长、总经理、副总经理、财务或技术负责人等高级管理人员变更；(六）可能导致公司利益转移的其他关联关系；（七）组织机构创新、业务及产品创新等；（八）人民银行要求或支付机构认为有必要报告的其他事项.第六条业务经营重大事项：（一）发生预付卡卡片和交易信息泄露等信息安全事件,涉及预付卡卡片数量50张（含)以上；(二）特约商户或受理终端遭不法分子攻击,一次性涉及伪卡、丢失卡、偷窃卡等欺诈交易总计达10万元人民币以上，或涉及的欺诈交易在10笔以上；(三）由于公司原因导致客户或交易信息泄露等信息安全事件涉及客户数量在20户(含）以上;(四)客户利用公司的支付业务进行洗钱、套现且涉及金额较大、客户较多或移交司法机关；（五)特约商户利用欺诈交易，造成持卡人或发卡机构经济损失;(六）特约商户因套现、盗刷等欺诈行为被公安部门立案侦查；（七）发生诈骗、抢劫、盗窃等事件以及其他重大案件;（八)发生《支付业务许可证》(正本和副本）在有效期内非因不可抗力灭失、损毁；（九)发生盗窃、出卖、泄露或丢失涉密资料，造成支付秩序混乱的事件;（十)累计亏损超过其实缴货币资本的30%；（十一)发生影响正常经营秩序的利益相关人集体上访、静坐、游行、罢工等群体性事件；(十二）发生司法纠纷或舆论风波可能影响声誉；(十三)对外提供重大担保（担保金额超过公司净资产的30％)；（十四）重要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押；（十五）涉及重大诉讼、仲裁；（十六）股东违规处分其出资（如抽逃或变相抽逃注册资本、以资金信托、股权托管、质押、秘密协议等方式私下转让出资）；（十七）股东被司法冻结或被采取其他强制司法措施；(十八）公司高级管理人员涉及刑事诉讼或受到刑事处罚；（十九）公司因违规经营受到其他行政机关行政处罚;（二十）人民银行要求或支付机构认为有必要报告的其他重大事项。

子公司报告管理制度一、前言子公司作为母公司的一个重要组成部分，承担着一定的业务和管理职能。

为了确保子公司的运营和管理顺利进行，子公司报告管理制度应当得到充分重视和规范化。

本文将从子公司报告的内容、频率、流程和责任等方面，详细阐述子公司报告管理制度的相关要求和规定。

二、报告内容1. 财务报告财务报告是子公司最基本也是最重要的报告之一。

财务报告应当包括财务状况报告、利润表、现金流量表等内容。

财务报告的编制应当遵循公司会计准则，并经过审计师的核实。

2. 经营管理报告经营管理报告涵盖了子公司的经营情况、市场环境、竞争情况等内容。

这些报告对于母公司了解子公司的实际情况和未来发展方向至关重要。

3. 风险管理报告风险管理报告是为了帮助母公司了解子公司所面临的各种风险，并制定相应的风险防范措施。

风险管理报告应当包括市场风险、信用风险、操作风险等多个方面的内容。

4. 人力资源报告人力资源报告是为了反映子公司的人员组成、员工培训、员工福利等情况。

这些报告有助于母公司了解子公司的人力资源情况，为制定人力资源策略提供参考。

5. 其他报告除了以上几种报告外，子公司还应当根据具体业务情况，编制其他相关报告，如环境报告、社会责任报告等。

三、报告频率报告频率是指子公司向母公司提交报告的时间间隔。

一般来说，子公司报告的频率应当根据业务情况、管理需求等因素灵活确定。

但一般来说，财务报告应当每月编制，经营管理报告和风险管理报告应当每季度编制，人力资源报告应当每半年编制。

四、报告流程1. 报告编制子公司应当按照母公司的要求，及时准确地编制各类报告。

报告编制应当由相关部门负责人负责，确保报告的真实性和及时性。

2. 报告审核报告审核由相关部门负责人及财务、审计、风险管理等部门共同完成。

审核人员应当对报告的内容进行仔细核实和审查，确保报告的准确性。

3. 报告提交审核完毕后，子公司应当及时将报告提交给母公司。

母公司应当对报告进行审查，并及时提出意见和建议。

重大事项报告管理制度重大事项报告管理制度重大事项是指企业发生的重大诉讼、仲裁、资产收购、重大关联交易、重大合同、债务重组及非货币性交易等事项。

由于重大事项涉及的金额大，对企业的经营成果和财务状况影响大，根据集团公司及中国证监会对上市公司中报和年报信息披露内容的要求，特制定本制度。

第一条重大事项对企业财务状况的影响（一）重大诉讼、仲裁事项重大诉讼、仲裁是指诉讼、仲裁事项涉及的金额或12个月内累计金额100万元以上的。

公司应当披露在报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项，包括进展情况或审理结果及对经营成果与财务状况的影响。

（二）重大资产收购、出售事项重大资产收购、出售是指涉及重组或12月内累计金额达到以下标准之一时：收购、出售资产总额100万元以上；收购、出售资产相关的净利润100万元以上；收购、出售资产交易金额100万元以上。

公司应当披露在报告期内发生及以前期间发生，但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项的简要情况，说明自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响。

（三）重大关联交易事项重大交联交易是指集团内部各公司之间的交易，涉及的金额或12个月内累计金额高于100万元。

公司应当遵循如下规定，分类披露在报告期内发生的重大关联交易事项：1 购销商品、提供劳务交易应披露：交易总金额及占同类交易总金额的比例；在前一定期报告或临时报告披露过的有关协议在报告期内的履行情况；交易方、交易内容、定价原则、交易价格、交易金额、占同类交易金额的比例、结算方式及关联交易事项对公司利润的影响。

可以获得同类交易市场价格的，应披露市场参考价格，实际交易价格与市场参考价格差异较大的，应说明原因；关联方之间存在大额销货退回的应予说明。

2 资产收购、出售交易应披露：交易方、交易内容、定价原则、资产的账面价值、评估价值（若有）、市场公允价值（若有）、交易价格、结算方式，交易对公司经营成果与财务状况的影响。