某某公司现金管理制度

公司现金管理制度

第一章 总则

第一条 为加强现金管理，规范现金结算行为，根据国家《现金管理暂行条例》的要求，结合本公司实际情况，特制定本制度。

第二条 单位财务负责人对本单位现金管理制度的建立健全及有效实施负责。

第三条 本制度适用于公司所属各单位。

第二章 现金支出管理

第四条 现金使用范围

1、员工绩效工资、季度兑现、津补贴、奖金、医药费和其他人工性支出。

2、差旅费、培训费、业务招待费等。

3、司机的燃油费、过路费、过桥费、行车费等。

4、食堂备用金。

5、维修费及所需的零配件等其他材料费。

6、结算起点以下的零星支出，及公司领导批准的其他开支。

第五条 现金使用限额为1000元，超过限额的，原则上应以转账支票或电汇等方式支付。 第三章 库存现金管理

第六条 库存现金实行库存限额管理，公司按国家规定保留一定数额的库存现金。日常零星开支所需库存现金限额为3000元。

第七条 库存现金不得超过规定库存限额，超过部分必须于当日存入银行。

第八条 公司现金必须存放在财务计划部的保险柜内。

第四章 现金出纳职责

第九条 出纳员应当建立健全现金账簿，逐笔记载现金收付，每日核对账款是否相符，每月核对账账、账实是否相符，做到日清月结。

第十条 对于违反规定的收支，出纳人员有权拒绝办理。

第十一条 对于内容不详、手续不全、数字有误的凭证，应当予以退回，要求补办手续，更正错误；遇有伪造、涂改凭证等虚报冒领的，应及时向领导反映。

第十二条 收付完毕，出纳人员应在原始凭证上加盖“现金收讫”或“现金付讫”章。

第十三条 作废的原始凭证须加盖“作废”章并妥善保存。

第十四条 出纳收到业务单位或个人交纳的现金，必须开具收款收据，并加盖“现金收讫”或“财务专用章”。

第十五条 不得坐支现金。公司支付现金，只可以从库存现金限额中支付或从开户银行提取，不得从本公司的现金收入中直接支付。

公司商标管理制度

第一章 总则

第一条 为了规范公司商标管理，使公司商标的无形资产不断保值、增值，依据国家有关法律、法规制订本管理制度。

第二条 本制度适用于公司商标的申请注册、续展、转让、使用、印刷、价值评估和保护等方面管理。

第二章 商标管理的目标及策略

第三条 商标管理的目标

（一） 通过合理有效的商标管理、运用正确的商标战略和策略，不断提高商标的知名度和美誉度，争创全国驰名商标。

（二） 利用商标的知名度和美誉度推动产品开拓市场、参与竞争、发展生产，不断提高企业的经济效益和社会效益。

第四条 商标管理策略

（一） 建立健全规范的商标管理制度

（二） 确保商标国内、国际注册的及时性

（三） 确保商标依法正确使用

（四） 确保商标专用权的不可侵犯

（五） 确保商标信誉的不断提升

（六） 确保商标价值的不断增值。

第三章 商标管理的职责

第五条 公司行政部是商标管理的主管部门，其职责是： （一） 负责建立健全公司商标管理的规章制度

（二） 负责公司商标的申请注册、续展、转让、许可使用

（三） 负责印刷前的商标标识物品样板的审核批准

（四） 参与商标侵权(被侵权)及商标纠纷案的解决

（五） 负责商标档案的建立健全

（六） 负责与政府商标行政管理部门的联络

（七） 负责商标相关法律法规及商标知识的收集并在公司宣传

（八） 负责有关商标的其他事项

第六条 其他相关部门职责

（一） 各部门有对商标管理工作提出建议的权利和义务

（二） 市场部负责商标成品包装设计

（三） 供应部负责商标标识印刷工作

（四） 行政部负责商标专用权不容侵犯的保护工作

第四章 商标在经营活动中的管理

第七条 商标国内申请注册程序

名称提出→ 检索→申请→受理→初审公告→核准

（一） 提出名称

各相关部门书面提出拟用商标的名称、准备使用的产品或服务，并委托设计部门设计商标图案后交行政部。

（二）检索

行政部接商标注册申请后在2个工作日内向商标代理机构提出名称检索。

第 1 页 共 7 页 公司现金管理制度范例

1. 规范现金的使用和支出

- 公司现金由财务部门统一管理，定期进行现金盘点。

- 所有现金支出必须经过财务部门的审批和记录。

- 公司员工必须在规定的时间内报销相关费用，并提交有效的发票和报销单据。

2. 确保现金的安全和保管

- 公司应设置专门的现金保管室，配备安全设施和保险箱。

- 财务部门应制定现金保管和流转的制度，确保现金的安全。

- 现金的保管人员应定期清点并记录现金的余额和进出账务。

3. 遵守法律法规及税务规定

- 公司应按照相关法律法规和税务规定进行现金管理，并定期进行相关政策和法规的培训。

- 严禁进行虚假报账等违法行为，对于违反规定的人员将严肃处理。

4. 审计和监督

- 公司应定期对现金管理进行内部审计，确保制度的执行和合规性。

- 财务部门应定期向公司领导层汇报现金管理情况。

5. 提高现金管理水平

- 公司应不断优化现金管理流程，提高现金管理的效率和安全性。

- 利用现代财务信息系统，加强对现金流动的监控和分析。 第 2 页 共 7 页 以上是公司现金管理制度的范文，具体的内容可以根据公司的实际情况进行调整和完善。制定和执行现金管理制度对于保护公司财产安全、提高财务管理水平和防范风险具有重要意义。

公司现金管理制度范例（2）

第一章总则

第一条为加强现金管理，结合本公司实际情况，制定本制度。

第二条财务部和各所属企业财务部负责本制度的具体贯彻实施，并设专职稽核员负责现金的收支计划和审核管理工作。

第二章现金的收入、支出范围

第三条现金收入包括。公司经济业务范围内的一切现金收入以及支用款项的退回现金等。

第四条现金支出范围。

1.职工工资、各种工资性津贴。

____个人劳务报酬，包括稿费和讲课费及其他专门工作的报酬。

____支付给个人的奖金，包括根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。

4.各种劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出，如转业、复员、____、退职、退休费和其他按规定发给个人的费用。

公司现金管理制度

第一条 为了加强公司现金的内部控制和管理，提高现金的使用效率，保证公司的现金安全，依据《会计法》、《内部会计控制基本规范》等法律法规，制定本制度。

第二条 本制度所称现金包括银行存款和其他货币资金。

第三条 建立不相容职务相互分离控制制度。不相容职务包括：授权人、业务经办、会计记录、财产保管、稽核检查等。

第四条 建立授权批准制度。明确被授权人的现金审批范围、权限、程序和责任等内容。各级管理层必须在授权范围内行使职权和承担责任。经办人必须在授权范围内办理业务。

第五条 被授权人应当根据现金的授权制度进行现金审批，不得超越审批权限。经办人应当按照审批人的意见办理现金业务。对于审批人超越授权范围审批的业务，经办人有权拒绝办理，并及时向审批人的授权部门报告。

第六条 对大额的现金支付或资金运作，要实行集体决策和审批，控制风险的发生。

第七条 财务处为公司现金的归口管理单位，对现金的支付业务按照以下规定办理：

1、支付计划。有关部门或个人用款时，必须向审批人提交资金用款计划，注明款项的用途、金额、及收款单位，并附经济合同或采购计划。

2、支付审批。审批人根据其审批职责、权限对支付申请进行审批。对不合理的或有损公司利益的支付申请拒绝批准。

3、付款审核。财务处接到审批有效的付款计划后，审核人应积极安排资金，并对具体付款单据与付款计划进行对照、审核。复核付款申请的批准范围、权限和程序是否正确，有关单证是否妥当等，审核无误后，交由承办人员办理付款。

4、办理支付。付款经办人员接到经初审无误的付款单据后，要再次对付款单证是否齐全、妥当、金额是否正确、收款单位是否妥当、是否符合审批程序等内容进行复核，无误后方可付款。

第八条、财务处内部管理。

1、财务处设立专职现金出纳和银行出纳，按照《现金管理条例》负责管理公司的现金收、付和管理业务。

2、出纳人员不得兼管稽核、会计档案和收入、支出、费用、债权、债务的登记工作。不得一人办理现金的支付业务，并定期进行岗位轮换。