（店铺管理）华联超市
第壹章项目概述
1.1项目名称：北京华联综合超市吴忠滨河广场店建设项目
1.2建设性质：新建
1.3项目建设地点：吴忠市利通区明珠路
1.4项目建设单位：北京华联综合超市有限XX公司吴忠分XX公司
1.5项目联系人：闫秀霞
1.6项目主管单位：利通区人民政府
1.7建设期限：2011年8月—2013年08月
1.8项目规模和主要建设内容：
1.8.1项目规模：总建筑面积20000㎡。其中：建设超市16000㎡，仓库4000㎡，配套完善信息服务平台。
1.8.2项目建设内容：建设大卖场超市16000㎡，建设商品仓库4000㎡，配备自动化立体货架、机械化搬运设备等设施，计算机、信息网络、数据库以及条形码识别、自动拣选、高货架库存、自动分配、全球卫星定位系统（GPS）、地理信息系统（GIS）等关联配套设施。
1.9投资概算及资金筹措：项目概算总投资15000万元。
资金来源为企业自筹和银行贷款等渠道解决。
1.10方案编制依据：
1.10.1编制依据：
1、《中华人民共和国国民经济和社会发展第十二个五年
规划纲要》；
2、《2006━2020年国家信息化发展战略》中办发〔2006〕11号；
3、《关于印发强化服务促进中小企业信息化意见的通知》发改企业[2008]647号；
4、《建筑地面设计规范》（GB/T50037-1996）;
5、《建筑给水排水及采暖工程施工质量验收规范》（GB50242-2001）;
6、《钢结构工程施工质量验收规范》（GB50205-2001）;
7、《建筑设计防火规范》（GBJ16-87）;
8、《建筑抗震设计规范》（GB50011-2001）。
1.10.2建筑施工概述：
本项目的工程建筑根据项目自身的要求和管理的需要，统壹安排确定。其中包括：超市、仓库、配送中心、管理设施、软硬件设备等。
1.11效益分析：
该项目的实施进壹步提高北京华联超市于吴忠的运营管理水平，即扩大了自身的仓储能力和配送规模，又完善了自身发展能力，通过管理信息系统的实施使XX公司快速、准确地收集和掌握门店的销售情况及库存信息，及时跟踪和监测企业的商品配送、财务等运行状态，增强调控的主动性和科学性，提高经济运行质量。和此同时，由于管理和服务效
率的提高，经济运行的效率也会相应的提高，其间接的经济效益是巨大和长期的。
第二章项目背景和建设必要性
超市是壹种现代化大型商业形态，具有自选购物、品种齐全、流通成本低、节约购买时间等优点，于新商业运营形态层出不穷的发达国家，它仍占据着不可替代的地位，成为现代大型零售业的主要形式。我国超市行业开始于上世纪80年代初，随着改革开放的深入发展，现代化超市商业零售形态于中国大地兴起，且得到迅猛发展，且且逐步替代百货店等传统业态，其功能也日趋多样化、全面化。另壹方面，连锁超市也大规模兴起，它把现代大工业、大生产的组织原则应用于商品流通领域，提高了协调运作能力，实现了规模运营效益，成为中国最具潜力的流通方式，超市作为连锁运营的主力业态于现代商业流通领域中发挥出了巨大作用。随着我国经济的发展、人均收入的不断提高和城市化进程的加速，超市行业于中国以20%的增长率高速增长。2008年，我国超市行业限额之上企业的销售总额约4800亿元，约占当年社会消费品零售总额4.4%。超市连锁的门店数由2003年的11000多家增长到了2011年的近28000家，增长速度和销售额的增长速度接近，年均复合增长率达到了18.83%。于2009年中国连锁百强中，外资超市企业包括大润发、家乐福、沃尔玛等8家，2012年总销售规模为1757.1亿，门店总数为785家。而中资超市包括联华、物美等31家，总销售规模为3913亿元，门店总数为23004家。
由于我国城乡经济发展失衡,城市消费能力较强，众多的零售企业于城市展开了近乎残酷的竞争。随着台湾、欧美等零售巨头的不断加人，城市的竞争越来越激烈，利润空间越来越小，国内壹些中小零售企业的发展变得举步维艰。物流是连锁超市发展的基础，决定了商品的可达性和价格。以前我国部分地区的物流环境非常恶劣，基础设施匮乏、物流网络不健全、物流成本居髙不下。面对这样的情况，很多零售企业不愿于三线以下城市开展业务，从而造成消费品不足，假冒伪劣产品横行。随着国家对“三农”问题的关注,城乡的物流环境获得了极大地改善。越来越多的零售企业愿意到落后地区开展业务，为群众带来实惠的同时也实现了自身的发展。
随着城乡经济的不断发展，绝大部分家庭有了固定电话或者手机，电视和电脑也走人了很多家庭。连锁超市必须建立客户配送体系，配送既是壹种物流服务，又是信息流动的渠道。于配送的过程中，连锁超市能够把商品信息及时传递给群众，方便购买,同时拓展自己的销路。
连锁超市销售的商品不仅仅有日用消费品和食品，仍包括各种电子产品，如电脑、手机、数码相机等,这是今后消费的壹个趋势。可是由于居民大均文化水平不高，专业知识匮乏，致使壹些较为复杂的电子产品于购买后不能得到正确使用,影响了群众的消费热情和连锁企业的利润。为了改变这壹
情况，企业能够于配送过程中提供附加的培训服务，即于配送时教群众学会正确使用产品，进壹步拓展配送服务的利润空间，使之成为连锁超市壹个新的利润增长点。
专业完善的基础设施是配送开展的基本要求，也是目前我国连锁超市客户配送的软肋。要建设配送基础设施就需要大量的资金，这部分资金仅靠政府投人是远远不够的。作为配送体系的构建者，连锁超市的运营方应该成为资金筹措的主体,从多方面来融通资金，完善配送基础设施建设。壹方面开展连锁运营的零售企业大均具有壹定的经济实力，能够利用自有资金来建设壹部分配送基础设施，如自用配送中心和直营配送节点的建设；另壹方面企业能够利用国家和地方政府的优惠政策从银行获取资金或者由政府直接投资来兴建投人大、投资回收期长的配送基础设施，如农村道路的建设;三是利用社会的闲散资金，企业能够于政府的监督下建立社会资金融通渠道’采取分红或者给付利息的方式，利用广大的社会资金来建设配送基础设施;最后，企业能够联合地方政府发动农村广大群众筹措壹部分资金，建设和农民生活息息关联的配送基础设施，如现代化仓库，既能够作为配送的节点，也能够储存农民的农产品,为广大农民创造时间效用。
城市物流中供应链末端的客户配送大多是单纯的送而没有取，客户仅仅是消费者而不是生产者。连锁超市面对的客户也就是广大农民不仅仅是消费者，同时仍是生产者，生产
大量的农副产品。过去，由于流通体系不完善，农村的很多农副产品生产出来但卖不出去，“谷贱伤农”、“菜贱伤农”事件频发，极大地影响了农民的生产热情和收人。通过建立送取结合的双向流通机制能够极大地改变这壹现状，使农村的客户配送体系更完善。所谓送取结合就是指农村连锁超市于向农民配送商品的同时，利用配送车辆将农民生产的农副产品运回，作为连锁超市的商品上架销售或者利用超市已有的仓储设施为农民代存代储。这壹机制的建立既能够充分利用连锁企业的物流力量，避免各种不合理物流现象的发生，又能够为农民解决农副产品缺乏销售渠道和无法长时间储存等难题，创造经济效益的同时也创造了社会效益。
目前城市中针对供应链末端的配送，采取的主要方式有工商企业自营配送和第三方物流配送，企业追求的目标主要是配送的效率。和城市不同，农村市场的消费者居住分散，很多地方交通不便,消费需求呈现出量小批多的特点。如果仍然由连锁企业自营配送或单纯依靠第三方物流配送，会给配送企业带来巨大的运营负担，即使能够满足客户的配送需求，成本也会非常高，超出农民的实际承受能力。针对这种情况，连锁企业能够采取多种模式相结合的配送方式，将自营配送、第三方物流配送、农民合作社配送等配送模式有机结合起来,发挥各自的优势。具体实施方法是，当农村连锁超市收到客户的配送请求，如果同壹配送线路的配送量足够大，可由超
市自营物流或第三方物流将商品配送至各村，然后由各村的农民合作社配送人户；如果同壹配送线路的配送量太小’则直接利用农民合作社进行全程配送。这种混合配送方式既能发挥连锁企业和第三方物流配送专业化和规模经济的优势，又能够充分利用农村的剩余劳动力和运力资源。整个配送过程所追求的首要目标不是效率而是成本，即以尽可能低的成本满足农民的配送需求，使农民能够放心大胆地消费。
物流、商流和信息流这三种流体于整个商品流通过程中是密不可分的，其中信息流又是物流和商流的前提和基础，没有信息流，商流和物流就无法有效地发生。信息流动不畅是我国很多地区的壹个普遍情况，不仅抑制了群众的消费需求，仍影响了整个流通体系的完善。连锁超市配送体系的建设必须要构建符合农村特点的信息平台，通过这个平台，连锁企业能够及时把商品信息传递给客户，激发广大群众的购买热情，同时能够搜集群众的需求信息,利用完善的配送网络满足客户各种各样的需求。由于我国农村大量的留守老人和儿童不识字或识字非常少，很多现代化的信息沟通手段如网络、短信等于农村且不适用，因此必须采取符合农村特点的电视、广播、图片、人员宣传等方式。采取这些方式构建的信息平台虽然缺乏成本和效率优势，可是由于充分考虑了广大农民的信息接收能力，效果更好。短期投人的增加却能带来连锁企业利润的长远增长和配送体系的不断完善。
随着城市快递业的发展和职业教育的普及，城市配送队伍的专业化水平越来越高，基本满足了行业发展的需要。和城市不同，为了降低成本，充分利用现有资源，连锁超市的配送体系吸收了大量的农民，这些农民由于缺乏专业知识，难以适应岗位要求，容易造成配送效率的降低和配送成本的增加。如果不能提供令人满意的配送服务，可能会抑制群众的消费需求,从而影响连锁超市的生存和发展。首先，要通过培训扭转农村配送参和者的观念，让他们明白配送不是简单的送货，而是以科学合理的配货为前提的“配”和“送”的有机结合;其次，要让农村配送参和者了解基本的配送技术，学会使用常见的配送设备，如条码扫描、电子单据的处理等，这是提高配送效率，降低差错的关键；最后，要使农村配送参和者掌握所配送的专业产品的基本使用知识，于配送时，能够手把手教给农村消费者如何正确使用较为复杂的专业产品。
于国家和地方政府的大力推动下，我国的农村连锁超市从无到有变得越来越多，而完善的客户配送体系建设是农村连锁超市发展的助推器，能帮助超市向更深层次，更广层面进壹步发展，于满足广大农村居民更高消费需求的同时实现企业利润的不断增长，创造更多的经济和社会效益。
1、全面信息化：网络设施建设的目标
为提高企业效益，连锁超市也纷纷开始了价格战。然而，
盲目降价且不能从根本上解决库存不清、内部配送管理落后、单据流程不严格等种种问题给企业带来的经济损失。于激烈的市场竞争中，能否构建壹个面向需求的信息化系统，成为连锁超市共同面临的‘瓶颈’。
据易观国际预测，2007年我国零售业于IT方面的总投资预计将超过100亿元。如此庞大的信息化投资有很大壹部分将用于连锁超市内部的网络设施建设。壹般来说，壹个完整的超市信息化系统包括超市管理系统、配送中心系统、门店系统、POS系统、查询分析系统等壹系列模块。这些模块的设计和组合完全是面向需求的，连锁超市能够借此实现门店内部及不同门店之间重要信息的共享和实时控制。满足门店自身进行成本控制管理的需求，以及总店实现连锁运营的信息共享和物流配送需求。由此而形成的连锁超市信息壹体化系统，不仅能够将库存的实时信息、每壹家店铺缺货商品的调配信息等企业内部信息及时送达所需部门，而且仍能够满足企业于销售旺季到来前的存货预警、热销商品及时补仓等关键节点的成本控制需求。
2、门店管理：满足实时需求
目前有不少热门技术应用于连锁超市的信息化建设上面，但大多数人首先想到的可能仍是RFID技术。这种智能的自助支付手段带给人们对未来商店的无限遐想。然而，RFID技术的应用目前仍停留于壹种理想化的阶段当中，主要
财务管理制度 总则 1、为了规范店面的财务行为，加强财务管理，特制定本制度。 2、店面应当建立健全财务核算体系，完善内部经济责任制，提高经济效益，做好财务管理基础工作。 财务会计岗位职责 1、财务会计行政上归属总公司领导。 2、严格按《财务管理制度》和《会计制度》要求组织和实施日常会计核算和财务管理，积极参与店面经营管理工作。 3、加强各店面财物管理，定期和不定期组织对本店的实物及货币资金进行盘点清查，保证账实相符。 4、坚持原则，严格按规定开支店面费用，认真审核原始单据，把好费用报销关，有权对不真实、不合法的票据不予报销；对于员工辞职或调动，须见员工离职表中经理审批签字。 5、加强成本管理，严格控制采购成本和生产加工成本，有权对高于定价或不符合规定的物资拒付货款。 6、按规定认真编制和及时向股东各方报送会计报表，并进行财务分析，做到数据真实、计算准确、内容完整、账表相符、说明清楚、分析得当、口径一致。 7、按规定整理、装订、妥善保管会计资料，负责对财会资料和文件进行归档管理，不得外借和泄露公司商业秘密. 8、有权对各店面所有人员违反财经制度的行为进行制止；有权对给各店面造成损失人员应承担的经济责任提出处理意见。 9、每月至少协助总经理召开一次经营状况分析会，有义务向总经理提供相关资料和数据，但财务资料不能提出财务室。 10、妥善保管和按规定使用公司财务专用章。 11、接受股东及总经理的业务质询、调查、审计、考评等。 出纳员岗位职责 1、严格遵守《财务管理制度》，按规定办理现金收付和保管库存现金。 （1）不得私自挪用公款，不得用白条抵库，做到日清月结，账实相符。若发现现金长余或短缺，应立即查找原因，及时告财务会计进行处理，不得擅自用 盘点的长款抵补以前的短款。 （2）负责督促各店人员的费用报销和借款归还，以完结财务还款手续。 （3）负责对各店面备用金进行盘点检查。 （4）接受财务会计定期及不定期现金盘点检查，并填制现金盘点表。 （5）编制现金及银行存款收入报表，上报财务会计审核确认。 2、按规定准确、及时地办理银行结算业务。 3、登记现金日记账和银行存款日记账。 （1）设置现金日记账和银行存款日记账，根据审核无误的收付款凭证，逐笔逐日及时进行登记；账目必须日清月结，账实相符。 （2）月终与会计现金总账和银行存款总账核对，做到账账相符. （3）每月及时与银行对账单相互核对，并必须经过财务会计审核，双方签字盖
店铺财务管理规定 1
店铺财务规定 一、现金管理 (一)、借款 店铺员工不允许在店铺内借款。 (二)、费用开支 1、店铺的办公用品及生活用品用店铺备用金支付。属于店铺个人用品的,店铺不给予报销。 2、店铺店长每月享有固定话费补助50元,其店铺的座机话费不允许再有长途费用,长途之外的话费每月不得超过50元,高出的部分由店长承担。每月对账时,话费单据需提供明细。 3、店铺的修鞋费、运费及其它零星费用备用金支付,其支出20元以上报公司财务批准,之后才能购买,若未告知并已经支付的,不论支付金额大小全部由支付人自己承担。税款、电费、水费、等不足以用备用金支付的费用,需提前一天告知公司财务,经批准后,给予专门打款。 4、店铺每次的费用支出必须有票据(5元以下能够无票),若无票的,必须在对账费用表中备注无票,并由店长补写单据。每月月初对账时由公司财务核对发票及单据。 5、每日店铺的费用开支应准确无误的填入店铺费用表里,并结出 2
备用金余额,与现金进行核对,费用开支每天上报店铺会计,店铺会计根据费用开支审核监控店铺成本,登记现金账,发现问题及时解决,不能解决的向财务经理反映。 6、每月对账时,店铺负责人应把本月费用单据按日期整理完整,以防缺失。 (三)给公司汇款 1、店铺每天销售收入必须在第二天中午12点之前全额打到公司指定帐户而且告知公司出纳,若有内购未付款或其它原因未全额打款的,须向公司出纳说明其原因。告知时说明销售金额与实际打款金额,打款凭条存档保管,对账时,作为汇款依据进行核对。 (四)备用金 1、店铺备用金限额为300元。 2、店铺每天仅留存300元备用金。其中包括日常的顾客找零、店铺日常支出、备用金不足100元时,需提前一天告知公司出纳,经批准后,给予打款补足。 3、公司财务随时抽查店铺备用金,如发现备用金私自挪用,将由负责人承担该责任。 4、每天交接班时要盘查备用金余额,而且填写费用表,备用金实际余额与账面余额必须一致,做到现金日结日清。 3
服装店财务管理制度 思歌自营店财务管理制度 为了公司持续稳定地发展，对公司自营店铺规范管理，特制定本制度 一、牌照及合同管理: 店铺租赁合同、商场合同、装修工程预算等相关资料 1( 销售部提供上相关资料复印件及经总经理批准后的装修预算批示文件提供至财务部备案。 2( 新开业店铺需存放的证件:营业执照、组织机构代码证正本、税务登记证(国税/地税)以上均为正本，商标注册证复件，注册商标授权使用证书，正本存于店铺，副本公司财务部管理，由店长签收，收条交财务部保管，如经管人员有变动，需办理收条变更手续，否则该经手人在离职后因未办清手续，不予结算工资。 二、店铺资金及费用报销管理: 1( 销售收入的管理(专卖店) 1.1: 收银员每天的营业额统一交给店长/ 职深店员 1.2: 由店长或职深店员每天下午16:00前将白班营业款，次日10点 前将晚班营业款存入银行，并即刻传真汇款底单，次日11点前将销售回款日报表传真或电邮至公司。 (1)销售货款必须专户存储不得任意挪 用也不得用其支付费用开支，发现一次店长罚款300元 配备(用作日常支出运费，杂费)(2):迟传未传销售日报表及汇款底单的，发现一次店长每次罚款50元，收银员罚款30元. (3) 催收至三次仍未存款或传真银行回单的店长，店长及收银员每天加罚10元以上由财务部负责监督,自营销售部协
助执行. 1.3: 销售额及存款金额不符的，必须在1个工作日如店铺未能在公司所指定的时间内往银行入数，特殊原因的，店长必须即时电话通知财务部并解释原因，必须于次日11点前将该款项存入银行，如有违反，发现一次，店长罚款100元，当班收银员罚款50元，未在指定时间内存款并无解释原因的，发现一次，店长罚款200元，当班收银员罚款100元 2(备用金配备: 1.1: 公司直属店铺备用金由公司核定额度 1.2: 托管店备用金由管商配备 费用开支用备用金支付，严禁坐支销货款,不得将零用现金随便携带及作为私人之用,零用现金必须放入抽屉的小钱柜中,如钱已购物，发票和剩余零用现金一齐放入小钱箱,公司检查或抽查时钱物必须相符,如有差异,店长罚款200元,收银员罚款100元,并即刻将差异金额补足,如当次未及时补足,店长罚款500元,收银员罚款300元. 3(店铺所需的其他经营设施，物品及办公用品，筹备人员必须列出购买清单，报总经理批准后方可购买，并将购买清单及购货发票(收据)报销售部财务记账。 4(店铺费用报销单: 将单据分类汇总,按类别填写清单,于次月5号前寄回公司， 费用单一个月清算一次， 跨月单据申报报销无效,财务部于10号前将费用汇至店铺。 5( 销售筹备人员应对专卖店货品的陈列进行指导，并协助店长进行人员 分工，建立销售数据上传时间:次日上午10点前上传公司系统，未上传一次店长罚款50元，超过10点，每小时加罚5元，因系统及其它特殊原因引起的数据不能及时上传，需及时申报经批准后生效。 4. 专卖店销售小票必须连续顺序填写:不得任意销毁，每缺少一张，扣款5元。禁止不套复写纸单开销售小票。销售小票必须如实填写，不得与实际销售金额
关于加强逢运广告公司各分店财务收支管理工作程序 一、目的 本程序规范了门店财务收入、支出的工作程序，以进一步加强对资金的管理，使各相关人员知所遵循，制定本流程。 二、范围 本程序适用于逢运广告公司所有门店财务收支活动。 三、职责 3.1收银员负责将营业收入交存银行，并制定销售日报表，并将当天 收支与记帐人员进行核对，做到帐实相符，并将银行回单和销售 日报表定期交公司财务人员，以便查帐。 3.2负责记帐人员由公司负责人和门店负责人指定，记帐人员必须将 当天收支金额登记入帐，并结出当日余额与收银员进行核对，做 到帐实相符。 3.3门店负责人负责店铺费用支出、店铺货款支付、低值易耗品支出 的申请，并写付款申请单。 四、工作程序 4.1原则 4.1.1门店实行资金“收支两条线”原则。 4.1.2门店实行钱帐分离管理。即门店收银员对资金收支金额准确性负 责，门店负责人对资金收支合理性负责。 4.1.3门店收支计划管理。门店负责人须按公司制定的经营收入、费用 计划进行管理，并接受公司的监督。
4.1.4门店设立专用收支帐户，门店全部收入须当日存入店内唯一收入 账户中；支出由公司根据门店内用款支出计划，分期将款项划 入门店内唯一的支出账户。店内收入不得坐支，当日收入足额 存入银行。 4.2店内收入操作程序 4.2.1收银员每天下午四点半前必须结清帐，并与记帐人员核实无误后 存入公司指定收入帐户，并制当日收款汇总表，由收银员和记 帐员签字确认后定期交人公司财务人员。 4.2.2收银员根据提供的销售日报，和记帐人员的当日余额确定长短款， 由门店负责人签字确认，并由收银员将长款上交公司财务，填 写长款交款单，长款一律存入公司指定收入帐户，长款交款单 和销售日报表一并交财务人员以便记帐；短款由责任人补齐。 4.2.3公司指定收入帐户存款金额达到万元（含万元），收银员负责填 写汇款单，经由门店负责人批准后汇入公司指定帐户，同时将汇款单传真至公司财务部，以备稽核。 4.2.4门店开户银行由公司负责人负责开户，并将本店查询收入帐户余 额方法报财务部存档。 4.3店内支出操作规程 4.3.1用款申请和审批 各门店根据实际用款需要并考虑预算情况，填制“月度用款计 划表”，每月日前上报公司财务部，经公司负责人审核同意 后，财务人员按计划分期划入店内支出帐户。 4.3.2费用支出
直营门店财务管理制度 1．目的：为了加强对公司店面资金的管理，使公司货币资金更好的流通运转。确保公司资金安全，特制定此制度。 2．适用范围： 3．管理内容： 3.1公司给校园店、体验店各1000元备用金，咖啡厅1000元备用金；以备店面找零周转。此笔款一直放在店里作为长期找零的周转资金。各店长负责备用金的保管，部门负责人监督检查备用金的使用。 3.2店铺收银人员在下班之前结清当日货款，并整理好单据和款项，于次工作日上午11点前将前日销售款上交财务。校园店将《销售日报表》发公司财务后将销售款存入公司指定的银行账户，体验店和咖啡厅的营业款和单据直接交财务出纳处。 3.3体验店和咖啡厅必须将销售款项和单据核对一致，并将单据和款项全额上交财务；校园店可根据营业额取整存入公司指定银行账户，校园店当日累计未上交的前日营业款最多不超过500元。 3.4店铺收银人员要做到营业款和销售凭证或销售小票上的金额一致，如人为原因造成现金短款，其责任由收银员自己承担。 3.5所有销售凭证和销售小票上的售价必须与公司的相关销售价格文件相一致；折扣、特价等必须有经审批的相关的文件支持。 3.6当天现金销售款达到5000元时（含伍仟元），需当日存入指定银行或上交出纳，其余款项第二日上午11点前存入指定银行或上交出纳。 4.7周末或节假日等出纳岗位非正常上班时间内，小额营业款可先由店长保管；当累计未上交营业款达到3000元时，需存入公司指定银行账户。
4.8店铺内累计不超过200元的零星开支由店长统一用备用金进行支付，月未到公司报销；累计未报销金额超过200元（含两佰元）时及时向公司财务报销。 4.9销售凭证和销售小票是公司收入的标志，销售凭证要求联号。店铺管理人 员要严格对票据进行管理，不得随意撕毁。销售凭证或者销售小票需要作废的，要将此号码的全部票据联写上作废两个字，并有店长签名注明作废原因后交财务部。 4.10当商品入店铺时，店铺导购根椐公司仓库配货出库单进行数量型号等清 点验收，并确认无误后签收。 4.11各门店每月月未进行库存盘点，对滞销货、丢失、破损的货品进行清理，将盘点结果经部门负责人审核后上交公司财；如有差异，需查明其原因，确定处理方案，并经公司领导同意后，交财务进行调帐处理，做到帐实相符。 4.12各门店于每月月初3号（节假日顺延）前将确定好的上月销售报表和库存月报表经部门负责人审核后传递公司财务，以便公司财务进行管理和核算。 4.13店铺内所有财产物资，由店长进行清理并出具一份清单，落实到相关责任人，店面财产物资清单由店面保管一份，公司财务一份。 4.14此规定一经发布，希望各门店遵守执行。 财务中心 二〇一四年一月七日 抄送：体验事业部、咖啡厅、行政中心，财务中心存档。 核准：审核：编制：
店铺财务管理制度 总则 1、为了规范店面的财务行为，加强财务管理，特制定本制度。 2、本制度适用于东莞和能食品有限公司。 3、店面的财务行为，应遵守国家的法律法规和本制度，并接受总经办检查和监督。 4、店面应当建立健全财务核算体系，完善内部经济责任制，提高经济效益，做好财务管理基础工作。 一、资金审批制度 1.总则 (1)所有款项的支付，须经主管领导批准。如果主管领导不在店内，应以电话或传真的方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在支出单上补签意见; (2)往来款项的冲转(指非正常经营业务)，须门店主管领导批准; (3)非正常经营业务调出资金须经过门店主管领导批准; (4)用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件，复印件不得作为原始凭证。如遇特殊情况须经门店主管领导批准。 2.行政费用支出管理制度 (1)门店管理人员的费用报销，须经主管领导批准后财务方可报支; (2)涉及应酬等非正常费用，须经主管领导批准。 3.差旅费开支制度 (1)员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴;
(2)职员出差根据需要，由经理决定选用交通工具; (3)职员出差期间，住宿费用及补贴按以下规定执行： ①房租标准为___元/日。 ②伙食补贴、市内交通补贴标准伙食补贴每人___元/日;市内交通费每人___元/日。 (4)实际报销金额超出补贴标准，需说明原因，报经主管领导审批后支付。 4.车辆维修费及汽油费管理制度 (1)车辆维修保养由办公室统一管理，应指定维修点，维修费用一般采取银行转账的方式结算; (2)车辆的易损备品备件由办公室统一安排采购，以支票支付。需用时应办理领用手续，并由办公室建账予以核销使用; (3)汽油票由办公室统一保管并设账登记使用。 5.办公费用、会议费用及其他费用管理制度 (1)办公用具由办公室统一采购、管理; (2)办公室设立账册登记公司办公用品的采购、使用情况; (3)办公室财产台账为财务部附设账册; 6.行政费用报销制度 (1)行政费用现金支出范围为：向职工支付工资、奖金、津贴、差旅费，向个人支付的其他款项及不够支票起点100元的零星开支; (2)员工报销行政费用应填写报销单，由经办人员填写，主管领导签字认可后报送财务部按照本制度有关规定进行审核，并按本章第1条的规定进行审批支付;
员工离职管理制度 1、目的： 建立规范、完整的离职管理制度，保证公司工作顺利开展和信息资料资产的安全。 2、适用范围： 本制度适用于公司所有员工离职手续的办理。 3、职责： 人力资源部负责办理离职人员离职手续，公司其他各部门负责协助办理。店长负责审批公司员工的离职情况。 4、离职程序 4.1 实习期员工辞职手续办理制度 4.1.1 实习期员工和劳务用工人员必须提前十天向部门领导提出书面辞职申请，待部门负 责人、分管领导分别签署意见后报人力资源部，领取《员工离职申请表》。辞职员工为中层副职以上职务或财务等重要岗位人员的，需提前30天提出辞职申请。4.1.2 离职员工将《员工离职申请表》逐级报请，店长、批准后，人力资源部会同其部门 负责人进行约谈，并通知辞职员工部门负责人安排工作交接。 4.1.3 离职员工按《离职员工交接手续表》内容依次办理，人力资源部负责为其办理工作 服、办公用品、档案资料、手机等公司物品的收回工作和餐费结算工作；通知财务部结清借款或罚单。以上内容交接完毕经交接双方和部门负责人、监交人各方签署意见后，交接工作方视为完成。 4.1.4 总经办统计其本月考勤，提出离职员工工资结算意见，报上级领导批示。 4.1.5 人力资源部将获批的辞职申请书、《员工离职申请表》、《离职谈话记录》、工资 结算说明、《离职员工交接手续表》汇总整理，以呈批的形式逐级上报经总经理批示。 4.1.6 将总经理批示的呈批报送财务部和人力资源部，作为制定工资和发放工资的依据。 人力资源部将所有资料存档。 4.2 正式员工离职手续办理制度： 4.2.1 正式员工离职需提前一个月向部门领导提出书面辞职申请和《解除劳动合同申
店面财务管理制度 总则 1、为了规范店面的财务行为，加强财务管理，特制定本制度。 2、本制度适用于东莞和能食品有限公司。 3、店面的财务行为，应遵守国家的法律法规和本制度，并接受总经办检查和监督。 4、店面应当建立健全财务核算体系，完善内部经济责任制，提高经济效益，做好财务管理基础工作。 一、资金审批制度 1.总则 (1)所有款项的支付，须经主管领导批准。如果主管领导不在店内，应以电话或传真的方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在支出单上补签意见； (2)往来款项的冲转（指非正常经营业务），须门店主管领导批准； (3)非正常经营业务调出资金须经过门店主管领导批准； (4)用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件，复印件不得作为原始凭证。如遇特殊情况须经门店主管领导批准。 2.行政费用支出管理制度 (1)门店管理人员的费用报销，须经主管领导批准后财务方可报支； (2)涉及应酬等非正常费用，须经主管领导批准。
3.差旅费开支制度 (1) 员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴； (2) 职员出差根据需要，由经理决定选用交通工具； (3) 职员出差期间，住宿费用及补贴按以下规定执行：①房租标准为___元/日。②伙食补贴、市内交通补贴标准伙食补贴每人___元/日；市内交通费每人___元/日。 (4) 实际报销金额超出补贴标准，需说明原因，报经主管领导审批后支付。 4.车辆维修费及汽油费管理制度 (1)车辆维修保养由办公室统一管理，应指定维修点，维修费用一般采取银行转账的方式结算； (2)车辆的易损备品备件由办公室统一安排采购，以支票支付。需用时应办理领用手续，并由办公室建账予以核销使用； (3)汽油票由办公室统一保管并设账登记使用。 5.办公费用、会议费用及其他费用管理制度 (1)办公用具由办公室统一采购、管理； (2)办公室设立账册登记公司办公用品的采购、使用情况； (3)办公室财产台账为财务部附设账册； 6.行政费用报销制度 (1)行政费用现金支出范围为：向职工支付工资、奖金、津贴、差旅费，向个人支付的其他款项及不够支票起点100元的零星开支； (2) 员工报销行政费用应填写报销单，由经办人员填写，主管领导签字认可后报送财务部按照本制度有关规定进行审核，并按本章第1条的规定进行审批支付；
直营店财务管理规定文件管理序列号：[K8UY-K9IO69-O6M243-OL889-F88688]
门店财务管理制度一、目的 为了加强财务管理，统一规范财务管理和操作程序，结合店面的实际情况，对直营店的财务管理制度和操作程序作出规定。 二、适用范围 适用于直营店各项财务管理工作。加盟店同样适用。 三、管理规定 （一）门店采购原材料的规定 1、门店接收供应商原材料，支付款项时，应要求供应商开具正式发票。加盟店如确实无法开具正式发票的，由供应商开具收款收据或收条，并要求供应商在收款收据或收条上盖章（签字及手印）。 2、入库单必须由经办人、店长签名方可有效。 3、所有购入原材料支付货款时，必须先经过店长、区域经理审核后，方能付款。加盟店须经店老板审核后，方能付款。 （二）门店各项费用开支的规定 1、门店所有开支的费用必须是门店维持正常营运确实需要的，不得开支与门店无关的费用。 2、门店费用开支由区域经理根据实际情况进行控制，事前报告总经理，费用开支经审核后，方可给予报销开支。 3、门店费用报销时，所有单据必须有经办人、区域经理签名，总经理审核。加盟店须经店老板审核。
（三）促销费用的规定 1、所有促销费用的开支必须要有确实可行的促销方案，促销计划方案由区域经理提出，再由区域经理上报公司企划主管审定，经企划主管审定后方可执行。 2、所有促销活动完成后，必须填写促销活动的总结报告，报告的主要内容包括：促销方式、促销费用、促销效果、成功与失败的经验教训等。 3、促销费用的权限：小范围的促销活动，总金额在500元认下，由区域经理（或总经理）审核后，即可执行。超过500元的按本条第1款执行。加盟店须经店老板审核后，方能执行。 （四）差旅费开支的规定 1、员工因公出差的费用凭票报销。 2、餐费补帖，因公出差，餐费补贴，管理组：25元/人/餐，服务组：15元/人/餐。 3、市内交通费，员工出差原则上不得打的士，若遇特殊情况打的士，则需区域经理在的士车票背面审批签字，然后按规定程序报销。所有市内交通费报销时，必须在车票背后注明日期、起讫站点、何事、报销人签名。 （五）低值易耗品、用具、用品的购置规定 1、凡单位价值或批量价值在200元以内的由管理组申报，区域经理审核，即可购买。凡超过200元以上的由区域经理申报，总经理审批。加盟店由店老板审批。
仓库管理制度 一、物品入库 （一）物品采购回来后必须办理入库手续，由采购人员向仓库管理员（暂由店面人员负责）逐件交接。仓库管理员根据采购计划单的项目清点所要入库 的物品，并检查物品的规格、质量，做到数量、规格、品种、价格准确 无误，质量完好，配套齐全。然后开具《入库单》，写清商品品名、型 号、厂家、数量、金额，采购人员与仓库管理员要在《入库单》中共同 签字确认，仓库管理员负责将货品登入电子系统。 （二）物品入库，要按照不同的型号、材质、规格、功能和要求，分类、分别放入货架的相应位置储存，在 储存时注意做好防锈，防潮处理，保证货物的安全。 （三）物品数量准确、价格不串。做到帐、物相符。发生问题不能随意更改，应查明原因，是否有漏入库或 多入库。 （四）精密、易碎及贵重货物要轻拿轻放。严禁挤压、碰撞、倒置，要做到妥善保存。 （五）做好防火、防盗、防潮工作，非因工作需要严禁进入仓库。 （六）仓库保持通风和室内整洁，货物的摆放应整齐紧凑，作到无遮掩，标牌要醒目，便于识别辨认。 （七）违反以上事项者，给予警告处分。 二、物品出库 （一）员工借用仓库物品必须经管理员同意，并在《物品借用登记表》上登记，方可取走相应物品，未经登记强行取走物品者，给予警告处分。 （二）在仓库中借用的工具物品必须在24小时内归还，逾期不还给予严重警告处分，如有丢失，按物品原价 赔偿，并给予记过处分。 （三）物品出库数量要准确，《物品借用登记表》要和实际出库数量相符合，做到帐、标牌、货物相符合。 发生问题不能随意更改，应查明原因，是否有漏出库，多出库。违反以上规定者给予警告处分。 （四）仓库保管员要做好出库登记，并定期向主管部门做出入库报告。 （五）为了防止出现出库货物差错，要严格遵守出库制度。 （六）仓库管理员在下班时必须将仓库上锁，若因不锁门而造成物品的丢失，由仓库管理员承担全部损失。 三、调拨商品 由发货方开具“调拨单”，写清发货方名称、收货方名称、商品型号、数量、金额，单据注明“调拨”字样，收发货均需经手人签字，否则造成月末帐不对的情况，所缺物品需按原价赔偿，并给予相关责任人警告处分。调拨单填写清楚，收银员方可在系统做减帐处理。 四、仓库盘点 仓库每月盘点一次，若出现货品缺失，由相应仓库责任人承担所有损失，并予以警告处分。
店铺财务管理流程 一、货品调拨： 调拨申请单需分品牌进行开立，开立时必须选择“调拨方式”，主要包含以下几种调拨方式： 自行调拨：店柜临时性调拨，店柜团购调拨(不需要公司车辆运输的货品调拨)。 协助调拨：货品整合、铺新货调拨（需要公司车辆运输的货品调拨）。 其它调拨：退残，次品回货，店柜团购调拨(需要公司车辆运输的货品调拨)。 1、“调拨出库单”的开立和审核 1.1、执行出货前必须具备系统内审核生效的调拨申请单。 1.2、总仓（含出新货及补货）：捡货完毕，准备出库时开立“调拨出库单”并打印。货品离仓的同时审核生效该单据。单据及货品同时送达调入方（含出新货及补货）。 1.3、店柜：物流人员到达前按“调拨要求”完成备货；货品离仓的同时开立并审核“调拨出库单”。 2、“调拨入库单”的开立及审核 2.1、收货方在货品到仓日起的一个工作日内完成验货并开立及审核“调拨入库单”。 2.2、若在验货过程中发现单据与实货不符（包括货号、数量、尺码），须按“实收商品”确认入库，并将差异情况立即报告上级主管。店柜报告至零售经理，仓库报告至物流负责人。由零售经理（主管）同物流负责人查明解决。 3、调拨特殊事项： 3.1、对于无电脑的店铺，调拨数据传真回公司统计部，由统计人员录入系统。 3.2、月末不充许有在途库存。 二、销售小票管理规定 1、开立要求 1.1、日期、货号、销售代码、销售折扣、品牌、单价、数量、销售金额、经手人、是否参 加活动及活动简称等项目填写完整清楚。已上红袖打印系统的店铺直接打印小票。1.2、店柜在货品售出后发生顾客“退货”及“换货”情况时，须开立销售小票列明顾客退回及换 走商品的“货号”、“尺码”及“退货原因”(如：残品等)、退回货品的原始销售小票号、购买日期、并由当班店长签字确认。自营店进行退货时需将原顾客销售小票联及水单与新开具的退货小票装订在一起一并交回。 1.3、如果有“会员卡”销售须将“会员卡号”填列在销售小票上。
火锅店财务管理手册 一、意义、作用 本手册是各加盟店建立会计核算，进行财务管理的规性指南，对强化提高加盟店的财务管理水平具有明确的指导作用。 二、财务会计机构的设置 2.1职能： 在店经理领导下的独立办事机构，负责协调、处理全店的财务事项和会计业务。 2.2岗位设置： 财务主管、会计、出纳、材料核对、稽核、收银、仓库主管 上述岗位中出纳、收银、仓库管理必须单独设置，不能与其他岗位交叉混岗；其余岗位可以规模大小确定分设或合岗。每个加盟店均需有收银员1~3员以上。 三、岗位职责 3.1财务主管职责： 全面负责企业各项财务制度的制定和执行，格执行的财务制度、税收政策，组织企业会计核算，制定、监督，执行企业成本、费用预算，编制财务报告说明书，分析财务状况；筹集、管理、调度企业资金；处理其他财务事项。 3.2会计岗位职责： 编制、审核会计凭证，登记总分类帐以及各类明细帐，按企业确定法进行成本核算，编制会计报表；定期与收银台、吧台、仓库、往来客户核对帐目，清查盘点企业资产，办理其他会计事项。 3.3出纳岗位职责： 记录、保管现金、票据和银行存款等事项；按规定程序签发支票、本票、汇票；收受前台收银交来营业收入款项，并送存银行；办理各项企业收支事项和银行结算；按时做好每日各类资金记录、汇总、核对表；前台收银备付金、发票的抽查、发放；其他一切与现金出纳有关的业务处理。 3.4材料审核岗位职责： 收受、整理仓库入库单、领料单、申购单；审核购进、领用物资手续的完整有效性；核对入库单、请购单、发票、订货单是否一致；核对入库单、领料单数量金额是否准确无误，装订、保管、传送入库单、领料单、请购单；保证购进、发出物资计量、计价的准确性，编制材料汇总表和购进物资付款及往来凭证。 3.5稽核岗位职责： 格执行各项财务制度；监督收银台、吧台格执行财务规定；核对每天收银台、吧台、厨房返回的结帐单、点菜单、酒水单、海鲜单，做到单单相对，准确无误；发现问题，深
世纪联华、沃尔玛、欧尚所属商圈 及市场界限划分 班级：市场营销101 姓名：蒋连敏 学号：3100504140 指导老师：包先建
摘要： 芜湖市地处长江之畔，经济日益繁荣，人们生活水平日益提高。近些年来世纪联华、沃尔玛、欧尚等大型超市纷纷进入芜湖，极大地方便了芜湖市民的生活，也为消费者带来了更多的选择，同时也加剧了各大超市之间的竞争程度。我们就需要分析这三大超市在各自的区位所形成的商圈，以及各自的市场界限，做好市场定位，把握消费者的消费选择，从而为超市的发展提供一定的依据，促进各大超市的共同发展与繁荣。本文就世纪联华、沃尔玛、欧尚这三家超市来分析他们各自的商圈及市场界限。 关键字：世纪联华、沃尔玛、欧尚、商圈、市场界限 正文： 零售企业经过了近些年的发展，取得了优越的成绩，世纪联华、沃尔玛、欧尚等大型超市通过提供各类商品，便民利民，极大地方便和丰富了人们的生活，逛超市已成为人们生活中必不可少的娱乐休闲活动。而超市的区位及商圈分析就显得尤为重要，它直接影响到超市的营业状况、顾客量和利润。商圈是店铺对顾客的吸引力所能达到的范围。也就是说，一个超市的商圈，是超市能够吸引到的周围人们前去消费的一个地理范围。世纪联华、沃尔玛、欧尚周围的消费群所能延伸的范围将直接影响各自的经营状况和发展状况。三大超市商圈相互毗邻，相互补充，同时相互竞争，各自正努力争取更多的顾客。 通过分析世纪联华、沃尔玛、欧尚的面积、楼层、产品种类层次等得出三个超市各自规模及等级大小，再根据超市附近地理区位、交通通达性（公交路线，道路密集程度等），人流状况，居民区及人口密集度，商业活动密集程度，竞争者状况、人们的购买习惯等，从而得出三大超市所属的商业圈及市场界限。 一、超市简介 1，世纪联华 世纪联华芜湖中山店是2001年芜湖市政府招商引资的项目，位于芜湖市商业繁华街道——中山路商业步行街中段，是拥有2.7万平方的大卖场业态。世纪联华芜湖中山店位于中山路步行街中段，租赁总面积27022平方米，其中卖场经营面积7496平方米，内仓面积2285平方米。办公面积1231平方米，招商出租面积6582平方米，地下一层4000平方米。商品种类繁多，规模较大。 2、沃尔玛 沃尔玛芜湖店于2005年开业，地处中山北路与银湖南路交叉口，芜湖市中山北路嘉信茂广场二、三楼，商场经营面积约1.9万平方米，经营品种近3万个，种类繁多。商场在总部的支持下开通了全球通积分项目。通过“天天低价”的广告宣传赢得了众多消费者。商场不断丰富经营品种、提高服务质量、为江城人民提供更多的经营项目，努力提高人们的生活品质。
店面财务管理规定及制 度 标准化管理处编码[BBX968T-XBB8968-NNJ668-MM9N]
店面财务管理办法 一、支出明细表 1.填写说明及标准 （1）报表必须由店长、店长助理、见习助理中的一人填写。 （2）必须统一模版的表样用黑色中性笔填写，单价、数量、金额不得缺项；支出非购物款的可直接填写金额。将店内经营用的费用开支和员工餐费用分开填列。如果一张表格不能填全，可使用两张或以上的表格。但所有的支出明细表必须有相应的签字。 （3）每张原始单据必须有经手人、店长签字，支出明细表和原始票据鱼鳞式粘贴到《票据粘贴单》上、并填写清楚报销金额（大小写）、票据张数（不含支出明细表张数）、项目写明支出日期，报销人签字、区域经理签字。 （4）返单时间暂定每周一返到财务，结账前一个返单日可待盘点结帐时一并返给财务。发票存根装订完整，标明店名及发票起止序号后封袋，由店长保存。 二、店内现金管理规定 1、流动金管理规定 .建店开业头一日确定流动金额度，置换好零钱。 预估日均1万及1万以下的店面4000元； 1..此款走借款店面备用金。由店长填写借款单，区域经理签字、经理签字。 运营期营业额上涨，需增加流动金，由店长申请并填借款单，区域经理签字、经理签字。流动金额度一经确定不得随意增减，更不得擅自挪用。
流动金为店内公款，严禁私自挪用，出现短缺款由第一责任人负责赔偿，并进行双倍罚款。 若在店长不知情情况下，管理组其他人员私自外借挪用，由挪用人负责赔偿，并对直接责任人（经手管理组）一倍罚款，间接责任人（店长）一倍罚款。 店面结账日由财务人员进行流动金核查，平日抽查，多款计其它收入，短款补齐，短款100元以上不能说明原因的补齐款项并承担短款同额处罚。 2、营业收入的规定 所有收入当天必须入帐 午饭口结束后管理组收取店面负责收款的服务人员大额营业收入，双方在现金交接本上签字确认。 日营业结束后管理组依据电脑数据与服务人员的现金进行核对,加上中午所收取的大额,出现长款上缴计入店内其它收入,出现短款由收款当事人负责补齐。 营业收入若有不敲单,不入账的现象,一经发现视同忤逆公款,当事人必须退还营业收入,并予以开除。情节严重的追究其法律责任。 .特殊情况营业收入 非营业时间,电脑未开启状态或晚系统结账后,为避免人为造成钱款流失,禁止一切销售。电脑故障等原因影响系统不能点单； .第一责任人第一时间报备区域经理和财务。 .店内运行手动点单后,记录三联单上分配各岗。
门店财务管理手册 一、目的及使用范围............................................. 错误!未定义书签。 二、门店存货管理 ............................................... 错误!未定义书签。 三、门店销售管理 ............................................... 错误!未定义书签。 四、门店资金管理 ............................................... 错误!未定义书签。 五、门店资产管理 ............................................... 错误!未定义书签。 六、门店盘点管理 ............................................... 错误!未定义书签。 七、门店财务基础知识........................................... 错误!未定义书签。 一、目的及使用范围 ㈠目的 ㈡使用范围 <返回> 二、门店存货管理 ㈠收货管理 1、仓货（G货） 2、街货（P货） 3、自购货（S货） ㈡调拨管理 <返回> 三、门店销售管理 ㈠门店零售
㈡门店批发 ㈢门店售购物卡（券） <返回> 四、门店资金管理 门店资金管理的重点为营业额、备用金两个部分。 ㈠营业额 1、营业额的实现 2、营业额的上交 3、营业额的核对及审查 ㈡备用金 <返回> 五、门店资产管理 ㈠固定资产 1、固定资产分类 2、固定资产卡片 3、固定资产购置 4、固定资产使用及保管 5、固定资产转移及处置 ㈡低值易耗品 1、低值易耗品分类 2、低值易耗品的购置、领用及保管 ㈢装修装潢 资产购置申请单
店面财务管理办法 一、支出明细表 1.填写说明及标准 （1）报表必须由店长、店长助理、见习助理中的一人填写。 （2）必须统一模版的表样用黑色中性笔填写，单价、数量、金额不得缺项；支出非购物款的可直接填写金额。将店内经营用的费用开支和员工餐费用分开填列。如果一张表格不能填全，可使用两张或以上的表格。但所有的支出明细表必须有相应的签字。（3）每张原始单据必须有经手人、店长签字，支出明细表和原始票据鱼鳞式粘贴到《票据粘贴单》上、并填写清楚报销金额（大小写）、票据张数（不含支出明细表张数）、项目写明支出日期，报销人签字、区域经理签字。 （4）返单时间暂定每周一返到财务，结账前一个返单日可待盘点结帐时一并返给财务。发票存根装订完整，标明店名及发票起止序号后封袋，由店长保存。 二、店内现金管理规定 1、流动金管理规定 1.1.建店开业头一日确定流动金额度，置换好零钱。 1.1.1预估日均1万及1万以下的店面4000元； 1..1.2此款走借款店面备用金。由店长填写借款单，区域经理签字、经理签字。 1.2运营期营业额上涨，需增加流动金，由店长申请并填借款单，区域经理签字、经理签字。 1.3流动金额度一经确定不得随意增减，更不得擅自挪用。 1.3.1流动金为店内公款，严禁私自挪用，出现短缺款由第一责任人负责赔偿，并进行双倍罚款。 1.3.2若在店长不知情情况下，管理组其他人员私自外借挪用，由挪用人负责赔偿，并对直接责任人（经手管理组）一倍罚款，间接责任人（店长）一倍罚款。 1.4店面结账日由财务人员进行流动金核查，平日抽查，多款计其它收入，短款补齐，短款100元以上不能说明原因的补齐款项并承担短款同额处罚。 2、营业收入的规定 2.1所有收入当天必须入帐 2.1.1午饭口结束后管理组收取店面负责收款的服务人员大额营业收入，双方在现金交接本上签字确认。 2.1.2.日营业结束后管理组依据电脑数据与服务人员的现金进行核对,加上中午所收取 的大额,出现长款上缴计入店内其它收入,出现短款由收款当事人负责补齐。 2.1. 3.营业收入若有不敲单,不入账的现象,一经发现视同忤逆公款,当事人必须退还营业
公司财务管理制度 第一节网店财产保管员管理规定 保管员要求 保管员必须由各投资人协商并且批准后上岗。保管员必须向其他合伙人出具担保书，由具有本地户籍的人为该保管员进行经济责任担保。 保管员职责 保管员必须另外办一张银行卡，用于存取淘宝各店的经营收支，保管员必须持有合同规定的所有淘宝帐号、支付宝帐号和密码以及提现用的银行卡卡号密码，用于支付宝收益公款的存取，保管员必须做到财务、账目清楚，帐实一致。 无论是保管员自己办的收支卡或者支付宝帐号以及提现卡，保管员有权自设密码并做好密码的保密工作。其他合伙人不得擅自改自己名下的支付宝、银行卡密码。否则承担因此行为导致的其他合伙人的蒙受的损失。 各支付宝提现用的银行卡仅用于提取合同内各淘宝网店的经营收入。 保管员务必保证卡、卡上存款和现金的安全。参与合伙的其他淘宝帐号持有人不得以任何理由擅自转移支付宝帐号上的资金，否则将以3倍金额扣除违规转移人下次工资，提成和分红，所扣金额纳入淘宝店本期收益。 保管员严禁使用此卡存取私人存款，卡内公款严禁私用。如发现有违例情况发生，也将以3倍金额扣除保管员下次工资，提成和分红，所扣金额纳入淘宝店收益，所扣金额纳入淘宝店本期收益。 如保管员发生变更，工作交接日当天，核实各个淘宝支付宝帐号中的资金和银行卡，以及上一任保管员办理的用于收支的银行卡中的余款，核对无误，进行交接，交接后将所有网店余款转交给接手的保管员。新的原卡产生的利息收入纳入淘宝店本期收益。 各合伙人对各淘宝店支付宝账户，提现银行卡以及保管员办理的收支银行卡的资金流向明细记录具有查看权，查看时保管员必须无条件配合。 各合伙人或员工可以适量借款，但是不能超过自己的底薪。借款要给保管员写借条，所借款项从下次发工资，提成或者分红中扣除。工资刚发15天不允许借款。 保管员负责填写经营收支表，确保每天成交的订单的进价，出货价，费用和利润，都笔笔清楚。如有发生退货，换货的，要及时注销，更改。注销或者更改不及时导致的损失由保管员承担。保管员做假账的，其他合伙人有权依法追究其责任。
门店财务管理制度 第一章总则 第一条目的：为了保障门店现金的安全，规范门店的财务行为，加强财务管理，特制定本制度。 第二条范围：本制度适用于所有门店。 第二章门店现金收入 第三条门店的现金销售收入由店长保管并在当日将收入全数存入指定银行，特殊情况可在次日中午12点前存入。 第四条如销售员收进假钞，则由责任销售员进行相应的损失赔偿，如店长未找到责任销售 员，则由店长自行承担相应的损失，并通知财务。
第三章门店费用管理 第五条办公用品采购：按需求每月16日前，由门店店长提交书面申请给门店经理审核确认，门店经理在20号前汇总各门店需求，报人力资源中心统一采购。 第六条固定资产或小型设备采购：由店长向门店经理书面申请，人力资源中心审核总经理审批后，由人力资源中心统一采购或安排调度。 第七条固话、物业水电费：每月账单出来后，由门店店长填写《用款申请单》附固话、物业水电费账单，提交门店经理审核，门店经理将审核后的单据交人力资源中心进行审批报账处理。 第八条员工个人手机费：统一在工资中提供话费补贴，不再由财务充值。 第九条饮水费：桶装水要求批量购买，尽量降低成本，费用在门店备用金中支出。 第十条维修费：由店长提出申请，门店经理审批，报人力资源中心，大宗维修需由人力资源中心经办处理，小件维修由门店经理审核裁决，向人力资源中心报账并申请维修费用。第十一条茶叶采购：按固定月份由店长向门店经理提交茶叶配置申请，门店经理汇总至人力资源中心，由人力资源中心统一采购。 第四章门店备用金管理 第十二条门店备用金为1000元，由门店经理申请，财务拨款。 第十三条备用金使用范围：非月结快递费、门店配货调货物流费、胶带、汽泡纸等包装材料费、饮水费等以及经门店经理同意不方便由财务支付的其他款项。 第十四条每笔备用金支出必须在后台提交原始单据照片做为依据，并备注每一项费用明细,没有特殊情况未上传原始凭证的视为未发生款项，财务有权删除该笔费用。 第十五条需补足备用金时，由店长填写《用款申请单》并粘贴好已支付相关费用的票据，寄给门店经理审核，经财务审批后由出纳打款补足备用金，不可坐支门店现金收入。 第五章附则 第十六条严禁将门店现金收入及备用金用于其它用途。员工不得利用门店现金擅自采购商品、用于私人事务，一经发现，公司将立即辞退相关责任人，并追究其法律责任。 第十七条门店不得坐支现金收入，现金收入与备用金分开，现金收入必须全数存入公司指定银行账户。 第十八条门店经理的出差备用金只能用于支付出差费用，不得用于支付门店相关费用，门店相关费用只能由门店备用金支付或门店申请财务支付。
店铺的财务管理要求 一.设立商品分类帐 1.店铺开张应设立商品分类帐 2.分类帐应按每发生一项业务应按货品填写 3.分类帐中应填写日期，单号，无论是进出都要填写 4.填写中有错漏不能用涂改液更改，要更改可以在错的位置用红笔划线，在划 线的上面或下面填上正确的数据 5.每月月结后，把帐面数与实际盘点数对碰，有差异的检查前期的入数是否写 错，并出具报告说明。 6.帐载数量如因漏帐、记错、算错、未结帐或帐面记载不清者，记帐人员应视 情节轻重予以申诫以上处分 7.帐载数字如有涂改未盖章、签章、签证等凭证可查，凭证未整理难以查核或 有虚构数字者一律由营运签报总经理议处。 8.赔偿处理财、物料管理人员、保管人有下列情况者，应送总经理议处或赔偿 相同的金额： (1)对所保管的财物有盗卖、掉换或化公为私等营私舞弊者： (2)对所保管的财物未经报准而擅自移转、拨借或损坏不报告者： (3)未尽保管责任或由于过失致使财物遭受被窃、损失或盘亏者。 二.收货 1.收到其他店铺或公司传真的发货单后应注意，货品的到货时间。 2.按照正常的托运时间尚未收到货物，收货的店铺首先查询当地的托运公司， 若没有再通知发货方查询。 3.收到货品后检查与货单上的货品是否一致。 4.检查后应填写实收货明细表，表中注明送货单上的号码，在随货的送货但上 签名确认收货，并在当天或次天早上传真或Email总公司和发货的店铺5.发现收货与送货单上的资料有差异，应填写《店铺实收货差异表》 附件1，并在当天或次天早上传真或Email总公司和发货的店铺 6.总公司或发货店铺收到有差异表，应立即开单冲减错单据，重新开正确单据 传真到店铺修正，并在备注栏注明冲减和修正的单据号码 7.以上所有的进出的单据都要传真或Email总公司 8.收货填写分类帐时应按正确的单据入分类帐。 9.次月的3号把所有的单据速递到总公司 10.以上操作适用总公司发货到各店铺和店铺之间的互相转货。 三.转货或发货