信贷基本知识及风险管理培训讲义课件

银行风险管理与信贷业务
基础知识培训
目录
银行风险管理基础理论 信贷业务基本知识
信贷相关法律法规
第一部分
第二部分
第三部分
第一部分：银行风险管理基础理论
1.1
银行风险的内涵
1.2 银行风险分类及特点
1.3
银行风险管理理论
第一部分：银行风险管理基础理论
1.1
银行风险的内涵
•
风险是指在一定条件下和一定时期内，由于各 种结果发生的不确定性而导致行为主体遭受损失 的大小以及这种损失发生可能性的大小。 • 风险是一个二维概念，风险以损失发生的大小 与损失发生的概率两个指标进行综合衡量，风险 与收益往往紧紧相随。
第一部分：银行风险管理基础理论
1.2
银行风险分类及特点
四种主要风险的特点 2
市场风险
主要存在于交 易类业务，基 本上只存在系 统性风险
1.2.2
1
信用风险
信用风险主要 存在于授信业 务，具有明显 的非系统性风 险特征
3
操作风险
具有普遍性、 多样性和非营 利性，可能引 发市场风险和 信用风险
4
流动性风险
第二部分：信贷业务基本知识
信贷基本 知识
基本概念
操作流程 的简介
信贷基本 原则
第一章：基本概念
一、信贷的定义
1.银行利用自身资金实力为客户提供资金融 通行为，并以客户支付融通资金的利息和 偿还本金为条件的； 2.银行利用自身信誉代客户承担债务责任行 为，并以客户支付费用或最终承担债务为 条件。
二、信贷业务分类
不能作为抵押物的有：
• 1、土地所有权； • 2、耕地、宅基地、自留地等集体所有的 土地使用权； • 3、学校、幼儿园、医院等以公益为目的 的事业单位、社会团体的教育设施、医 疗卫生设施和其他社会公益设施； • 4、所有权、使用权不明或有争议的财产； • 5、依法被查封、扣押、监管的财产。
• 质押贷款—出质人将其拥有的动产 或权利移交银行占有，当借款人不 履行债务时，我行有权按照质押合 同的约定以质押物折价、拍卖、变 卖所得价款优先受偿。
（四）按贷款性质和用途分类
• 1、固定资产贷款； • 2、流动资金贷款； • 3、个人贷款（分为经营性贷款和消费 性贷款）。
常见的信贷业务品种 • 1、流动资金贷款，银行向借款人发放的用 于正常生产经营周转或临时性资金需要的 贷款； • 2、固定资产贷款，银行向借款人发放的用 于固定资产投资项目的中长期贷款； • 3、房地产开发贷款，属于固定资产贷款的 一种，银行向借款人发放的用于房屋建造、 土地开发过程中所需资金的贷款；
（三）按担保方式分类
• 分为信用贷款、保证贷款、抵押贷款和质 押贷款 • 信用贷款—基于借款人的信用发放的贷款 • 保证贷款—保证人为履行借款合同项下的 债务向银行提供担保，在借款人不履行债 务时，保证人承担连带担保责任。
• 不能作为保证人的有： • 1.国家机关、学校、幼儿园、医院等以公益 为目的的事业单位和社会团体； • 2.企业法人的分支机构、职能部门，但企业 法人的分支机构由法人书面授权的，可在 授权范围内提供保证。
第一部分：银行风险管理基础理论
1.2
银行风险分类及特点
四种主要风险的定义
1.2.1
按诱发风险的原因分类，主要是以下四类风险 ：
信用风险 :指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质 量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造 成经济损失的风险。 市场风险: 由于市场价格波动而导致商业银行表内、表外头寸遭受损 失的风险，可分为利率风险、股票风险、汇率风险和商品风险四种。 操作风险 :指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失 的风险，根据《巴塞尔新资本协议，操作风险可分为由人员、系统、 流程和外部事件所引发的四类风险。 流动性风险:指商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资 而造成损失或破产的风险，包括资产流动性风险和负债流动性风险。
（一）按会计核算分类
表内业务：归入资产负债表中核算的资 产业务 表外业务：不归入资产负债表中核算的 或有负债，以收取手续费作为收益。
（二）按期限分类
• 短期贷款—1年以内（含1年）的贷款 • 中期贷款—1年以上5年以下（含5年）的贷 款 • 长期贷款—5年以上的贷款 要根据借款人收入状况、经营周期、还款 方式核定贷款的期限
• 质押分为动产质押与权利质押。动 产质押与抵押的不同在于对财产是 否转移占有。 • 如汽车是动产，将汽车放在银行指 定的仓库保管，转移了占有权，属 于质押；如果只是在车辆管理所办 理抵押登记，取得抵押登记证明， 车辆仍由抵押物支配使用，属于抵 押。
• 常见的可以质押的权利有：汇票、 存款单、仓单、提货单、股权、应 收帐款等。 • 抵押及质押要按规定办理抵押及质 押手续，没有办理登记手续的，银 行的债权得不到优先受偿。 • 在办理抵押或质押时要注意的三个 问题：抵质押物产权是否清晰、是 否足值、是否易于变现。
• 抵押贷款— 抵押人不转移对其所拥 有所有权、处分权的财产的占有， 以该财产作为抵押物向银行提供担 保，当借款人不履行债务时，银行 以抵押物折价、拍卖、变卖所得款 项优先受偿。
抵押物注意要Hale Waihona Puke Baidu：
• 1、抵押物的权属是清晰的，是抵押人所 有并可以支配的，抵押物的权属不发生 变化；（没有银行的同意，不可以变卖， 出租等限制） 2、抵押物是有价值的，易于变现的； 3、在同等情况下，可以优先受偿。
流动性风险形 成的原因更加 复杂和广泛， 通常被视为一 种综合性风险
第一部分：银行风险管理基础理论
1.3
银行风险管理理论
资产风险管理理论 :20世纪60年代以前，商业银行风险管理主要偏重 于资产业务的风险管理，强调保持商业银行资产的流动性。 负债管理理论 : 认为只要商业银行有强大的借债能力, 它的流动性, 就会有一定的保障, 商业银行就没有必要在资产业务上保持大量具有 较高流动性的资产, 而尽可能将其投入到有盈利的贷款项目上 , 必要 时甚至于可以通过扩大债务保持贷款规模的扩大。 资产负债风险管理理论 :重点强调对资产业务、负债业务风险的协调 管理，通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产风险， 实现总量平衡和风险控制。 全面风险管理理论 :信用风险、市场风险、操作风险并举，信贷资产 与非信贷资产并举，组织流程再造与技术手段创新并举。