2015年证券从业资格考试内部资料
2015证券市场基础知识
第四章 证券投资基金
知识点：基金按组织形式分类
● 定义：
按基金的组织形式划分，分为契约型基金和公司型基金
● 详细描述：
契约型基金又称为单位信托基金，契约型基金起源于英国，契约型基金
是基于信托原理而组织起来的代理投资方式，通过基金契约来规范三方当事
人的行为。基金管理人负责基金的管理操作；基金托管人作为基金资产的名
义持有人，负责基金资产的保管和处置，对基金管理人的运作实行监督。
公司型基金是依据基金公司章程设立，在法律上具有独立法人地位
的股份投资公司。
公司型基金的特点有两个方面：
（1）基金的设立程序类似于一般股份公司，基金本身为独立法人机构
。
（2）基金的组织结构与一般股份公司类似，设有董事会和股东大会。
基金资产归公司所有。
例题：
1.一般而言，证券投资基金的收益有可能高于债券，投资风险有可能小于股
票。
A.正确
B.错误
正确答案：A
解析：一般而言，证券投资基金的收益有可能高于债券，投资风险有可能小
于股票。
2.公司型基金的投资者比契约型基金的投资者对基金运作的影响要大一些。
A.正确
B.错误
正确答案：A
解析：考察契约型基金与公司型基金的区别。公司型基金的投资者对基金运
作的影响比契约型基金的投资者大。
3.公司型基金反映的经济关系是信托关系。
A.正确
B.错误
正确答案：B
解析：契约型基金反映的经济关系是信托关系。
4.关于公司型基金，下列描述正确的有（）。
A.公司型基金对基金运作的影响比契约型基金的投资者小
B.设立程序类似于一般股份公司，基金本身为独立法人机构
C.基金的组织结构与一般股份公司类似
D.公司型基金是依据基金公司章程设立，在法律上具有法人独立地位的股份
投资公司
正确答案：B,C,D
解析：公司型基金对基金运作的影响比契约型基金的投资者大。
5.公司型基金的特点有()。
A.基金的设立程序类似于一般股份公司
B.它委托基金管理公司作为专业的财务顾问或管理人来经营、管理基金财产
《证券投资基金》热点习题题库
第三章 证券投资基金的功能与作用
（一） 单项选择题
1．在社会经济活动中，融资就是（ ）活动，将分散在社会上的资金集中起来的同时，也就是从社会各界融入资金并集为一体的过程。
A：集资 B：资源配置C：获取资金 D：集资及资源配置
[参考答案] D
2．在证券投资基金（尤其是公司型基金）中，基金的最终设立需要由（ ）决定。
A：基金发起人 B：基金持有人大会C：基金管理人D：基金持有人
[参考答案] B
3.理财的主要原则是由（ ）决定的。
A：投资者 B：基金发起人C：基金管理人 D：基金公司
[参考答案] A
4．1998年以后，随着证券投资基金的设立及其他机构投资者的成长，新股发行中通过（ ）进行市场寻价逐步展开。
A：申请表 B：存单C：路演 D：上网定价
[参考答案] C
5．在实行（ ）基金的条件下，虽然基金证券上市交易也可能造成市场扩容大于资金供给，从而造成资金来源不足的现象，但其程度明显小于股票。
A：封闭式基金 B：开放式基金C：混合基金 D：货币市场基金
[参考答案] A
6．基金管理人运作基金资金属（ ）业务，在基金运作中，如若发生违反公平竞争的行为，其后果由基金管理人自己承担。
A：代客理财 B：专家理财C：专业理财 D：个人理财
[参考答案] A
7．在金融创新过程中，商业银行的业务大幅度突破了存贷款的限制，到20世纪90年代，（ ）在商业银行的业务收入和经营利润都已占居主要地位，展示出新的发展前景。
A：表内业务B：表外业务C：中间业务 D：信用卡业务 [参考答案] B 8．在美国，商业银行可直接担任基金管理人，即在开放式基金条件下，由基金公司直接将基金资金铰给商业银行管理。这种方式在（ ）基金中较为常见。
2015年证券从业资格考试内部资料
2015证券市场基础知识
第四章 证券投资基金
知识点：基金资产净值的计算
● 定义：
基金资产总值是指基金所拥有的各类证券的价值、银行存款本息、基金应收
的申购基金款以及其他投资所形成的价值总和。
● 详细描述：
基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。基金份额净值
是指某一时点上某一投资基金每份基金份额实际代表的价值。
基金资产净值=基金资产总值 - 基金负债
基金份额净值=基金资产净值 ÷ 基金总份额
基金份额净值是衡量一个基金经营业绩的主要指标，也是基金份额
交易价格的内在价值和计算依据。
例题：
1.基金份额净值是指（）。
A.基金资产总值/基金总份额
B.基金资产净值/基金总份额
C.基金负债总值/基金总份额
D.基金负债净值/基金总份额
正确答案：B
解析：此题考查基金份额净值的定义。
2.衡量一个证券投资基金经营业绩的主要指标是（）。
A.基金份额总值
B.基金资产总额
C.基金资产净值
D.基金份额净值
正确答案：D
解析：基金份额净值是衡量一个基金经营业绩的主要指标。
3.开放式基金份额的申购和赎回价值是按（）计价。
A.基金负债总值
B.基金份额净值
C.基金资产总值
D.基金资产净值
正确答案：B
解析：开放式基金份额的申购和赎回价值是按基金份额净值计价。
4.假设某基金持有的某三种股票的数量分别为10万股、50万股和100万股
，每股的收盘价分别为30元、20元和10元，银行存款为1000万元，对托管人
或管理人应付未付的报酬为500万元，应付税金为500万元，则基金资产净值
总额为（）万元。
A.3300
B.1300
C.2300
D.2000
正确答案：C
解析：基金资产净值=总资产-总负债=10万*30+50万*20+100万*10+1000万-
500万-500万=2300万（元）。
5.下列计算基金资产净值和基金份额净值公式正确的是（）。
A.基金资产净值=基金资产总额/基金负债
B.基金资产净值=基金资产总额—基金负债
中华人民共和国证券投资基金法
文章属性
• 【制定机关】全国人大常委会
• 【公布日期】2003.10.28
• 【文 号】中华人民共和国主席令第9号
• 【施行日期】2004.06.01
• 【效力等级】法律
• 【时效性】已被修改
• 【主题分类】证券,金融债券
正文
中华人民共和国主席令
（第九号）
《中华人民共和国证券投资基金法》已由中华人民共和国第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会议于２００３年１０月２８日通过，现予公布，自２００４年６月１日起施行。
中华人民共和国主席 胡锦涛
2003年10月28日
中华人民共和国证券投资基金法
（2003年10月28日第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过）
目录
第一章 总则
第二章 基金管理人
第三章 基金托管人
第四章 基金的募集 第五章 基金份额的交易
第六章 基金份额的申购与赎回
第七章 基金的运作与信息披露
第八章 基金合同的变更、终止与基金财产清算
第九章 基金份额持有人权利及其行使
第十章 监督管理
第十一章 法律责任
第十二章 附则
第一章 总则
第一条 为了规范证券投资基金活动，保护投资人及相关当事人的合法权益，促进证券投资基金和证券市场的健康发展，制定本法。
第二条 在中华人民共和国境内，通过公开发售基金份额募集证券投资基金（以下简称基金），由基金管理人管理，基金托管人托管，为基金份额持有人的利益，以资产组合方式进行证券投资活动，适用本法；本法未规定的，适用《中华人民共和国信托法》、《中华人民共和国证券法》和其他有关法律、行政法规的规定。
第三条 基金管理人、基金托管人和基金份额持有人的权利、义务，依照本法在基金合同中约定。
基金管理人、基金托管人依照本法和基金合同的约定，履行受托职责。基金份额持有人按其所持基金份额享受收益和承担风险。
