商业承兑汇票贴现业务管理暂行规定中国工商银行

商业汇票承兑、贴现与再贴现管理暂行办法第一章总则第一条为了规范商业汇票承兑、贴现与再贴现业务操作，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国票据法》及有关规定，制定本办法。

第二条本办法所称承兑系指付款人承诺在商业汇票到期日支付汇票金额的票据行为。

本办法所称贴现系指商业汇票的持票人在汇票到期日前，为了取得资金贴付一定利息将票据权利转让给金融机构的票据行为，是金融机构向持票人融通资金的一种方式。

本办法所称转贴现系指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以贴现方式向另一金融机构转让的票据行为，是金融机构间融通资金的一种方式。

本办法所称再贴现系指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以贴现方式向中国人民银行转让的票据行为，是中央银行的一种货币政策工具。

第三条承兑、贴现、转贴现、再贴现的商业汇票，应以真实、合法的商品交易为基础。

第四条承兑、贴现、转贴现、再贴现等票据活动，应当遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则。

再贴现应当有利于实现货币政策目标。

第五条承兑、贴现、转贴现的期限，最长不超过六个月。

再贴现的期限，最长不超过四个月。

第六条再贴现利率由中国人民银行制定、发布与调整。

贴现利率采取在再贴现利率基础上加百分点的方式生成，加点幅度由中国人民银行确定。

转贴现利率由交易双方自主商定。

第七条为防范商业汇票业务风险，有关金融机构要健全商业汇票承兑、贴现、转贴现、再贴现的申请、审查、审批制度，依法进行业务操作。

第八条商业汇票承兑、贴现、转贴现、再贴现的处理手续，按照中国人民银行《支付结算会计核算手续》的有关规定办理。

第九条办理商业汇票承兑、贴现、转贴现、再贴现业务的金融机构，须健全有关业务统计和原始凭证档案管理制度，并按规定向其上级行和中国人民银行或其分支机构报送有关业务统计数据。

第二章承兑第十条向银行申请承兑的商业汇票出票人，必须具备下列条件：一、为企业法人和其他经济组织，并依法从事经营活动；二、资信状况良好，具有支付汇票金额的资金来源；三、在承兑银行开立存款帐户。

银行承兑汇票贴现管理办法及操作规程一、概述银行承兑汇票贴现是指商业银行为客户持有的银行承兑汇票提供贴现服务的一种金融业务。

银行承兑汇票贴现管理办法及操作规程的制定旨在规范银行的贴现业务，并保护银行和客户的合法权益。

本文将从贴现业务的基本流程、贴现条件、管理措施等方面进行详细阐述，以期为银行的贴现业务提供指导。

二、贴现流程1.客户提出贴现申请：客户持有银行承兑汇票，向银行提出贴现申请。

申请须注明贴现金额、期限、费率等相关信息，并附上相关证明材料。

3.签订贴现合同：贴现申请通过审核后，银行与客户签订贴现合同，明确双方的权益和义务。

4.贴现操作：银行向客户支付贴现金额，并扣除相应的贴现费用。

客户将承兑汇票背书给银行。

5.贴现结算：银行在汇票到期日向出票人兑付票款，并从出票人账户中扣除贴现金额和利息。

三、贴现条件1.承兑汇票的条件：只有经银行承兑的汇票才能进行贴现，承兑者应为信誉良好、具有支付能力的单位或个人。

2.贴现金额及期限：贴现金额应符合银行规定的最低和最高限额，贴现期限为汇票到期前的一定时间内。

3.抵押物要求：贴现业务一般不需要抵押物，但银行可要求客户提供一定的担保措施，如保证金、押品等。

四、管理措施1.客户信用调查：银行在贴现前应对客户进行信用调查，了解客户的经营状况、还款能力等，以判断客户是否具备贴现资格。

2.严格审核贴现申请：银行对贴现申请进行审查，包括核实承兑汇票的真实性、有效性，确保汇票未被背书、重复贴现等。

3.灵活调整贴现利率：银行应根据市场情况和客户需求，灵活调整贴现利率，以保证贴现业务的市场竞争力。

4.妥善保管票据：银行应建立完善的票据管理制度，确保承兑汇票的安全保管，防止汇票丢失或被盗用。

5.加强风险管理：银行应建立健全的风险管理机制，加强对贴现业务的风险评估和控制，确保贴现资金的安全。

五、风险控制1.拒绝贴现风险：银行应严格控制非法汇票的贴现，拒绝对存在风险的汇票进行贴现。

2.提高贴现利率：对于高风险的贴现业务，银行可提高贴现利率，以增加风险补偿。

工商银行票据贴现流程工商银行作为中国最大的商业银行之一，在票据贴现方面有着丰富的经验和完善的流程。

票据贴现是指企业或个人将持有的商业汇票、银行承兑汇票等票据，以贴现利率折算成现金，由银行提前支付，从而提前收取到票据所代表的资金。

下面将介绍工商银行票据贴现的详细流程。

1. 提供贴现申请材料企业或个人需携带以下材料前往工商银行网点，提交票据贴现申请：- 贴现申请书：申请书应包括贴现的票据种类、票面金额、到期日等详细信息。

- 票据原件：提供商业汇票、银行承兑汇票等票据的原件，确保票据的真实性和合法性。

- 身份证明：个人需提供有效身份证明，企业需提供企业法人身份证明和营业执照等相关证件。

2. 银行审核和评估工商银行会对贴现申请进行审核和评估，以确保贴现交易的安全性和合规性。

银行将核实票据的真实性、背书情况、到期日等，并评估贴现金额和贴现利率。

3. 签订贴现合同经过审核和评估后，银行将与贴现申请人签订贴现合同。

合同内容包括贴现金额、贴现利率、贴现期限、还款方式等条款，确保贴现交易的双方权益和义务。

4. 银行支付贴现款项一旦贴现合同签订完成，工商银行将根据贴现金额和贴现利率，提前支付贴现款项给贴现申请人。

贴现款项将直接打入贴现申请人的指定账户。

5. 票据到期与还款票据贴现期限到期后，贴现申请人需要按照贴现合同的约定，将贴现款项及利息一次性归还给工商银行。

贴现申请人可以选择提前还款或按期还款，一旦还款完成，贴现交易即结束。

值得注意的是，贴现利率是贴现交易中的重要因素之一。

贴现利率是贴现金额与贴现期限所确定的，一般贴现利率会根据贴现金额的大小和贴现期限的长短而有所差异。

此外，票据贴现还需要扣除利息费用，因此贴现金额会略有折扣。

总结起来，工商银行票据贴现流程包括提供贴现申请材料、银行审核和评估、签订贴现合同、银行支付贴现款项、票据到期与还款。

贴现交易能够帮助企业或个人提前收取到票据所代表的资金，为企业经营或个人资金周转提供了便利。

中国工商银行关于印发《中国工商银行银行承兑汇票业务管理办法》的通知（工银发[2002]10号2002年1月15日）各一级分行、直属分行：为规范银行承兑汇票管理，有效防范风险，促进银行承兑汇票业务健康发展，总行制定了《中国工商银行银行承兑汇票业务管理办法》，现印发给你们，请遵照执行。

附：中国工商银行银行承兑汇票业务管理办法第一章总则第一条为规范银行承兑汇票管理，有效防范风险，促进银行承兑汇票业务健康发展，根据《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国担保法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》、《贷款通则》等有关法律法规，制定本办法。

第二条本办法所称银行承兑汇票是指由承兑申请人签发并向开户银行申请，经银行审查同意承兑的商业汇票。

第三条办理银行承兑汇票必须以商品交易为基础，严禁办理无真实贸易背景的银行承兑汇票。

第四条办理银行承兑汇票最长期限不得超过6个月。

第五条办理银行承兑汇票业务的分支机构必须经上级机构授权，并向中国人民银行当地管辖行报备。

未经授权不得办理该项业务。

第二章承兑申请第六条申请办理银行承兑汇票的客户必须具备下列条件：（一）在承兑银行开立存款账户并依法从事经营活动的法人及其他组织；（二）具有支付汇票金额的可靠资金来源；（三）近两年在我行无不良贷款、欠息及其他不良信用记录。

第七条申请办理银行承兑汇票时，承兑申请人应向开户行提交下列资料：（一）银行承兑汇票申请书，主要包括汇票金额、期限和用途以及承兑申请人承诺汇票到期无条件兑付票款等内容；（二）营业执照或法人执照复印件、法定代表人身份证明；（三）上年度和当期的资产负债表、损益表和现金流量表；（四）商品交易合同或增值税发票原件及复印件；（五）按规定需要提供担保的，提交保证人有关资料（包括营业执照或法人执照复印件，当期资产负债表、损益表和现金流量表）或抵（质）押物的有关资料（包括权属证明、评估报告等）；（六）银行要求提供的其他资料。

第三章保证金和担保第八条办理银行承兑汇票业务，应按照客户信用等级收取保证金。

商业汇票承兑、贴现与再贴现管理暂行办法第一章总则第一条为贯彻落实中国人民银行以及其他有关部门对商业汇票承兑、贴现与再贴现的有关管理政策，特制定本办法。

第二条本办法适用于非金融机构和个人在中国境内开出、受票方承兑于他处的商业汇票贴现的行为。

第一节开票与承兑第三条发票方应按照有关法律法规及本办法的规定开票。

第四条发票方应根据有关法律法规向受票方收取有效费用，收取费用应当经过合法交易，完善财务核算。

第五条发票方在开具商业汇票时，应当签署相应的合同，确定受票方的法律地位及担保条款，明确支付条件；合同不得违反有关的法律法规。

第六条受票方应当按照商业汇票的约定在到期日之前或者按照本办法规定的承兑期限处理付款。

第七条受票方应当按照国务院有关政策规定，履行有关纳税义务，配合有关部门进行监督检查。

第二节贴现与再贴现第八条贴现应遵守以下规定：（一）贴现应按照商业汇票的有效期限和约定；（二）贴现银行应当根据贴现的额度，评估商业汇票的真实性及受票方的合法性，准予提供服务；（三）贴现应当经过合法交易，严格控制贴现金额，使用贴现资金，完善财务核算；（四）贴现银行应当根据市场情况，定期披露贴现报价，落实市场参与者的共同责任。

（二）被贴现的商业汇票应经过贴现银行审核，认为可靠有效；第十条贴现和再贴现应当按照当日报价向金融机构进行支付。

第三节监督管理第十一条中国人民银行有权对非金融机构的贴现和再贴现情况进行监督检查。

第十二条管理部门有权对商业汇票及相关交易进行审核，有权要求被审核单位提供有关资料、协助照片等。

第十三条中国人民银行有权采取必要措施，规范市场行为，调节汇票市场秩序。

第十四条本办法自公布之日起施行。

凡与本办法有关的问题，如有未尽事宜，应当参照本办法有关规定办理。

完。

某某银行银行股份有限公司银行承兑汇票贴现业务管理暂行办法第一章总则第一条为规范某某银行股份有限公司（以下简称本行）银行承兑汇票贴现业务管理，有效防范和控制票据业务风险，促进银行承兑汇票贴现业务稳健发展，根据相关规定，制定本办法。

第二条本办法所称银行承兑汇票贴现是指已在本行开立结算账户的持票人在银行承兑汇票到期日前向本行背书转让，本行扣除贴现利息后向其提前支付票款的行为。

第三条银行承兑汇票贴现必须以真实的交易关系和债权债务关系为背景。

第二章贴现受理第四条可贴现银行承兑汇票承兑人范围由本行确定。

具体包括。

：（一）国有商业银行；（二）国家政策性银行；（三）全国性股份制商业银行；（四）以直辖市、省会城市及计划单列市冠名的及已上市的地方性商业银行；（五）已上市的农村商业银行；（六）经本行认定的其他银行。

第五条贴现申请人为在中国境内，经合法注册经营，在银行开立存款账户，与出票人或者其直接前手之间具有真实的交易关系的企业法人以及其他组织。

第六条贴现申请人在申请办理贴现时，应提供如下资料：（一）营业执照副本或正本复印件、企业代码证复印件（首次办理业务提供）；（二）经办人授权申办委托书；（三）经办人身份证原件及复印件、法定代表人身份证复印件、经办人工作证（或提供介绍信）；（四）贷款卡原件（或复印件）及其密码；（五）申请人为最后合法持有人且背书连续的未到期银行承兑汇票原件；(六)贴现申请人与其直接前手之间的交易合同原件、根据税收制度有关规定开具的增值税发票或普通发票；（七）银行承兑汇票贴现申请书；（八）本行要求提供的其他资料。

第七条本行应对贴现申请人资格及资料进行严格审查。

审查重点如下：（一）申请人的合法性。

经办人授权申请人是否具有真实法人或法人授权经营的资格、营业执照及企业代码证是否已过时效；注册资本与银行承兑汇票、合同金额及财务报表是否相适应。

（二）经办人的合法性。

经办人授权申办委托书加盖公章及法定代表人私章，代理人已签章。

工行承兑汇票贴现业务操作流程工商银行承兑汇票贴现业务操作流程一般包括以下几个步骤：
1. 接待客户，客户前来办理承兑汇票贴现业务时，银行工作人员首先要接待客户，了解客户的需求，并核对客户的身份和相关证件。

2. 资料准备，客户需准备好需要办理业务的汇票、相关合同、协议等文件，并填写相关的申请表格。

3. 风险评估，银行会对客户的信用状况进行评估，包括对汇票背书人、承兑人的信用情况进行审核，以确定是否可以接受贴现业务。

4. 签署协议，双方达成一致后，客户和银行会签署相关的贴现协议或合同，明确双方的权利和义务。

5. 贴现审批，银行会对客户提交的汇票进行审查，确认汇票的真实性和合法性，并进行贴现审批。

6. 贴现操作，经过审批后，银行会将贴现款项划入客户指定的账户，并向客户收取相应的贴现手续费。

7. 结算核对，客户收到贴现款项后，银行会与客户进行结算核对，确保款项的准确性。

8. 合规监管，整个业务操作流程需符合相关法律法规和监管要求，确保业务操作的合规性。

以上是工商银行承兑汇票贴现业务的一般操作流程，具体操作流程可能会因地区、具体业务性质等因素而有所不同，客户在办理业务时需要遵循银行的相关规定和流程。

工商银行承兑汇票贴现流程英文文档：The process of discounting a bill of exchange at the Industrial and Commercial Bank of China (ICBC) involves several steps.First, the customer submits the bill of exchange along with the necessary documents to the ICBC branch.These documents may include identification papers, the original bill of exchange, and any other relevant paperwork.After reviewing the documents, the ICBC branch will assess the creditworthiness of the customer and the validity of the bill of exchange.If everything is in order, the bank will then offer a discount rate for the bill of exchange.This discount rate is the interest charged for the bank"s advance payment of the bill, and it is usually expressed as a percentage of the face value of the bill.Once the discount rate is agreed upon, the customer signs a contract with the ICBC branch, authorizing the bank to discount the bill of exchange.The bank then pays the customer the discounted amount, which is the face value of the bill minus the discount.The bank retains the original bill of exchange as security for the transaction.Finally, when the bill of exchange is due and the drawee (the party obligated to pay the bill) pays it, the bank releases the original bill ofexchange to the customer.The customer can then collect the full face value of the bill from the drawee.中文文档：在中国工商银行（ICBC）承兑汇票贴现流程中，客户需要遵循几个步骤。

中国建设银行关于下发《中国建设银行商业汇票承兑与贴现业务内部管理规程(暂行)》的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 中国建设银行关于下发《中国建设银行商业汇票承兑与贴现业务内部管理规程(暂行)》的通知（1996年9月25日建设银行）建设银行各省、自治区、直辖市分行，计划单列市分行：《中国建设银行商业汇票承兑与贴现业务内部管理规程(暂行)》(以下简称《规程》)，已经建设银行第15次行务会正式通过。

现印发你们，并将有关事项通知如下，请遵照执行。

一、各分行要严格按《规程》规定办理商业汇票业务，严禁越权、违规操作。

对已经办理的商业汇票承兑贴现业务要根据《规程》要求进行一次自查，对存在的问题予以纠正。

二、关于办理承兑汇票总量限额，请各分行根据当地实际情况和自身管理的要求，于10月20日前向总行资金计划部提出申请数额，总行将根据各分行的风险控制能力和管理水平核定下达。

三、各一级分行要按《规程》第十四条规定，制定收取保证金的比例，并抄报总行资金计划部备案。

四、要加强贴现票据保管。

贴现票据是一种重要的有价单证，是银行资产，必须妥善保管，严格台帐登记制度，切实做到票据帐实相符。

五、附式一至四请各分行根据规定的内容与格式自行印制；有关商业汇票承兑贴现业务统计的内容、表式、报送程序和要求，由总行财会部另文布置。

附：中国建设银行商业汇票承兑与贴现业务内部管理规程(暂行)第一章总则第一条为进一步规范建设银行商业汇票承兑和贴现业务，建立健全内部管理和操作程序，根据《中华人民共和国票据法》和国家有关金融法规，制定本管理规程(以下简称《规程》)。

第二条办理商业汇票承兑和贴现业务要严格执行国家有关法律、法规及本《规程》，切实以真实、合法的商品交易为基础。

银行承兑汇票贴现管理办法及操作规程第一章总则第一条为进一步规范＊*＊银行承兑汇票贴现业务,建立健全内部管理和操作程序，根据《中华人民共和国票据法》和国家有关金融法规，制定本管理规程（以下简称《规程》）。

第二条办理银行承兑汇票贴现业务要严格执行国家有关法律、法规及本《规程》,切实以真实、合法的商品交易为基础。

严禁无合法商品交易的银行承兑汇票贴现。

第三条基层信用社各部门在办理银行承兑汇票贴现业务中，要相互协调、积极配合、各司其职、各负其责。

第二章受理贴现的条件第四条银行承兑汇票贴现是指汇票的持票人将未到期的汇票转让于银行，银行将票面金额扣除贴现利息后将余额付给持票人的一种融通资金行为。

第五条银行承兑汇票贴现申请人提供的有关履行该票据项下商品交易合同的发货单、运输单、提单等凭证的内容应与商品交易合同内容相一致，其内容必须符合国家法律、法规及有关政策。

第六条向信用社申请贴现的申请人必须具备以下条件：（一）必须是具有法人资格或实行独立核算、在经办行开立存款帐户并依法从事经营活动的经济单位；(二)持有的银行承兑汇票凭证真实，票式填写完整，盖印、压数无误,凭证在有效期内，背书连续完整；（三)贴现申请人经营状况良好，具有到期还款能力.第七条贴现申请人申请贴现必须向经办社提交以下材料：（一)银行承兑汇票贴现申请书;（二）银行承兑汇票;(三）出示贴现票据项下的商品交易合同原件并提供复印件,或其他能够证明汇票合法性的凭证；(四）能够证明票据项下的商品交易确已履行的凭证（如发货单、运输单、提单、增值税发票等复印件）；（五）贴现申请人的财务会计报表（复印件）.（六）贷款卡第三章贴现票据的审核和查询第八条在办理银行承兑汇票贴现时，经办社要认真审查承兑银行的资信状况,对承兑信誉较差的，应慎重办理。

现阶段只办理工商银行、农业银行、中国银行、交通银行、投资银行及建设银行其他分支行承兑汇票贴现.如需扩大范围,必须请示批准后进行。

第九条贴现汇票的每笔金额不得超过300万元，并控制在银监局下达的贷款限额或资产负债比例管理控制指标之内，不得突破。