IT审计要求(KPMG)

IT审计和合规性检查制度一、引言IT系统在企业中扮演侧紧要的角色，它们的运行稳定性、数据安全性以及合规性对企业的稳定经营至关紧要。

为了确保企业的信息技术系统正常运作和合规性管理，订立本制度，明确IT审计和合规性检查的管理标准和考核标准。

二、管理标准1. IT审计（1）审计范围•审计范围涵盖企业全部与信息技术相关的业务和系统，包含但不限于网络设备、服务器、数据库、软件应用等。

•依据实际情况，每年确立审计重点和轮次，并及时进行调整。

（2）审计计划•订立IT审计计划，明确审计目的、内容和时间节点。

•审计计划应经相关部门审核批准，并在全公司范围内发布。

（3）审计程序•审计程序包含：数据收集、风险评估、审计测试、异常分析、问题跟踪、整改汇报等。

•审计程序应依据实在情况进行调整，确保全面、有效地完成审计工作。

（4）审计报告•审计报告应详尽、准确地反映审计工作的结果，包含问题描述、风险评估、看法建议等。

•审计报告应由审计部门或由外部审计机构编制，报送企业高层管理层，并保管备查。

2. 合规性检查（1）检查范围•合规性检查范围涵盖企业的法律、法规、政策、标准、规范等相关要求。

•依据实际情况，每年确立合规性检查重点和轮次，并及时进行调整。

（2）检查计划•订立合规性检查计划，明确检查目的、内容和时间节点。

•检查计划应经相关部门审核批准，并在全公司范围内发布。

（3）检查程序•检查程序包含：文件审查、现场检查、访谈、数据分析等。

•检查程序应依据实在情况进行调整，确保全面、有效地完成检查工作。

（4）检查报告•检查报告应详尽、准确地反映检查工作的结果，包含问题描述、风险评估、看法建议等。

•检查报告应由检查部门或由外部检查机构编制，报送企业高层管理层，并保管备查。

三、考核标准1. 考核内容•IT审计和合规性检查的执行情况。

•发现的问题、风险和整改情况。

•文档和报告的准确性和完整性。

•是否依照计划完成审计和检查工作。

2. 考核方法•定期组织内部或外部专家对IT审计和合规性检查工作进行考核。

it审计的内容IT审计的内容IT审计是指对企业或组织的信息技术系统进行全面检查和评估的过程。

它涉及到对信息技术基础设施、数据管理、信息安全、业务流程以及合规性等方面的审查。

IT审计的目的是确保信息技术系统的正常运作、安全可靠，并且符合相关法规和标准。

下面将从不同方面介绍IT审计的内容。

一、信息技术基础设施审计信息技术基础设施是企业或组织正常运作的基础，包括硬件设备、软件系统、网络设施等。

在IT审计过程中，会对这些基础设施进行审查，包括设备的完整性、性能、可用性、备份和恢复机制等方面。

审计人员会评估基础设施的安全性，检查是否存在安全漏洞和薄弱点，并提出相应的改进建议。

二、数据管理审计数据是企业或组织最重要的资产之一，因此数据管理是IT审计的重要内容之一。

审计人员会对数据的完整性、准确性、保密性和可用性进行评估。

他们会检查数据的备份和恢复机制，以及数据的访问控制和权限设置。

此外，审计人员还会关注数据的合规性，例如数据保护和隐私政策是否符合相关法规和标准。

三、信息安全审计信息安全是IT审计的核心内容之一。

审计人员会评估企业或组织的信息安全策略、安全管理制度和安全控制措施。

他们会检查网络安全防护措施，包括防火墙、入侵检测系统和安全策略的执行情况。

审计人员还会对员工的安全意识进行评估，以确定是否存在安全培训和教育的需求。

四、业务流程审计IT系统在企业或组织的业务流程中起到关键作用，因此审计人员会对业务流程进行审查。

他们会评估业务流程的合理性和高效性，检查业务流程中的控制措施是否有效。

审计人员还会关注业务流程的自动化程度和信息系统的集成情况，以确定是否存在改进和优化的空间。

五、合规性审计合规性是企业或组织必须遵守的法规和标准。

IT审计人员会对企业或组织的信息技术系统是否符合相关法规和标准进行评估。

他们会检查企业的信息安全政策、数据保护政策和合规性程序，以确定是否存在合规性风险和违规行为。

IT审计涵盖了信息技术基础设施、数据管理、信息安全、业务流程和合规性等方面的内容。

IT审计岗位职责
IT审计岗位职责主要由以下几个方面：
1. 审计计划：制定符合公司目标和法规要求的审计计划，根据
公司业务发展和风险特点，确定审计人员、时间、资源等方案。

2. 市场风险评估：对市场风险、政治风险、法律法规风险等进
行综合评估，制定符合实际情况的控制措施，减少风险发生的可能性。

3. 内部控制评估：对公司内部控制进行评估和测试，识别并量
化风险，提出改进和建议方案，以保证控制措施的有效性和合规性。

4. 信息系统审计：对公司信息系统的安全性、完整性、可用性
等进行审计，监督网络安全、应用安全、系统运行等方面的情况，
提出改进建议。

5. 项目审计：对公司所推出的项目进行审计，评估项目的风险
和可行性，监督项目执行进度，确保项目能按时按质完成。

6. 合规审计：对公司的各项业务活动和财务报告进行查证、核实，保证公司的财务报告合规性和准确性，确保公司的经营合法合规。

7. 培训与咨询：命令公司员工合规的要求和内部控制措施的知识，开展相关培训和咨询，确保员工对内控与合规有深刻的理解和
认知。

以上是IT审计岗位职责的几个方面，需要具备较扎实的专业知识，同时也需要有较高的责任感与敬业精神，能够善于把控风险，
具备较强的应对突发事件的能力。

券商 it审计数据审计任职要求1.有计算机相关专业背景，具备扎实的计算机知识和数据分析技能。

With a background in computer science and solid knowledge in data analysis.2.熟悉数据库管理系统，能够熟练运用SQL语言进行数据提取和分析。

Familiar with database management systems and proficient in using SQL for data extraction and analysis.3.具备较强的数据处理能力，能够快速准确地进行数据清洗和整合。

Strong data processing abilities and capable of quickly and accurately cleaning and integrating data.4.有IT审计工作经验，熟悉审计流程和方法，能够独立完成审计工作。

Experience in IT auditing, familiar with auditing processes and methods, and capable of independentlycompleting audit work.5.具备优秀的沟通能力和团队合作精神，能够与团队成员协调合作，共同完成审计任务。

Excellent communication skills and teamwork spirit, ableto coordinate with team members to complete audit tasks together.6.具备较强的问题分析和解决能力，能够快速发现和解决数据审计中的问题。

Strong problem analysis and solving abilities, capable of quickly identifying and resolving issues in data auditing.7.具备熟练运用数据可视化工具进行数据展示和报告撰写的能力。

IT合规性和法律事务审计制度一、背景介绍为了维护企业的合法经营和规范运作，保障信息技术（IT）系统的合规性和法律事务审计，本规章制度旨在明确相关管理和考核标准，确保IT系统的合规性和法律事务审计工作的有效开展。

二、管理标准2.1 IT合规性管理1.IT合规性管理的目标是确保企业的信息技术系统和业务操作符合国家法律法规、行业规范和企业内部规定。

2.职能部门需建立并定期更新IT合规性管理制度，确保IT系统的合规性工作得到有效落实。

3.针对IT系统的合规性工作，职能部门应订立认真的操作规程和流程，并定期对其进行评估和改进。

4.职能部门应建立合规性培训计划，提高员工对IT合规性管理的认得和重视程度。

5.需要建立合规性监测机制，及时发现和矫正IT系统中的合规性问题。

6.职能部门应与相关部门建立紧密沟通和合作，共同推动IT合规性管理工作的开展。

2.2 法律事务审计管理1.法律事务审计管理的目标是确保企业的信息技术系统在法律事务方面的合规性和稳定性。

2.职能部门需建立并定期更新法律事务审计管理制度，确保法律事务审计工作的有效进行。

3.需要建立法律事务审计的工作流程和标准，确保审计工作的全面、准确和及时性。

4.职能部门应建立法律事务审计的记录和档案管理制度，确保审计过程和结果的可查证性和可追溯性。

5.需要建立法律事务审计的风险评估和缓解机制，确保审计工作的高效性和有效性。

6.职能部门应定期进行法律事务审计工作的回顾和评估，及时发现和解决存在的问题。

三、考核标准3.1 IT合规性考核1.IT合规性考核的目标是评估IT系统的合规性管理工作的有效性和合规性程度。

2.职能部门应订立合规性考核的评估指标和标准，涵盖合规性政策订立、培训开展、监测管理等方面。

3.考核以年度为周期进行，职能部门应及时收集、整理和分析相关数据，订立合规性考核的评估报告。

4.职能部门应定期组织合规性考核的结果沟通和反馈，旨在推动相关部门改进工作，提高合规性管理水平。

IT审计程序和合规性检查制度一、制度目的本制度旨在规范企业的IT审计程序和合规性检查，确保企业信息技术系统的安全性、可靠性和合规性，保护企业数据资产，减少风险和损失，并提升企业整体运营效率和竞争力。

二、适用范围本制度适用于企业全部涉及信息技术系统的部门和人员。

三、概述1. IT审计程序•IT审计程序简称为IT审计，是对企业信息技术系统的检查和评估过程，包含对软件、硬件、网络、数据库等方面的审查。

•IT审计应在确定的审计范围和时间内进行，并由专业的IT审计人员完成。

2. 合规性检查•合规性检查是对企业信息技术系统是否符合相关法律法规、行业标准、企业政策及业务要求进行的检查。

•合规性检查应在定期或特定事件触发时进行，检查内容应包含但不限于数据保护、网络安全、访问掌控等。

四、IT审计程序1. IT审计计划•企业应依据实际情况订立IT审计计划，明确审计范围、时间、人员和方法。

•IT审计计划应事先向相关部门和人员进行通知，并征得相关部门和人员的搭配。

2. 审计数据收集•IT审计人员应向相关部门和人员收集与审计范围相关的数据、文件和记录，包含但不限于系统配置文件、日志、运维报告等。

•审计数据应妥当保管，并防止被非授权人员取得和窜改。

3. 审计程序执行•IT审计人员应依照IT审计计划进行审计程序的执行，包含但不限于物理检查、系统访问评估、安全漏洞扫描、数据完整性检查等。

•审计过程中，IT审计人员应与相关部门和人员进行充分的沟通与协作，确保审计工作的顺利进行。

4. 审计结果报告•审计人员应依据审计结果撰写审计报告，报告内容应包含审计范围、审计程序、发现问题及建议等。

•审计报告应及时提交给有关部门领导，并抄送给相关部门和人员。

五、合规性检查1. 合规性检查计划•企业应订立合规性检查计划，明确检查范围、时间和方法。

•合规性检查计划应事先向相关部门和人员进行通知，并征得相关部门和人员的搭配。

2. 合规性检查执行•合规性检查由专职人员或委派人员执行，检查内容应与企业的法规、行业标准、政策及业务要求相匹配。

it审计工作内容
IT审计工作的内容包括对IT基础架构的审计，包括网络，系统，安全，数据库以及
应用程序；以及对IT环境中信息安全内容的审计。

具体来说，IT审计可能涵盖以下几个方面：
一、网络审计：检查企业网络系统的安全性是否能够满足企业的安全策略要求；同时，加强对网络的安全性审计，防止网络攻击，以及及时发现和纠正网络安全缺陷，以及审计
网络上访问资源的控制状况等。

二、系统审计：检查企业系统是否符合安全策略要求，审计系统配置、安装、升级和
系统数据处理等方面是否有安全风险，以及系统外部临时存储资源是否安全，是否满足数
据保护及完整性要求等。

三、安全审计：审计安全措施，检查企业对信息的安全管理措施是否合理，以及对于
安全和可靠性的防护有没有进行审计，以及企业对于数据库，计算机网络，程序设计，系
统集成，软件开发，安全性审计配置，访问控制，系统可靠性的审计等都有怎样的安全控制。

四、数据库审计：审计数据库的安全性，检查企业在数据库操作上是否存在安全隐患，以保证数据库资源能够及时和准确地使用，以及检查数据库安全管理是否能够满足要求，
确保安全管理质量可控。

五、应用程序审计：审计企业应用程序有没有满足安全要求，以及应用程序有效性检查，还有对程序设计进行审计，确保设计安全，符合安全策略的要求，从而建立可靠的应
用程序系统，实现系统信息安全性和可靠性。

最后，IT审计需要定期检查企业系统是否满足安全要求，掌握最新的审计标准，以保障企业信息的安全性和可用性。

IT审计方案1. 引言IT审计是组织内部的一项重要工作，用于评估信息技术系统的运作情况并确保其符合相关的法规和准则。

本文档旨在提供一个全面的IT审计方案，以帮助组织对其信息技术系统进行审计。

2. 目标与范围2.1 目标本IT审计方案的主要目标是评估组织的信息技术系统的安全性、可用性和合规性。

具体目标包括：•评估信息技术系统的风险和安全威胁；•确保信息技术系统的合规性，包括符合相关法规、行业标准和内部准则；•评估信息技术系统的运作情况，包括性能、可用性和灾难恢复能力。

2.2 范围本IT审计方案的范围包括组织内部的所有关键信息技术系统，包括：•网络基础设施，包括路由器、交换机、防火墙等；•服务器和操作系统；•数据库系统；•应用程序系统；•存储系统；•安全控制措施，如身份验证和访问控制。

3. 审计流程IT审计的流程可以分为以下几个步骤：3.1 筹备阶段在筹备阶段，我们将与组织的信息技术部门进行沟通，了解他们的需求和要求。

同时，我们会收集相关的文档和资料，对信息技术系统进行全面的了解。

3.2 风险评估在风险评估阶段，我们将对信息技术系统中存在的风险进行评估。

这包括内部和外部的威胁，如网络攻击、数据泄露等。

我们将使用各种工具和技术来发现和评估这些风险。

3.3 合规性评估在合规性评估阶段，我们将评估信息技术系统是否符合相关的法规和准则。

我们将审查组织的安全策略和流程，以确保其符合相关的标准。

3.4 系统评估在系统评估阶段，我们将评估信息技术系统的运作情况。

这包括系统的性能、可用性和灾难恢复能力等。

我们将对系统进行测试，并分析测试结果，以提供改进建议。

3.5 编写报告在完成审计工作后，我们将编写一份审计报告。

该报告将包括我们的发现、评估结果以及针对改进的建议。

报告将以清晰简洁的方式呈现，以便组织能够理解和实施。

4. 资源需求进行IT审计需要一些资源的支持。

以下是一些主要资源的需求：•计算机设备：用于进行审计工作的计算机设备，包括台式机和笔记本电脑。

it审计要点（实用版）目录1.IT 审计的概述2.IT 审计的要点3.IT 审计的实施步骤4.IT 审计的重要性5.IT 审计的挑战与未来发展正文1.IT 审计的概述IT 审计，全称为信息技术审计，是指对企业或组织的信息系统、信息技术流程、信息资产和信息技术管理进行独立、客观、公正的评估、检查和验证，以判断其是否符合相关法规、标准和组织目标。

IT 审计旨在确保信息系统的可靠性、安全性、效率和有效性，从而为企业或组织提供合理保证。

2.IT 审计的要点IT 审计的要点主要包括以下几个方面：（1）信息系统治理：评估企业信息系统的治理结构，包括信息系统战略规划、信息安全政策、风险管理等方面的完善程度。

（2）信息系统安全：检查企业信息系统的安全性，包括网络安全、数据安全、应用安全等方面的控制措施是否到位。

（3）信息系统合规性：评估企业信息系统是否符合相关法规、政策、标准和合同要求，如我国的《网络安全法》等。

（4）信息系统性能和效率：检查企业信息系统的运行效率、数据处理准确性和系统响应速度等方面的表现。

（5）信息系统持续性：评估企业信息系统的持续性，包括业务连续性计划、灾难恢复计划等方面的实施情况。

3.IT 审计的实施步骤IT 审计的实施步骤主要包括审计计划编制、审计风险评估、审计证据收集、审计报告编写等环节。

具体来说，首先需要明确审计目标和范围，制定详细的审计计划；然后评估审计风险，确定审计重点；接着收集审计证据，评价信息系统的合规性、安全性和效率；最后编写审计报告，提出改进建议和改进措施。

4.IT 审计的重要性随着信息技术的迅速发展，信息系统已成为企业或组织运营的核心。

IT 审计的重要性体现在以下几个方面：（1）保障信息系统安全：IT 审计能够发现信息系统的安全隐患，为企业提供安全保障。

（2）提高信息系统效率：IT 审计能够发现信息系统的性能瓶颈，提高系统运行效率。

（3）促进合规经营：IT 审计能够确保信息系统符合法规要求，降低企业经营风险。