使用科研经费报销指南

科研项目经费报销细则

经费开支范围 具体内容 比例 备注 划拨 配套(含横向)

设备费 指在项目研究过程中购置计算机、打印机、复印机、扫描仪、照相机、录音机以及其他专用仪器设备和维修设备，或者租赁外单位仪器设备而发生的费用。 按照课题预算凭正规发票 按照课题预算和配套经费的比例，凭正规发票 凡使用科研项目经费购置的固定资产，均属学校资产，按照市财政局国有资产和学校校产物资有关管理规定，其所有权归学校，使用权归项目组。

资料费 指在项目研究过程中发生的资料收集、录入、复印、翻拍、翻译、录音、录像等费用，用于项目研究的资料查询、信息交流等上网费，以及必要的图书和专用软件购置费等。 按照课题预算凭正规发票 按照课题预算和配套经费的比例，凭正规发票 500元以上的发票须附购物清单

调研差旅费 指在项目研究过程中开展国内调研、学术交流等活动所发生的交通费（含出租汽车费）、食宿费。 按照课题预算凭正规发票 按照课题预算和配套经费的比例，凭正规发票 调研差旅费不得用于项目组以外的人员。在重庆市区及区县调研无补助；市外调研无住宿发票的一般不能报销补助。自驾一律不报销费用。

科研项目经费报销细则

经费开支范围 具体内容 比例 备注 划拨 配套(含横向)

会议费 指在项目研究过程中为组织开展学术研讨、咨询以及协调项目或课题等活动而发生的会议费用（如场地租用费、会务活动费、住宿和餐饮费等）。 按照课题预算凭正规发票和会议通知，没有预算的一般不超过课题经费的15% 按照课题预算和配套经费的比例，凭正规发票和会议通知，没有预算的一般不超过课题经费的15% 应当按照有关规定制定会议方案，严格控制会议规模、会议数量、会议开支标准和会期，会议方案或通知作为报销依据。零星餐饮发票不能报销。

国际合作与交流费 指在项目研究过程中研究人员出国（境）及外国专家来华工作的费用（如开展调研的交通费、食宿费及其它费用）。 按照课题预算凭正规发票 按照课题预算和配套经费的比例，凭正规发票 国际合作与交流费严格执行国家和学校外事经费管理的有关规定。此项费用应当在项目预算中单独列支，并事先报学校分管领导审核同意。

科研经费的使用和报销细则(．)

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ﻩ科研经费的使用和报销

第一条 科研经费报销票据的基本要求

(一）真实、合法。用于报销的票据必须是财政、税务部门规定使用的合法有效票据。内容填写必须真实、完整，要素齐全，并加盖收款单位“财务专用章”或“发票专用章”。 购物发票上应列明购物明细，如未列明购物明细（如仅填写“办公用品”等),须附购物电脑小票或加盖销售单位有效印章的清单。经办人不得要求收款单位开具与经济活动不相符的票据,并对所取得票据的合法性负责。项目负责人则对票据所反映业务活动的真实性、有效性负责。

(二)时限要求。票据应在开具之日起１年内报销;科研课题经费使用期限为:立项、结题之日起分别向前推、向后延5个月。

（三)采购要求。凡财政性资金的科研经费其采购行为必须遵守《政府采购法》,项目负责人应根据年度政府集中采购目录和限额标准编制采购预算，报科研管理部门。科研管理部门汇总后报相关职能部门进行采购。无采购预算不得采购，应采购而未采购的不予报销。

(四）报销范围。科研经费支出报销的范围、额度以批复的项目经费预算表为准。预算表中列有的支出项目,在额度范围内,按财务制度予以报销。否则不予报销。

横向科研经费的开支范围,在确保完成项目合同任务的前提下,按合同约定执行。

(五)付款方式。科研经费借支、报销严格控制现金支付方式,一般采用公务卡结算和银行转账方式支付。城市间交通费、会务费、培训费等费用,要求使用公务卡结算支付，减少现金支付。确因特殊情况,未按规定使用公务卡结算的,须说明原因,经财务部门负责人审批，方可报销。

借款的现金额度一次不得超过３００0元，原借款未结清不得办理新的借款。

第二条 科研经费中几项主要经费的报销细则

（一）差旅费

差旅费是指在项目实施过程中开展科学实验（试验)、科学考察、业务调研、学术交流等活动所发生的差旅费、交通费用等。项目负责人须对出差事由、线路的真实性，出差人员身份及报销费用的合理性负责。差旅费报销标准按照《内江师范学院差旅费管理办法》(内师院发【20１4】3１号)的规定执行。

科研经费 报销流程图

科研处首页——科研管理系统打印报销封面

1、登录北京第二外国语学院首页→进入数字化校园信息平台→我的办公→科研管理系统（初次使用请先配置——输入用户名：教师本人姓名的汉语拼音全拼；密码：同用户名）。

2、报销封面打印步骤：科研经费→项目经费→在相应的项目中点击经费报销→根据预算文本填写报销金额→填写报销经办人→保存→在“已报销经费记录”中点击打印→打印→在弹出窗口中点击打印→在打印出来的封面签字→退出系统。

项目负责人签字

财务处

审核报销 财务处首页

点击相关下载，下载各类报销所用表格，下载《票据粘贴单》并粘贴票据

（每张票据后需有经办人签字）

注：1、会议费（印刷费）：属于政府采购范畴，按政府采购程序管理。详见“财务处—相关下载”网页中的，会议（印刷）申报及经费使用说明。

2、差旅费：差旅费报销表、相应票据；若为会议、培训，需另行提供会议或培训通知；若为调研活动，需另附调研费申请表。

3、图书资料费：需附发票及明细单、验收单；若为专用软件购买费（1000元（含）以上），需发票、验收单。

4、出版费：需发票、出版协议合同（盖学校公章）；

5、劳务费：“财务处—相关下载”中下载“劳务所得申报表”。

科研处负责人签字

项目负责人准备好各类票据，并打印报销封面，

全部送科研处审核，并请领导签字。

备注： 1. 以上流程适用于各级各类科研经费的报销；

2. 使用市级财政专项请注意附件说明。 附件：市级财政专项经费使用说明

教育项目名称 相关管理规定 项目经费管理支出范围（《北京市属高等学校科学研究项目

管理办法（讨论稿）》第四章第十七条） 报销凭证（每张票据后需经办人签字）

科研

计划、

科研

基地 《北京市属高等学校科学研究项目管理办法（讨论稿）》（详见“财务处——相关下载”网页） 会议费：是指在项目研究过程中，为组织开展学术研讨、咨询以及协调项目等活动而发生的会议费用。项目承担单位应当按照国家有关规定，严格控制会议规模、会议数量、会议开支标准和会期，原则上不超过总经费的15%。 会议费属于政府采购范畴。按政府采购程序管理。详见“财务处—相关下载”网页中的，会议申报及经费使用说明。

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1 / 3 第一条 科研经费报销票据地基本要求

（一）真实、合法.用于报销地票据必须是财政、税务部门规定使用地合法有效票据.内容填写必须真实、完整，要素齐全，并加盖收款单位“财务专用章”或“发票专用章”. 购物发票上应列明购物明细，如未列明购物明细（如仅填写“办公用品”等），须附购物电脑小票或加盖销售单位有效印章地清单.经办人不得要求收款单位开具与经济活动不相符地票据，并对所取得票据地合法性负责.项目负责人则对票据所反映业务活动地真实性、有效性负责.文档来自于网络搜索

（二）时限要求.票据应在开具之日起年内报销；科研课题经费使用期限为：立项、结题之日起分别向前推、向后延个月.文档来自于网络搜索

（三）采购要求.凡财政性资金地科研经费其采购行为必须遵守《政府采购法》，项目负责人应根据年度政府集中采购目录和限额标准编制采购预算，报科研管理部门.科研管理部门汇总后报相关职能部门进行采购.无采购预算不得采购，应采购而未采购地不予报销.文档来自于网络搜索

（四）报销范围.科研经费支出报销地范围、额度以批复地项目经费预算表为准.预算表中列有地支出项目，在额度范围内，按财务制度予以报销.否则不予报销.文档来自于网络搜索

横向科研经费地开支范围，在确保完成项目合同任务地前提下，按合同约定执行.

（五）付款方式.科研经费借支、报销严格控制现金支付方式，一般采用公务卡结算和银行转账方式支付.城市间交通费、会务费、培训费等费用，要求使用公务卡结算支付，减少现金支付.确因特殊情况，未按规定使用公务卡结算地，须说明原因，经财务部门负责人审批，方可报销. 文档来自于网络搜索

借款地现金额度一次不得超过元，原借款未结清不得办理新地借款.

第二条 科研经费中几项主要经费地报销细则

（一）差旅费

差旅费是指在项目实施过程中开展科学实验(试验)、科学考察、业务调研、学术交流等活动所发生地差旅费、交通费用等.项目负责人须对出差事由、线路地真实性，出差人员身份及报销费用地合理性负责.差旅费报销标准按照《内江师范学院差旅费管理办法》（内师院发【】号）地规定执行.文档来自于网络搜索