费用报销流程及管理制度(2011版)

报销程序及管理制度一、前言为了规范公司内部人员的费用报销行为，提高财务管理的效率和准确性，制定报销程序及管理制度是非常必要的。

本报销程序及管理制度适用于公司内所有员工的费用报销，包括差旅费、办公用品费、会议费等各类费用。

二、报销流程1. 提交报销申请员工需按照公司规定的报销标准和要求填写报销申请表格，其中需要包括费用明细、发票、报销金额等信息。

员工须在报销申请表上签字确认，并提交至财务部门。

2. 财务部门审核财务部门收到报销申请后，将对报销申请进行核对和审核，包括费用明细的合理性、发票的真实性等。

如有疑问，财务部门会与员工联系核实。

3. 财务主管审批经过财务部门审核通过后，财务主管将对报销申请进行审批。

财务主管需确保报销金额符合公司规定的标准，并签字确认。

4. 财务支付财务主管审批通过后，财务部门将安排支付相关费用，并通知员工领取报销款。

5. 资料归档财务部门将对已支付的报销款项进行归档管理，包括报销申请、发票、审批表等相关资料。

三、费用标准1. 差旅费公司规定员工出差期间的差旅费标准，包括交通费、住宿费、餐饮费等。

员工出差需按照公司规定的标准填写差旅费报销申请。

2. 办公用品费公司规定员工购买办公用品的费用标准，包括文具、办公设备、办公室用品等。

员工购买办公用品需按照公司规定的标准填写办公用品费报销申请。

3. 会议费公司规定员工参加会议的费用标准，包括会议费、交通费、住宿费、餐饮费等。

员工参加会议需按照公司规定的标准填写会议费报销申请。

四、注意事项1. 员工需保留好费用发票原件，以便财务部门核对。

2. 员工需真实填写报销申请表格，不得虚报或冒领报销款。

3. 财务部门有权对报销申请进行随机抽查，确保报销行为的合法性和真实性。

4. 如员工因私自冒领或虚报报销款项，将受到公司相应的纪律处罚。

五、总结报销程序及管理制度的制定对于规范公司内部的费用报销行为，提高财务管理的效率和准确性具有重要意义。

公司全体员工应严格遵守公司规定的费用报销标准和要求，确保报销行为的合法性和真实性，共同维护公司的财务秩序和正常运转。

费用报销管理制度及流程费用报销管理制度及流程一、制度概述1.1 目的费用报销管理制度的主要目的是规范企业员工的费用报销行为，保护企业利益，确保员工为企业提供高效的工作模式。

1.2 适用范围本制度适用于公司内所有员工。

1.3 相关定义a. 费用报销：指员工为公司业务开展期间，发生的人民币形式的费用支出。

b. 报销单据：指员工提交的有关费用支出的原始票据或其他证明材料，如发票、收据、订房确认单等。

c. 报销流程：指费用报销在公司内的流程，包括填写报销单、审核、审批、付款等环节。

二、报销流程2.1 填写报销单员工报销前需在报销单上详细填写每笔费用支出的信息，包括费用项目、金额、日期、付款方式、付款对象等。

费用项目应与公司业务相关，不得包括个人消费、违规开支等费用项目。

2.2 提交报销单据员工需按照公司规定的时间和地点提交完整的报销单据，包括所有费用的原始票据及其他证明材料。

报销单据应当真实、准确、完整、清晰，避免重复报销及虚开发票等问题。

2.3 审核公司财务部门对员工提交的费用报销单据进行初步审核，对于不符合要求的报销单据需要及时回复员工，要求其更正或提供证明材料。

2.4 审批公司相关部门根据员工报销内容、报销单据会签后进行审批，审批人应确认报销单参数是否合法、费用项目是否合理、金额是否合理、是否符合公司政策要求等。

2.5 付款公司财务部门判断报销单符合规定后，进行付款，将支付结果与员工核对，保证支付结果正确无误。

三、特殊情况的处理3.1 紧急报销员工需要进行紧急报销，应当提前向其直接领导说明情况，并在报销单上注明“紧急”，并提供相关证明。

3.2 长期出差和差旅费员工进行长期出差，规定时间内的差旅费用可提前预支，但需要保证预支的金额合理、相关证件齐全。

3.3 异地报销员工在异地，需要报销费用时，应当及时将报销单具体信息报告公司，由公司相关部门进行审批与支付。

四、制度执行与监督公司各部门应当制定及时有效的计划、安排、推进和监测措施，确保制度的执行者不断强化对员工费用支出的责任意识和规范遵守精神。

费用报销流程及管理制度一、费用报销流程1.提交费用报销申请：员工需要填写费用报销申请单并提交给公司相关部门或负责人，申请单上需要包含费用明细、金额、报销事由等信息。

4.报销凭证收集：员工在申请单审核通过后，需要将相关费用所需的发票、票据等凭证进行收集并整理，准备好报销材料。

5.提交报销材料：员工将准备好的报销材料交给财务部门，财务人员进行材料的验收、审核和归档。

6.报销审批：财务部门审核通过后，将报销材料提交给相关审批人员进行最终的审批并签字。

7.报销支付：报销审批通过后，财务部门将费用支付给员工，可以选择以现金、银行转账或者公司预付款等方式进行支付。

8.归档管理：报销支付完成后，财务部门将报销材料进行归档和保存，确保后续查账和审计的需要。

二、费用报销管理制度为了确保费用报销的合规性和规范性，组织需要建立一套完善的费用报销管理制度，下面是一些常见的管理制度要点：1.费用报销政策：明确费用报销的范围和标准，规定费用报销的申请和审批流程，确保费用报销的合规性。

2.费用报销申请单：规定费用报销申请单的格式和内容，包括费用明细、金额、报销事由等信息，便于统计和审计。

3.财务审核标准：制定财务审核的标准和流程，确保审核的一致性和准确性，防止财务风险。

4.报销凭证要求：规定报销凭证的种类和要求，包括发票、票据等，确保凭证真实、合法、准确。

5.报销审批权限：明确报销审批的权限和责任，防止权力滥用和管理混乱。

6.报销支付方式：规定报销支付的方式和时间，确保费用按时支付并留有明确的支付记录。

7.审计和检查机制：建立审计和检查机制，对费用报销进行定期的内部审计和检查，发现问题及时纠正。

8.报销记录归档：规定报销记录的归档和保存时间，确保后续的查账、审计等需要。

以上是一个常见的费用报销流程及管理制度，组织可以根据自身的实际情况进行调整和完善。

费用报销流程的规范性和制度管理的严密性，对于组织内部的资源合理利用和成本控制具有重要意义，同时也能提高员工的工作效率和满意度。

费用报销流程及制度费用报销是指企业员工因公务需要产生的费用，在规定的范围内通过申请与审核后由企业进行报销的过程。

一个完善的费用报销流程和制度对于企业的管理和财务控制非常重要。

下面将介绍费用报销的流程和制度。

一、费用报销流程1.预算设置：企业应在每个会计年度或其他相应期间内预算费用，以确保费用发生在预期的范围内。

费用预算应根据实际需求和企业的战略目标进行制定，经过审核和批准后方可进行执行。

2.费用申请：员工在进行费用支出前，应按照企业制定的申请流程填写费用申请表，并按照相关规定提交相关证明材料，如发票、合同等。

申请表应包括费用的分类、金额、用途、日期等基本信息。

4.费用批准：经过审核后，相关部门根据公司制定的授权和审批流程对费用申请予以批准。

批准人应对费用申请与预算进行比较，确保费用的合理性和可行性。

5.费用登记：费用批准后，相关部门应将费用信息登记到财务系统中。

登记内容应包括费用的分类、金额、用途、申请人等。

6.费用支付：费用经过登记后，财务部门负责进行费用支付。

支付方式可包括直接支付给供应商、向申请人报销等。

支付时应核对费用信息和相关材料，确保支付的准确性。

7.费用报销凭证：支付后，财务部门应提供费用报销凭证给申请人。

申请人应保存好凭证作为费用支出的证明。

8.费用跟踪与分析：企业应建立费用跟踪和分析机制，对费用的支出情况进行监控和分析。

根据费用的支出情况，企业可以及时调整预算和费用政策，以实现费用的控制和优化。

二、费用报销制度1.费用分类：企业应制定费用分类标准，以便对不同类型的费用进行管理和分析。

常见的费用分类包括差旅费、交通费、招待费、办公费、设备费等，具体的标准可以根据企业的实际情况制定。

2.费用政策：企业应制定费用政策，对费用的申请、审批、报销等方面进行规范。

费用政策应包括费用的限额、审批权限、申请流程、报销要求、违规处理等内容。

费用政策应与企业的战略目标和财务状况相符合，并根据实际情况进行调整和更新。

费用报销制度及报销流程第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条本制度适用公司全体员工。

第二部分费用报销制度及流程第三条费用主要包括办公费、差旅费、交通费、业务招待费、车辆费、物流搬运快递费、项目外包费、广告宣传费、物业费、低值易耗品等。

第四条费用报销的一般规定（一）报销人须取得相应的真实合法票据且票据背面有经办人签名。

（二）报销单据一律用黑色签字笔填写。

注明附件张数，金额大小写完全一致（不得涂改），简述费用内容或事由。

（三）有实物的报销单据须有验收人验收后在单据上签名确认。

（四）交通费报销需注明发生时间、起止地点、事件、费用金额等资料，乘坐出租车需有主管领导签字确认。

（五）除因公出差报销填写《差旅费报销单》外，其他费用报销均填写《费用报销单》。

（六）需要事先审批的费用，如差旅费、业务招待费、项目外包费等报销时需提供相应申请表。

第五条费用报销的一般流程：报销人整理报销单据填写对应的费用报销单——部门负责人签字——财务复核——总经理或分管领导审批——出纳付款第六条报销金额审批规定：单笔报销金额在5000以下的，由公司分管财务副总审批即可，金额超过5000元以上的由公司总经理审批。

第七条差旅费报销的规定（一）员工因公出差须提前填写《出差申请表》，注明出差地点、目的、行程安排、交通工具、出差人数、预计差旅费用等。

需要借款填写《借款单》。

《出差申请单》、《借款单》由总经理审批。

如实际出差行程与《出差申请单》有偏差，应由出差人员详细说明情况重新调整审批。

未经批准私自出差发生的费用公司一律不予报销。

（二）出差人员持已审批的《出差申请表》到行政备案，持《借款单》到财务部办理借款事宜。

（三）出差人员应在出差回公司后第一时间向行政销备案，5个工作日内到财务办理报销。

原则上前款不清不予办理新的借支，且无特殊情况超出期限未报销的从工资中扣款冲抵。

（四）出差可报销的费用：往返车票（包括高铁票，客车票，市内车票，飞机票。

费用报销管理制度及流程
第一条为了规范组织的费用报销情况，提高财务管理水平和费用使用效率，特制
定本费用报销管理制度及流程。

第二条本费用报销管理制度及流程适用于组织内所有的费用报销，包括差旅、工作、办公和其他费用报销。

第三条组织负责人应当负责组织报销权限和审批流程的制定、费用使用标准的确定、凡人员报销费用必须提供凭证，人事部门负责收集凭证并出具报销证明。

第四条凭证必须真实有效，凭证应当包括但不限制下列内容：（一）消费类型需
与报销项目一致；（二）消费时间及消费场所；（三）付款方式；（四）消费明细及金额。

第五条财务部门应当负责审核凭证真实性和完整性，并根据有关规定由以下四种
方式来进行实时登记：（一）现金报销；（二）账号报销；（三）转账报销；（四）借记
卡报销。

第六条各有关部门应当对财务的工作、流程实施及财务资金使用情况等进行定期
检查，对发现的问题应当及时纠正并做好记录。

第七条对于财务管理不规范的单位，财务部门应当立即作出处理，进行整改，处
理费用归还，追回违规支出的资金，并确保今后不再发生非法支出。

第八条若出现特殊情况，需超出规定标准报销费用，应由报销申请人提出、单位
负责人审核、总经理批准后，方可报销。

第九条对于财务管理中发现的违规行为，应当按照相关规定进行处理，并追究相
关人员的责任。

第十条本费用报销管理制度及流程自发布之日起施行。

费用报销流程及管理制度为严格控制费用支出，加强费用管理，为规范本公司报销程序，提升报销流转速度和精确度，充分发挥会计核算及监督职能，提高管理效益，根据公司财务管理制度的有关规定，制定本制度。

一、借款管理制度1、借款审批流程根据工作需要，公司员工因公出差或业务活动等可预先向公司借支借款（现金或支票），借支人应填写《借款单》，借支额度根据实际情况确定，并注明借款事由及行程，由部门经理审签后，并送副总经理、财务总监及总经理签批。

2、借款申请要求（1）现金借款：员工因公参加会议、学习、办理业务需要借现金的，应填写《借款单》，详细注明借款的内容、金额；并依照审批流程签批后，方可交财务部记账存档。

员工每次借款原则上不得超过人民币5000元，员工须在工作完毕后的当月将合法的报销单据整齐粘贴后，填写报销单，依照审批流程签批后再交财务部办理报销，结清借款。

对借款未还清者，不得再借支款项，对超过一个月不归还的借款，从该员工下月工资中扣回。

（2）其他预付款项：如购买办公用品、维修费、加油费等，通过填写《领用支票审批单》，写明用途、金额，办理审批手续后，财务予以支付。

实行定额备用金的借支人须每年结清一次。

注：实行定额备用金制度的人员须经财务总监和总经理签批认可。

3、借款流程：经办人预借现金时，填制借款单，按审批流程签批后交由费用核算会计编制记账凭证，由财务负责人复核、签章，出纳根据复核后的记账凭证，向经办人支付现金，同时经办人须在记账凭证上签字。

如需领用支票，经办人按审批流程签批后直接到出纳处领取支票。

现金借款流程：经办人→部门经理→总经理→费用核算员→财务经理→出纳；支票、电汇申请流程：经办人→部门经理→财务经理→总经理→出纳→费用核算员。

二、差旅费报销管理制度1、因公出差审批权限员工因公出差（包括参加工作会议、学习、培训等），应事先填写“出差审批单”。

凭审批后的“出差审批单”到财务部办理差旅费借款及差旅费报销手续。

费用报销管理制度及流程为了加强公司内部管理,规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想,合理控制费用支出,特制定本制度. 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况,将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程.借支管理规定及借支流程借款管理规定一出差借款：出差人员凭审批后的出差申请单按批准额度办理借款,出差返回5个工作日内办理报销还款手续.二其他临时借款,如采购金,业务费、周转金等,借款人员应及时报帐,除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支.三各项借款金额超过 5000 元应提前一天通知财务部备款.四借款销账规定：1 借款销帐时应以借款申请单为依据,据实报销,超出申请单范围使用的,须经主管领导批准,否则财务人员有权拒绝销帐；2借款者原则上应在5个工作日内办理销帐手续.五借款未还者原则上不得再次借款,逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回.六借款流程：1 借款人按规定填写借款单,注明借款事由、借款金额大小写须完全一致,不得涂改.2 审批流程：单笔借支金额在5000元以下的,由部门经理确认,经财务部经理复核后,报总经理审批；单笔借支金额在5000元以上的,由部门经理确认,分管副总审核,财务部经理复核后,报总经理审批；部门经理的备用金借支金额由分管副总审核确认,经财务部经理复核后,报总经理审批.3 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续.日常费用报销制度及流程日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等.费用报销的一般规定：一报销人必须取得相应的合法票据,且发票背面有经办人签名.二填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写,注明附件张数；金额大小写须完全一致不得涂改；简述费用内容或事由.三按规定的审批程序报批.四报销 5000 元以上需提前一天通知财务部以便备款.费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单,费用的报销金额在5000元以下的,由部门经理确认,经财务部经理复核后,报总经理审批；费用的报销金额在5000元以上的,由部门经理确认,分管副总审核,财务部经理复核后,报总经理审批；部门经理的费用报销由分管副总审核确认,经财务部经理复核后,报总经理审批签字.差旅费报销制度及流程：一费用标准:二费用标准的补充说明：1.住宿费报销时必须提供住宿发票,实际发生额未达到住宿标准金额,不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担. 若2人以上同路出差且为同性,无特殊原因,以两人合住一间为标准计算住宿费的应报销数额；2.交通费以发票为准,按照实际发生额报销.3. 实际出差天数以住宿一晚为一天计.4. 差旅补贴、市内交通费用标准实行包干制,依据实际出差天数结算.市内交通费原则上采用额度内据实报销形式,特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴.三报销流程：1. 出差申请：拟出差人员首先填写出差申请单,详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等,出差申请单由总经理批准.2. 借支差旅费：出差人员将审批过的出差申请单交财务部,按借款管理规定办理借款手续,出纳按规定支付所借款项.3. 购票: 出差人员持审批过的出差申请复印件,到行政部订票.4. 返回报销：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜,根据差旅费用标准填写差旅费报销单,按日常费用报销流程办理报销手续；原则上前款未清者不予办理新的借支.电话费报销制度及流程：一费用标准1. 移动通讯费：为了兼顾效率与公平的原则,员工的手机费用的报销采用与岗位相关制,即依据不同岗位,根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准,具体标准见行政部相关管理制度规定.2．固定电话费：公司为员工提供工作必须的固定电话,并由公司统一支付话费.不鼓励员工在上班期间打私人电话.二报销流程1、公司人力资源部每月初10日前将本月员工手机费执行标准含特批执行标准交财务部.2、财务部通知员工于每月中旬20日前按话费标准将发票交财务部集中办理报销手续.3、财务部指定专人按日常费用的审批程序集中办理员工手机费报批手续.4、员工到财务部出纳处签字领款每月25日前.5、固定电话费由行政部指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理报销手续,若遇电话费异常变动情况应到电信局查明原因,特殊情况报总经理批示处理办法.办公费、低值易耗品周转材料等报销制度及流程：一管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政部统一管理,集中购置,并指定专人负责.二报销流程：1．购置申请: 实际购置时填写购置申请单按资产管理办法规定报批.2．报销程序：报销人先填写费用报销单附购置请单,按日常费用审批程序报批.审批后的报销单及原始单据包括结账小票交财务部,按日常费用报销流程付款或冲抵借支.3．费用归集：财务部按月根据行政部提供的各部门领用金额统计表,归集核算各部门相关费用.库存用品作为公共费用,待实际领用时分摊. 招待费、培训费、资料费及其他报销制度及流程：一费用标准1. 招待费：为了规范招待费的支出,大额招待费应事前征得总经理的同意.2. 培训费:为了便于公司根据需要统筹安排,此费用由公司人力资源部门统一管理,各部门培训需求应及时报送人力资源.人力资源根据实际需要编制培训计划报总经理审批.3. 资料费：在保证满足需要的前提下,尽量节约成本,注意资源共享.在报销前必须到行政部资料管理人员处进行登记资料管理人员在资料发票背面签字.4.其他费用：根据实际需要据实支付.二报销流程：1. 招待费由经办人按日常费用报销一般规定及一般流程办理报销手续.2.培训费由人力资源部人员根据审批程序及报销程序办理报销手续.3.资料费在报销前需办理资料登记手续,按审批程序审批后的报销单及申请表到财务处办理报销手续.4.其他费用报销参照日常费用报销制度及流程办理.工薪福利及相关费用支出制度及流程工薪福利等支出包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等,此类费用按照资金支出制度相关规定执行.工薪福利支付流程：一工资支付流程：1每月 7 日由人力资源部将本月经公司总经理审批后的工资支付标准含人员变动、额度变动、扣款、社会保险及住房公积金等信息转交财务部；2总经理提供职工月度奖金分配表；3财务部根据奖金表及支付标准编制标准格式的工资表；4按工薪审批程序审批；5每月 10 日由财务部通过银行代发形式支付工资；二社会保险及住房公积金支付流程：1由人力资源部将由公司总经理审批后的支付标准交财务部进行相关的财务处理；2住房公积金由人力资源部按工薪审批程序申请转帐支票支付；社会保险金由财务部协助人力资源办理银行托收手续,财务部收到银行托收单据应交人力资源部专人签字确认,若有差异应查明原因并按实际情况进行调整.三其他福利费支出由公司人力资源部按审批后的支付标准填写报销单→经部门经理签字确认→财务经理进行财务复核→报总经理审批,审批后的报销单及支付标准交财务部办理报销手续.专项支出财务报销制度及流程专项支出主要包括软件及固定资产购置、咨询顾问费用、广告宣传活动费及其他专项费用等.软件及固定资产购置报销财务制度及流程：一填写购置申请：按公司相关规定填写资产购置申请单并报批.二报销标准：相关的合同协议及批准生效的购置申请.三结账报销：1资产验收软件应安装调试无误后,经办人凭发票等资料办理出入库手续,按规定填写报销单经办人在发票背面签字并附出入库单；2按资金支出规定审批程序审批；3财务部根据审批后的报销单以支票或银行转账形式付款；4若需提前借款,应按借款规定办理借支手续,并在5个工作日内办理报销手续.其他专项支出报销制度及流程：一费用范围：其他专项支出包括其他所有专门立项的费用含咨询顾问、广告及宣传活动费、公司员工活动费用、办公室装修及其他专项费用支出.二费用标准：此类费用一般金额较大,由主管部门经理根据实际需要向总经理提交请示报告含项目可行性分析、费用预算及相关收益预测表等,经总经理签署审核意见后报董事长及其授权人审批.三财务报销流程1．审批后的报告文件到财务部备案,以便财务备款.2．签订合同：由直接负责部门与合作方签订正式合作合同,合同签订前由公司法律顾问的审核,合同应注明付款方式等.3．付款流程：（1）由经办人整理发票等资料并填写费用报销单填写规范参照日常费用报销一般规定；2按审批程序审批：主管部门经理审核签字→财务复核→总经理审批；3财务部根据审批后的报销单金额付款；4若需提前借款,应按借款规定办理借支手续,并在5个工作日内办理报销手续.报销时间的具体规定为了协调公司对内、对外的业务工作安排,方便员工费用报销,财务部将报销时间具体安排如下：1．财务报销：公司财务部每周二和周四为财务报销日.若当月的最后一个报销日在该月的28日以后,为了便于财务部集中时间月末结账,该报销日停止财务报销.2．借支及其他业务的不受以上的时间限制,可随时办理.出差申请单资产购置申请表时间：年月日支付审批单年月日单位：元分管领导：部门经理：经办人：公司负责人: 财务稽核：出纳：。

费用报销管理流程费用报销是公司日常管理中不可或缺的一环，它涉及到公司的财务开支和员工的个人权益，因此需要建立起一套完善的管理流程来保障费用报销的准确、及时和合规。

下面将详细介绍费用报销管理的流程及相关注意事项。

一、费用报销申请。

1. 填写报销申请表。

员工在发生费用支出后，需要填写公司规定的报销申请表，详细记录费用支出的项目、金额、时间和相关凭证。

2. 提交申请。

填写完报销申请表后，员工需要将申请表和相关费用凭证提交给所在部门的财务人员进行审核。

二、费用审核与审批。

1. 财务初审。

财务人员收到报销申请后，会进行初步审核，核对费用凭证的真实性和完整性，以及费用是否符合公司政策规定。

2. 部门经理审批。

经过财务初审合格的报销申请将提交给部门经理进行审批，部门经理会对报销申请进行综合评估，包括费用是否合理、是否符合公司政策等方面。

3. 财务复核。

部门经理审批通过后，财务人员会进行最终的复核，确保报销申请的合规性和准确性。

三、费用报销发放。

1. 报销发放。

经过财务复核合格的报销申请将安排费用发放，通常公司会选择通过银行转账或现金支票的方式进行费用发放。

2. 财务记录。

费用发放后，财务人员会及时记录费用发放的相关信息，包括发放时间、金额、接收人等。

四、费用报销归档。

1. 归档存档。

完成费用发放后，相关的报销申请表和费用凭证将被归档存档，以备日后审计和查询之需。

2. 合规检查。

定期进行费用报销的合规检查，确保费用报销的合规性和规范性。

以上就是费用报销管理的整个流程，通过严格的管理流程和规范的操作，可以有效地控制公司的费用支出，保障员工的合法权益，同时也有利于公司财务管理的规范和透明。

希望全体员工能够严格按照公司规定的费用报销流程进行操作，共同维护公司的财务稳健和良好的经营秩序。

费用报销管理规定及流程一、费用报销管理规定为了规范企业的费用报销管理，提高工作效率，保障企业财务的稳定运作，制定了以下费用报销管理规定：1.费用报销范围：（1）差旅费：包括交通费、住宿费、餐费等与出差相关的费用；（2）办公费：包括办公用品、办公设备维修费、文件复印费等与办公工作相关的费用；（3）业务费：包括业务招待费、宣传费、市场调研费等与业务开展相关的费用；（4）人员费：包括员工福利、培训费用、社保费等与员工相关的费用；（5）其他费用：包括邮寄费、通信费、会议费等与企业日常运营相关的费用。

2.费用报销凭证：（1）差旅费：出差申请单、交通票据、住宿发票、餐费发票等；（2）办公费：办公用品购买申请单、发票、维修费用票据等；（3）业务费：招待费用申请单、宣传费用申请单、市场调研费用申请单等；（4）人员费：员工福利申请单、培训费用申请单、社保费用票据等；（5）其他费用：相关申请单、邮寄费用单据、通信费用单据、会议费用申请单等。

3.费用报销审批流程：（1）提交申请：员工需要填写相应的申请单，将相关费用报销凭证提交到费用报销管理部门；（2）审批申请：费用报销管理部门进行初步审核，确保申请单和费用凭证的完整性和准确性；（3）资金审批：财务部门根据企业的资金状况和预算情况进行审批，确定是否给予报销；（4）报销款发放：财务部门根据审批结果，将报销款项按照员工填写的银行账号或现金的形式进行发放；（5）归档存档：报销款项发放后，相关费用报销凭证归档存档，便于核算和审计。

4.费用报销管理制度：（1）费用报销必须符合相关规定，并在规定的时间内报销；（2）费用报销必须真实、准确、合理；（3）费用报销凭证必须保留完整，如遗失或损坏需补办相应凭证；（4）费用报销审核必须有相关部门和财务部门的审核，确保资金的合理使用；（5）费用报销必须遵守企业的预算和限额制度。

二、费用报销流程费用报销流程的主要步骤如下：1.填写申请单：员工需要填写相应的申请单，包括报销金额、报销事由、费用归属等信息，并附上相应的费用凭证。

费用报销管理制度及流程一、制度背景与目的随着企事业单位日益增多的业务活动，各类费用报销的管理变得愈加重要。

一个健全的费用报销管理制度可以提高企业资金使用效率、规范企业财务操作，同时也能够确保企业员工的工作积极性和减少人力资源管理成本。

本制度旨在建立科学、规范的费用报销管理流程，以确保资金的正常运转和全面监督内外部所有费用支出。

二、适用范围本制度适用于所有企事业单位内外部的费用报销，包括但不限于差旅费、交通费、通讯费、会议费、办公费等各项支出。

三、主要内容（一）费用报销管理流程1.提交申请：员工需在费用发生后尽快将报销申请提交给所在部门的财务部门；3.部门主管审批：经财务审核后，所在部门的主管审批该申请，并确保费用符合相关政策；4.财务支付：经过部门主管批准后，财务部门将费用支付给员工，并确保支付的准确性和及时性；5.财务归档：财务部门应将所有费用报销相关材料进行分类归档，以便后续查阅和审计。

（二）费用报销管理要求1.合理性：员工提交的费用报销必须合理，符合公司政策和相关法律法规要求，不得虚报或夸大费用金额；2.审批制度：所有费用报销必须经过财务和所在部门主管的审核和审批，并确保其过程规范和实施效果；3.有效凭证：员工必须提供有效的费用凭证，如发票、收据等，以证明费用的真实性；4.提交期限：员工应在费用发生后尽快进行报销申请，以避免超过规定的申请期限而导致报销无效；5.监督责任：财务部门应监督并检查员工的费用报销行为，对违规行为进行及时处理，同时建立投诉渠道，接受员工的举报和投诉。

（三）报销费用管理1.差旅费报销：员工需提供详细的差旅行程、机票或交通工具票据、住宿发票以及合理的餐饮费用，通过费用审核后方可报销；2.交通费报销：员工需提供相关交通费用的凭证，如公共交通票据、停车费发票等，同时必须符合公司规定的交通路线和时间范围；3.通讯费报销：员工需提供通讯费用支出的凭证，并在报销申请中明确说明费用所属费用类别；4.会议费报销：员工需提供会议费用的详细信息，包括会议地点、参会人员、餐饮费用等，并提供会议的相关文件，如邀请函、议程等；5.办公费报销：员工需提供办公费用的凭证，如办公用品购买发票、快递费用发票等。

费用报销制度及报销流程(总3页)
第一页：
费用报销制度及报销流程
一、费用报销制度
1. 属于公司业务范围内的费用，正常报销；
2. 超出公司规定标准的费用需经过审批后再报销；
3. 报销单必须真实、准确、完整地填写，附有正确的发票或其他必要凭证。

二、报销流程
1. 收集报销单和凭证
员工需要在公司内部系统或指定的纸质表格上填写报销单，并收集相关的发票、付款凭证等费用支出票据。

2. 报销单审批
报销单需要提交给上级领导或财务审核人员进行审批。

如果需要超出公司规定标准的费用报销或特殊情况，需事先申请并获得批准。

3. 报销单支付
通过审核的报销单会送到财务部门进行支付，一般以银行转账或直接支付现金的方式进行。

4. 记录账目
报销结束后，财务部门需要将相关记录及时更新到公司的财务系统中，以保证财务记录的准确性和完整性。

三、注意事项
1. 报销时需要注意所有费用必须为公司业务发生的费用，不能与个人、家庭生活或其他没有业务关联的费用混淆。

2. 报销单上所填写的内容必须真实、准确、完整，并且需要提供足够的证据和凭证，以便公司进行审核和记录。

3. 如有需要，员工需及时向财务部门提供任何额外的信息和支持文件。

4. 所有报销必须遵守公司的相关规定和政策。

以上是费用报销制度及报销流程的相关内容，希望能帮助大家更好地了解和掌握。

下一页将继续为大家介绍一些常见的报销费用种类及其相关规定。

费用报销管理制度及流程费用报销是一项常见的工作流程，旨在规范企业内部员工和相关人员的费用报销行为，确保费用的合理性、依据性和准确性。

本文将介绍费用报销管理制度的建立和流程的具体操作。

一、费用报销管理制度的建立费用报销管理制度的建立是企业内部管理的基础，其制定应符合企业的内外部要求，确保各项费用支出的合理性和合规性。

以下是建立费用报销管理制度的几个关键步骤：1.明确费用报销的范围：确定费用报销所涵盖的费用项目，包括差旅费、招待费、办公费用等。

2.制定费用报销流程：明确各个环节的责任人、审核方式以及时间要求，确保报销流程的规范性和高效性。

3.确定费用报销的申请材料：列出每个费用项目所需的申请材料，如发票、报销单、费用明细表等，并明确每个材料的要求和审核标准。

4.设立费用报销审批机构：确定费用报销审批的组织机构，包括审批人员和相应的权限设置。

要求审批人员具备丰富的经验和专业能力，确保审批工作的准确性和公正性。

5.建立费用报销记录和档案管理制度：建立完善的费用报销记录和档案管理制度，确保费用支出的真实性和可查询性。

二、费用报销流程的操作费用报销流程是指从费用发生到最终报销的整个过程，包括费用申请、审批、付款和报销核算。

以下是一般的费用报销流程：1.费用申请：员工在发生费用支出后，需填写费用报销申请表，并附上相关的申请材料，如发票、费用明细等。

2.费用审批：申请表和申请材料将提交给相应的审批人员进行审核。

审批人员根据制度规定的标准和权限对费用申请进行审批，核实费用的合理性和依据性。

3.费用付款：审批通过后，财务部门将安排费用的付款工作。

付款可以通过直接转账、支票等方式进行。

4.费用报销：经过付款后，员工需将费用报销申请表和相关的付款凭证提交给财务部门进行报销核算。

财务部门核对申请表和凭证的准确性后，将费用报销记录到企业的财务系统中。

5.费用报销审计：企业可以根据需要对费用报销进行审计，以确保费用的合规性和准确性。

费用报销管理制度及流程一、费用报销管理制度1.1 费用范围公司的费用报销范围包括但不限于：- 差旅费：包括交通费、住宿费、餐费等；- 通讯费：包括电话费、传真费、上网费等；- 会议费：包括会议场地费、会议餐费等；- 办公用品费：包括办公文具、打印耗材等；- 招待费：包括与客户沟通、招待等相关费用；- 其他相关费用：经过部门负责人审批的其他必要费用。

1.2 报销标准公司费用报销标准参照国家及公司相关规定执行，各类费用的报销标准以公司内部文件为准。

1.3 报销流程费用报销流程按照以下步骤执行：- 员工填写费用报销单，详细列出费用明细及金额，并附上相关票据；- 部门负责人审批费用报销单，确保费用符合公司政策要求；- 财务部门复核费用报销单，核对费用明细与金额，如有疑问需及时沟通；- 财务部门办理费用报销，将审批通过的费用报销单及票据归档。

1.4 费用报销凭证费用报销凭证包括但不限于以下内容：- 完整填写的费用报销单；- 相关费用票据原件，如发票、收据等；- 公司章程、部门负责人审批意见等。

二、费用报销管理流程2.1 报销申请员工需在费用发生后及时填写费用报销单，并将相关费用票据一并提交给部门负责人审批。

2.2 部门审批部门负责人审批费用报销单，审核费用真实性及合理性，确保费用符合公司政策规定。

2.3 财务核对财务部门接收费用报销单后，核对费用明细与金额，如有疑问及时与员工沟通，确认无误后进行费用报销。

2.4 费用报销财务部门办理费用报销，将报销款项支付给员工，并将审批通过的费用报销单及相关票据归档备查。

2.5 监督检查公司相关部门会定期对费用报销进行监督检查，确保报销流程合规、规范。

2.6 异常情况处理如发现费用报销中存在不规范或不合理之处，公司将按照公司相关制度进行处理，确保公司利益不受损失。

结语公司费用报销管理制度及流程是公司经营管理的重要组成部分，员工在报销费用时务必遵守公司相关规定，如有疑问可向部门负责人或财务部门咨询。

费用报销管理制度及流程一、目的为了加强公司的财务管理，规范费用报销行为，合理控制费用支出，保障公司资金的安全和有效使用，特制定本制度及流程。

二、适用范围本制度适用于公司全体员工的费用报销。

三、费用报销原则1、真实性原则：费用报销必须基于真实发生的业务活动，报销凭证必须真实、合法、有效。

2、合理性原则：费用支出必须符合公司的业务需求和预算安排，不得虚报、多报或浪费。

3、及时性原则：员工应在费用发生后的规定时间内提交报销申请，逾期未报的费用原则上不予报销。

4、预算控制原则：费用报销应在公司年度预算范围内进行，超出预算的费用需经过特殊审批程序。

四、费用报销分类1、差旅费：包括交通费、住宿费、餐饮费等因出差产生的费用。

2、业务招待费：因业务拓展、客户关系维护等发生的招待费用。

3、通讯费：员工因工作需要产生的电话费、网络费等。

4、办公用品费：购买办公用品、设备等的费用。

5、培训费：员工参加培训、进修等的费用。

6、水电费：公司办公场所产生的水电费用。

7、其他费用：如车辆使用费、邮寄费、物业费等。

五、费用报销流程1、填写报销单员工根据实际发生的费用，填写费用报销单。

报销单应包括以下内容：（1）报销日期；（2）报销人姓名、部门；（3）费用明细，包括费用项目、金额、发票号码等；（4）费用发生的时间、地点、事由；（5）附件张数。

2、整理粘贴票据将相关的发票、收据等原始凭证按照费用类别进行分类整理，并粘贴在报销单后面。

票据应粘贴整齐、规范，便于审核和查阅。

3、部门负责人审核报销人将填写好的报销单及粘贴的票据提交给所在部门负责人进行审核。

部门负责人应审核费用的真实性、合理性以及是否符合预算，并在报销单上签字确认。

4、财务部门审核部门负责人审核通过后，报销单及票据提交给财务部门进行审核。

财务部门主要审核以下内容：（1）报销凭证的合法性、真实性和完整性；（2）费用的计算是否准确；（3）是否符合公司的财务制度和报销规定；（4）是否在预算范围内。

费用报销管理制度及流程一、引言费用报销是指员工在工作中发生的必要费用，例如差旅费、办公费、通讯费等，由企业根据规定进行核销和报销。

建立一套科学、规范的费用报销管理制度及流程对于企业的财务管理和内部控制至关重要。

本文将重点介绍费用报销管理制度的建立和费用报销流程的规范。

二、费用报销管理制度的建立1. 目的费用报销管理制度的目的是确保企业财务开支的合理性、合法性和透明性，维护企业资产的安全和减少经营风险。

通过制度的建立和执行，实现费用报销的规范化、制度化管理。

2. 内容（1）费用报销的范围和标准：明确各类费用的报销范围和标准，例如差旅费的交通、住宿、餐饮等费用标准。

（2）费用报销的申请流程：包括费用报销申请的时间、所需材料、审批权限等要求，确保流程的透明性和规范性。

（3）费用报销的审批流程：规定各层级的审批权限及流程，确保费用报销经过层层审核，防止滥用或不当使用企业资金。

（4）费用报销的核销流程：明确核销时所需的相关凭证和审核要求，确保报销流程的真实性和准确性。

（5）费用报销的监督和财务审计：建立定期的内部审计和财务审查制度，加强对费用报销制度执行情况的监督和检查。

3. 通知和培训制定费用报销管理制度后，企业需向全体员工发出通知，并进行相关培训，确保员工了解制度的内容和要求。

同时，制度的实施和落地也需要各部门的积极配合和支持。

三、费用报销流程的规范1. 费用报销申请（1）员工在产生费用后，需填写费用报销申请表，并附上相关的费用凭证，如发票、收据等。

（2）费用报销申请表上需注明费用的详细内容、时间、金额等相关信息，并由申请人签字确认真实性。

2. 费用报销审批（1）费用报销申请需经过相关部门或领导的审批，审批人根据制度规定的权限进行审批。

（2）审批过程中，审批人需核对费用的合理性、凭证的真实性，并确认是否符合费用报销管理制度的要求。

（3）审批人在审批表上签字确认，同时可以提出审批意见或建议。

3. 费用报销核销（1）费用报销申请获得最终审批后，财务部门进行费用的核销工作。

费用报销管理暂行办法第一章总则第一条为了加强公司的内部管理,统一规范各部门费用报销的制度及程序，合理控制各项费用支出,现结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用公司所有部门及全体员工。

第三条根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等，以下分别说明报销相关的借款、报销流程及各项支出费用的具体报销办法。

第二章管理职责第一条各部门主管负责本部门及员工费用报销的审核，对本部门费用开支的管理和标准的执行负责。

第二条财务部负责费用报销的审查、费用报销、费用开支的分析、控制及管理。

第三条成本控制中心负责管理办法的进一步修正，费用使用的监督管理和稽核,对超费用标准的部门和个人进行绩效考核。

第四条总经办统一支配公司各种管理费用的报销。

第三章报销制度及流程第一条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、资料费等。

在一个预算期间内,各项费用的累计支出原则上不得超出预算.第二条费用报销的付款流程:（一）由经办人整理发票等资料并填写费用报销单（填写规范参照日常费用报销一般规定);(二) 按审批程序审批：主管部门经理审核签字→财务复核→总经理审批→董事长；(三）财务部根据审批后的报销单金额付款；(四）若需提前借款应按借款规定办理借支手续，并在10个工作日内办理报销手续。

第三条日常费用报销一般规定(一）报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度)，且发票背面有经办人签名，标注发生日期、人数等信息。

如有数位相关人员经由一人填写报销,需由相关人员在发票背面签字背书同意。

（二) 严格按照单据要求如实填写明细，金额大小写必须一致不得涂改;注明附件张数，简述费用发生日期、事由、参与人员。

（三）提取备用金或借款超过50０0元以上需要提前至少一天通知财务部以便备款。

第四条各部门费用报销制度规定（一)工程部费用报销的一般流程：（1)、报销人整理报销单据并填写对应的费用报销单→交由资料员按报销人或不同项目名称统一汇总填制经费支出报销单（以2周为一个时间节点)，（２）、递呈工程部经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→董事长确认→到出纳处报销。

费用报销流程及管理制度2011版费用报销是一个企业内部财务流程的一部分，它涉及到员工、业务部门、财务部门等多个部门的协作。

制定一套严谨的费用报销流程及管理制度有助于规范企业的财务管理，提高员工的财务素养，避免不必要的经济损失和法律风险。

一、费用报销流程1.准备阶段员工或业务部门提出费用报销申请，需要填写报销申请表，表格内容包括：报销人员姓名、职务、报销事由、报销时间、报销金额、发票、收据等相关证明材料。

2.提交审核填表完成后，将表格连同相关证明材料提交至上级部门进行审核。

审核人员需核实申请事由、金额及证明材料真实性，并在表格上签署审核意见。

3.审核流程审核完成后，表格将传至下一个审核人员处进行二次审核。

审核人员需根据企业相关政策、法规与规范性文件进行审核，并在表格上签署审核意见。

4.审核结果及处理审核完成后，相关财务人员按照审核结果进行费用报销处理。

如申请费用审核不通过，则需向申请人员和上级部门说明原因及相关政策、法规和规范性文件。

5.监控和统计企业还需对费用报销情况进行定期统计，并对报销难度加大、报销金额突出、报销频率增加的员工进行特别监控，以便及时发现并解决问题。

二、费用报销管理制度1.费用标准企业需根据自身情况设定费用标准，明确哪些费用可以报销，哪些不能报销，并明确各项费用报销标准，例如：差旅费用报销标准、办公费用报销标准等。

2.报销期限企业需要制定统一的报销期限，明确各项费用的报销截止时间和申请日期，以防止过长时间内的资金占用和不必要的纠纷。

3.费用单据企业应规定费用报销需要提供的单据和材料，并要求员工在报销时提供相应的单据和材料，例如：发票、收据、凭证等。

4.费用报销责任企业应明确费用报销的责任归属，包括：报销人员、相关部门以及财务部门等。

对于违反相关规定的人员，企业应给予制定好的惩罚措施。

5.费用报销监管企业应规定费用报销的监管机制，由专员或部门负责对报销流程进行监督管理，并随时收集有关报销情况的有用信息，以便企业更好地制定和完善管理制度。

费用报销管理制度及流程咱先来说说费用报销这回事儿啊。

就拿我上次出差的经历来说吧，那可真是让我对费用报销有了深刻的体会。

当时公司派我去外地参加一个重要的会议，这一路上的花销可不少。

从车票、住宿到餐饮，每一笔钱我都记得清清楚楚。

咱们先讲讲这费用报销管理制度。

这就好比是一个游戏规则，大家都得遵守。

比如说，你报销的费用得是和工作相关的，可不能把你逛街买衣服的钱也拿来报了，对吧？而且，每一项费用都得有正规的发票或者收据，要不然财务那边可不好过关。

再说说这报销的流程。

第一步，你得先把自己的费用明细整理好，写清楚每一笔钱是干啥花的。

就像我那次出差，我把车票、住宿发票都按照时间顺序排好，然后在报销单上一项一项写清楚。

然后呢，把整理好的报销单交给部门领导签字。

这时候就得看领导忙不忙了，有时候领导正在忙一个大项目，可能就得等一等。

我记得有一次，我去找领导签字，领导正为一个方案头疼呢，我在旁边等着那叫一个紧张，心里直打鼓，生怕领导心情不好不给我签。

不过还好，领导看了看我的报销单，大手一挥就签了字，我这心里的石头才算落了地。

签完字还没完，还得交到财务部门审核。

财务的同事们那可是火眼金睛，每一个数字都要核对清楚。

有一次，我把一个发票的金额写错了，财务的小姐姐一眼就看出来了，让我重新填写，真是一点马虎都不行啊。

审核通过了，就等着钱打到你的账户上啦。

这等待的过程有时候也挺难熬的，总是盼着手机能收到到账的短信。

其实啊，费用报销管理制度和流程虽然看起来有点繁琐，但也是为了保证公司的财务规范，让每一笔钱都花得明明白白。

咱们作为员工，就得认真遵守，这样才能保证报销顺利进行，也不会给自己和别人添麻烦。

就像我那次出差回来报销，虽然过程中有点小波折，但最终还是顺利拿到了报销的钱。

这也让我明白了，按照制度和流程来，准没错！总之，费用报销管理制度和流程虽然不是什么特别高大上的东西，但对于我们日常工作来说可是很重要的。

大家都认真对待，才能让工作更顺利，咱们的钱包也能更踏实！。