3负债业务管理

第三章商业银行负债业务及管理学习目标在商业银行负债业务中，存款业务是其最基本、最主要的业务，存款负债业务经营管理的好坏对于商业银行的盈利水平和风险状况有着极大影响。

非存款负债业务对商业银行的资金来源也有着重要的影响。

通过本章的学习，要求掌握商业银行负债的构成、特点以及现代商业银行存款经营管理的一些原理和方法。

了解并掌握非存款负债的种类、特点，存款负债和非存款负债的不同。

了解我国商业银行负债的基本现状。

一、负债业务概述1、银行负债的概念及构成商业银行的负债作为银行的债务，是银行在经营活动中尚未偿还的经济义务，银行必须用自己的资产或提供的劳务去偿付。

银行负债有广义和狭义之分。

广义的负债是指除银行自有资本以外的一切资金来源，包括混合资本工具和长期次级债务等附属资本的内容；狭义负债则指银行存款、借款等一切非资本性的债务，由存款负债、借入负债和结算中的负债构成。

本篇以狭义负债为研究对象。

2．银行负债的重要性商业银行最基本的职能就是信用中介和支付中介作用，负债业务是商业银行资产业务与中间业务开展的基础与前提，对商业银行的经营具有重要意义，这种重要性主要从以下几方面表现出来。

1）负债业务是商业银行吸收资金的主要来源，是银行经营的先决条件。

2）银行负债是保持银行流动性的手段。

3）银行负债构成社会流通中的货币量。

4）负债业务是商业银行同社会各界建立广泛联系的主要渠道。

5）负债业务是银行业竞争的焦点。

二、存款负债1、商业银行组织存款的意义（1）存款是银行信用中介和支付中介的支柱点（2）存款的规模制约着放款的规模和银行对经济调节的广度和深度（3）存款是银行签发信用流通工具的基础（4）存款是银行信用创造能力赖以发展的条件（5）存款能聚集闲散资金，增加社会积累，调节货币流通2、商业银行存款的种类（1）按存款的所有权分类：对公存款、对私存款和同业存款（2）按存款的稳定性分类：定期存款和活期存款（3）按存款的经济主体分类：企业存款、储蓄存款和财政性存款（4）按存款的形成来源分类：原始存款和派生存款（5）按存款的货币币种分类：人民币存款和外币存款（6）按存款是否以交易为目的分类：交易账户存款和非交易账户存款3、商业银行的存款管理（1）组织管理存款的基本准则1）存款是通货的一部分2）组织存款的重点应放在再生产过程的生产、消费领域，面向广大企业和城乡居民，采取经济手段进行3）采取一切有利于存款的货币性向积蓄性转化的措施，增加可用信贷资金来源4）存款的来源和运用必须保持数量、期限和结构的平衡（2）存款管理的目标1）保持存款的稳定性（基本目标）衡量存款稳定性的主要指标有活期存款稳定率及活期存款平均占用天数等。

简述商业银行的负债业务一、引言商业银行是金融市场中最重要的组成部分之一，其主要业务包括存款、贷款、汇兑等。

其中，负债业务是商业银行最为重要的业务之一，它直接关系到银行的资金来源和稳定性。

本文将对商业银行的负债业务进行全面详细地介绍。

二、负债业务概述1. 负债业务定义负债业务是指商业银行通过吸收存款等方式筹集资金，并承担相应的偿付责任的活动。

2. 负债类型（1）活期存款：活期存款是指可以随时支取和转账的存款，通常不设定存期限制。

（2）定期存款：定期存款是指在一定时间内无法支取或转账的存款，通常设有固定的存期限制。

（3）储蓄存款：储蓄存款是指由个人或家庭储蓄而形成的、以低利率为主要特征的长期性储蓄。

（4）其他类型：除了上述三种类型外，还有结构性存款、单位活期存款等其他类型。

3. 负债规模商业银行通过吸收存款等方式筹集资金，其负债规模是衡量银行规模大小的重要指标之一。

目前，中国商业银行的负债规模已经达到了数万亿元人民币。

三、负债业务对商业银行的影响1. 资金来源商业银行通过吸收存款等方式筹集资金，为其提供了稳定的资金来源。

这些资金可以用于发放贷款、投资证券等活动。

2. 资本充足率商业银行通过吸收存款等方式筹集资金，同时也承担了相应的偿付责任。

因此，商业银行需要保持一定的资本充足率来应对可能出现的风险。

3. 利润和竞争力商业银行通过吸收存款等方式筹集资金，并将其用于发放贷款、投资证券等活动，从而获得一定的利润。

同时，商业银行之间也会因吸收存款能力和利率竞争而提高竞争力。

四、负债业务管理1. 存款管理商业银行需要实施有效的存款管理措施来确保存款安全和稳定性。

这包括制定合理的利率政策、加强风险管理等。

2. 资本管理商业银行需要保持一定的资本充足率来应对可能出现的风险。

因此，资本管理是商业银行负债业务管理的重要组成部分。

3. 风险管理商业银行需要通过加强风险管理来减少负债业务带来的风险。

这包括制定合理的风险控制政策、建立完善的风险管理体系等。

银行资产负债管理的主要内容和管理方法全文共四篇示例，供读者参考第一篇示例：银行资产负债管理是银行业务中至关重要的一环，它对银行的发展和稳健经营起着重要的作用。

资产负债管理是指通过合理配置资产和负债，以最大限度地实现资产收益、降低风险和保障人民币（外币）的充分利用的过程。

下面就让我们一起来探讨一下银行资产负债管理的主要内容和管理方法。

一、资产负债管理的主要内容：1. 资产端管理资产端管理是通过合理配置资产，以实现资产利润最大化、降低风险和提高资产流动性为目标的管理。

主要包括资产配置、风险控制、流动性管理等内容。

在资产端管理中，银行需要根据市场情况和风险偏好，以及内部资本和风险承受能力，通过投资组合管理和风险控制手段，调整资产结构，实现资产的有效配置和优化，以提高资产利润和保障资产质量。

3. 利率风险管理利率风险是银行面临的重要风险之一，它主要包括市场利率变动对资产和负债价值的影响和不匹配风险。

银行需要通过利率风险管理，以合理调整资产和负债的利率敏感性，降低利率风险对银行财务状况和盈利能力的影响。

主要包括利率敏感性分析、利率调整机制、利率对冲等内容。

4. 流动性风险管理流动性风险是银行面临的另一个重要风险，它主要指银行资产无法变现或负债难以偿还的风险。

银行需要通过流动性风险管理，以合理配置流动性资产和负债，保证正常的资金运转和偿还能力。

主要包括流动性风险度量、流动性缓冲管理、流动性压力测试等内容。

1. 综合管理方法综合管理方法是指资产负债管理中综合运用各种管理工具和方法，以实现资产负债匹配和风险控制的一种管理方法。

主要包括资产负债匹配、绩效评价、度量管理、风险管理等内容。

通过综合管理方法，银行能够全面考虑资产和负债的特点和需求，以实现更加有效的资产负债管理。

2. 风险管理方法风险管理方法是指资产负债管理中针对不同风险类别采取相应的管理方法和措施，以降低风险对银行的影响的一种管理方法。

主要包括市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险、利率风险等风险管理方法。

事业单位部门负债管理制度一、序言负债管理是事业单位财务管理的重要组成部分，对于保障单位正常运转和实现良好财务状况至关重要。

作为事业单位的负债管理者，要做好负债管理工作，需要建立和健全负债管理制度，明确负债管理的原则、目标和职责，规范和细化负债管理的流程和措施，确保负债管理工作科学合理、规范有序。

本文旨在从负债管理的基本原则、管理目标、职责分工、流程制度等方面，建立事业单位部门负债管理制度，为事业单位负债管理工作提供规范和参考。

二、负债管理的基本原则1. 安全性原则：保障事业单位单位负债的安全，即单位应合理控制负债规模和结构，确保单位财务的稳定和安全。

2. 合法合规原则：单位所采取的负债管理行为必须符合相关法律法规、政策和内部规章制度，不得违法违规。

3. 透明度原则：单位负债管理制度、流程和措施应公开透明，负债情况应及时向上级单位和相关部门报告，不得隐瞒或夸大负债情况。

4. 市场化原则：单位负债管理应参照市场规律，根据市场需求和变化灵活调整负债结构，以获得最佳负债效益。

5. 风险控制原则：单位负债管理应根据实际情况，科学、有效进行风险评估，并采取相应措施加以控制和化解，保障单位财务的安全和稳定。

三、负债管理的目标1. 控制负债规模和结构：保持单位负债规模适度，合理管理负债结构，避免因负债过大造成单位财务风险。

2. 优化负债成本：在保障单位财务安全的前提下，尽量降低负债成本，减少单位财务负担，提高财务效益。

3. 提高资金利用效率：合理利用负债，推动单位发展，提高单位资金利用效率，促进单位经济效益的提高。

四、负债管理的职责分工1. 单位领导：负责制定和审定负债管理的总体政策和发展方向，对负债管理工作负总责。

2. 财务部门：负责具体负债管理工作，包括负债结构安排、财务风险评估等，制定财务制度和流程。

3. 经营部门：负责具体的负债使用及偿还，根据单位发展需求合理利用负债。

4. 内审部门：负责对单位负债管理的审核和监督，确保负债管理工作合法合规。

第三章商业银行负债业务管理教学要求：通过本章教学，使学生掌握银行负债业务的概念、性质和构成，把握存款管理的目标、存款成本构成和及其如何定价，了解借入款的各种渠道及其影响。

教学重点：存款成本管理；存款的定价第一节商业银行负债业务的性质与构成商业银行作为信用中介，负债是最基本、最主要的业务。

负债是指银行承担的能以货币计量的到期需要偿还的债务。

一、商业银行负债业务的性质1．负债是银行的主要资金来源2．银行负债的规模和结构决定其资产的规模和结构3．负债是银行满足流动性需要的重要手段4．负债构成社会流通中的货币量二、商业银行负债的构成商业银行负债的构成可以从不同角度去考察。

如果从负债的内容来看，可分为各项存款、各种借款及其他负债。

如果按负债流动性标准来分类，则可分为流动负债、应付债券和其他长期负债等。

（一）按负债的内容来分1、各项存款※中国的存款分类（1）按存款资金性质及计息范围划分：财政性存款和一般性存款（2）按存款期限长短划分：活期存款和定期存款（3）按存款对象不同划分：单位存款和个人存款（4）按信用性质划分：原始存款和派生存款※通知存款（介于活期存款和定期存款之间）通知存款是在存款时不约定存期，与银行约定存款支取时提前通知期限的一种存款品种。

其利率高于活期存款，本金一次存入，多存不限，可一次或多次支取。

目前人民币通知存款有一天通知存款和七天通知存款两种，最低起存金额为人民币50万元，最低支取金额各行不同。

※协定存款协定存款是指客户通过与银行签订《协定存款合同》，约定期限、商定结算账户需要保留的基本存款额度，由银行对基本存款额度内的存款按结息日或支取日活期存款利率计息，超过基本存款额度的部分按结息日或支取日人行公布的高于活期存款利率、低于六个月定期存款利率的协定存款利率给付利息的一种存款。

※国外常把存款分为：（1）传统的存款种类活期存款（Demand Deposits）定期存款（Time Deposits）储蓄存款（Savings Deposits）（2）创新的存款种类可转让支付命令账户（NOWs）自动转账服务账户超级可转让支付指令账户货币市场账户个人退休金账户2、各种借款商业银行的各种借款主要包括同业借款、中央银行借款、回购协议、欧洲货币市场借款等。

第1篇第一章总则第一条为了加强企业负债管理，提高资金使用效率，防范财务风险，保障企业合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业会计准则》等相关法律法规，结合本企业实际情况，特制定本规定。

第二条本规定适用于本企业所有负债业务，包括但不限于短期负债、长期负债、融资租赁、担保等。

第三条企业负债管理应当遵循以下原则：（一）合法性原则：企业负债行为必须符合国家法律法规和金融政策；（二）安全性原则：企业负债规模应与资产规模相匹配，确保企业财务安全；（三）流动性原则：企业负债结构应合理，确保资金流动性；（四）效益性原则：企业负债成本应合理，提高资金使用效益。

第二章负债分类与额度管理第四条企业负债分为以下类别：（一）短期负债：指期限在一年以内的负债，包括短期借款、应付账款、预收账款等；（二）长期负债：指期限在一年以上的负债，包括长期借款、长期应付款、融资租赁等；（三）或有负债：指可能发生的负债，如担保、未决诉讼等。

第五条企业负债额度管理：（一）短期负债额度：根据企业生产经营需要和资金周转情况，合理确定短期负债额度；（二）长期负债额度：根据企业投资计划、资金需求和市场环境，合理确定长期负债额度；（三）或有负债额度：根据企业业务特点、担保规模和风险承受能力，合理确定或有负债额度。

第六条企业负债融资应当遵循以下程序：（一）需求分析：各部门根据业务发展需要，提出负债融资申请；（二）风险评估：财务部门对融资申请进行风险评估，包括市场风险、信用风险、流动性风险等；（三）方案制定：根据风险评估结果，制定负债融资方案；（四）审批决策：提交公司管理层审批；（五）融资实施：按照审批意见，实施负债融资；（六）监督评价：对负债融资效果进行监督评价。

第七条企业负债融资方式包括：（一）银行借款：包括短期借款、中长期借款等；（二）发行债券：包括企业债券、公司债券等；（三）融资租赁：包括经营租赁、融资租赁等；（四）其他融资方式：如融资担保、保理等。

附件负债质量管理办法第一章总则第一条为提升本行负债质量管理水平，根据《银行业监督管理法》《商业银行法》《商业银行负债质量管理办法》等法律法规，结合本行实际，制定本办法。

第二条本办法所称负债质量管理是指本行以确保经营的安全性、流动性和效益性为目的，按照与经营战略、风险偏好和总体业务特征相适应的原则，就负债来源、结构、成本等方面所开展的管理活动。

第三条本办法适用于本行各项负债业务。

第二章负债质量管理治理架构第四条本行董事会承担负债质量管理体系的最终责任，职责具体包括：（一）负责监督高级管理层对负债质量管理的组织和实施；（二）持续关注本行负债质量变动状况，定期获取负债质量管理报告。

第五条资产负债管理委员会是本行负债质量管理的最高管理机构，具体履行以下职责：（一）负责审议并执行负债质量管理的策略、制度、流程、限额、应急计划等方面内容，并确保在本行内部得到有效沟通、传达和执行；（二）负责建立健全有关负债质量管理的内部控制制度体系，并确保负债质量管理体系的有效运行；（三）负责确定负债质量管理的组织架构，明确各部门职责分工，确保本行具有足够的资源，独立、有效地开展负债质量管理工作；（四）充分了解并定期评估本行负债质量状况，及时掌握负债质量的重大变化和潜在风险，定期向董事会汇报；（五）审议批准负债质量限额管理的政策和程序，监督负债质量限额的执行情况，及时评估和处理超限额事项；（六）组织建立完备、可靠的信息系统，确保信息系统能够监测负债质量有关指标、限额等情况，为负债质量管理的计量、监测和控制提供有效支持；（七）对负债质量管理的执行情况进行考评，并将考评结果记入年度考核。

对于严重违反负债质量管理要求，并可能触发监管风险的，对相关部门的负责人进行问责。

第六条计划财务部负责本行负债质量管理的具体工作，并履行以下职责：（一）负责拟定负债质量管理的策略、制度、程序、限额及应急计划等，提交资产负债管理委员会审批，负责限额执行情况的日常监控，并及时报告超限额事项；（二）负责牵头制定完善的负债质量管理内部控制体系，按季向资产负债管理委员会、董事会和监事会提交负债质量管理报告，确保负债质量管理体系的有效运行；（三）牵头将负债质量纳入绩效考评体系，并设定科学合理的考核指标，指标设置需符合监管各项要求，突出合规经营和风险管理的重要性；（四）负责按年对相关负债质量管理的策略、制度、流程、限额和应急计划等进行评估，必要时进行修订，负责每年3月底前向当地银保监局报送上一年度的负债质量管理评估报告；负责资产负债质量管理信息披露工作。

2023年中国商业银行资产负债管理报告中国商业银行资产负债管理报告（2023年）1. 概述2023年，中国商业银行资产负债管理进一步加强，通过科学合理的策略和措施，取得了可观的成效。

本报告将对过去一年的资产负债管理情况进行全面分析，并展望未来可能面临的挑战。

2. 资产管理2.1 贷款业务在2023年，商业银行积极贯彻国家宏观调控政策，加强对各类贷款的监控和风险防控。

通过优化风险管理流程和提升风险评估能力，商业银行成功降低了不良贷款率，提高了贷款回收率。

2.2 投资管理商业银行在2023年通过多元化的投资组合降低了风险，并取得了良好的收益。

同时，积极参与政府债券和企业债券的发行，有效支持了国家经济的发展。

3. 负债管理商业银行在2023年注重优化负债结构，谨慎进行资金筹措活动。

通过灵活运用定期存款、活期存款和理财产品等多种方式，实现了合理的资金流动性管理。

4. 风险管理4.1 市场风险商业银行在2023年加强市场风险的监测和管理，防范外部市场波动对银行业务的冲击。

通过科学的市场风险模型和风险敞口计量体系，商业银行有效应对市场风险。

4.2 信用风险商业银行在2023年强化对信用风险的评估和控制，加强了对客户信用状况的监管和管理。

通过严格的风险审查和风险提醒，商业银行有效防范信用风险。

5. 利润管理2023年，商业银行积极调整业务结构，优化利润分配机制，提升了利润水平。

通过降低成本、提高效率和加强创新能力，商业银行实现了可持续发展。

6. 展望与挑战未来，商业银行资产负债管理仍将面临一系列挑战。

包括金融科技发展带来的风险和机遇，全球经济不确定性的增加，以及监管政策的调整等。

商业银行需加强风险管理能力，积极应对挑战，推动行业稳定发展。

综上所述，2023年中国商业银行资产负债管理在政策指导和科学手段的支持下取得了显著进展。

面对未来的挑战，商业银行将持续加强风险管理，并根据市场需求灵活调整业务结构，为实现可持续发展做出更大贡献。

资产负债管理一、资产负债管理的概念资产负债管理是指金融机构或者企业根据自身的资产和负债情况，通过合理的管理和调整，以达到风险控制、盈利最大化和流动性保持等目标的过程。

二、资产负债管理的重要性资产负债管理在金融机构或企业经营中扮演着至关重要的角色。

首先，通过资产负债管理可以有效降低金融机构或企业的风险水平，提高其盈利能力和竞争力。

其次，资产负债管理有助于保持资金充裕和流动性，确保机构或企业正常运营。

此外，资产负债管理还可以帮助机构或企业更好地满足客户需求，提升服务水平。

三、资产负债管理的原则在进行资产负债管理时，需要遵循以下原则：1.风险控制原则：要根据不同的资产和负债情况，认真评估和控制风险，确保整体的风险水平在可控范围内。

2.流动性管理原则：要根据机构或企业的业务特点和资金需求，合理安排资产和负债的期限结构，确保流动性充足。

3.盈利最大化原则：要通过有效的配置和管理资产负债，实现盈利最大化，提高资金的使用效率和收益率。

4.合规合法原则：要遵守相关法律法规和监管要求，规范资产负债管理行为，防范风险。

四、资产负债管理的方法与工具对于资产负债管理，一般可以采用以下方法和工具：1.资金预测分析：通过对市场环境和机构或企业的资金情况进行分析，预测未来的资金需求和供给。

2.资产配置优化：根据资金的期限、风险偏好等因素，合理配置资产，实现风险和回报的平衡。

3.融资结构优化：优化融资结构，选择适合的融资工具，降低融资成本，提高资金使用效率。

4.风险管理技术：借助风险管理技术和工具，对资产负债状况进行监控和评估，及时发现和应对风险。

五、资产负债管理的挑战与前景资产负债管理面临着市场环境变化快、金融产品复杂、监管要求严格等挑战，需要不断提升管理水平和技术手段。

未来，随着金融科技的发展和市场竞争的加剧，资产负债管理将迎来更多的机遇和挑战，需要不断创新和进步，在实践中不断总结经验，提高管理水平，为金融机构或企业的可持续发展提供有力支持。

负债的管理
总负债是指公司承担的能够以货币计量，需要以资产或劳务偿付的债务。

公司负债按期偿还期长短分为长期负债和流动负债，流动负债是指将在一年（含一年）或超过一年的一个营业周期内偿还的债务，包括短期借款、应付票据、应付账款、预收货款、应付工资、应付福利费、应缴税金、应付利润、其它应付款、预提费用和一年内到期的长期借款等。

一、公司各级财务部门必须认真分清每笔负债性质，确定其属于流动负债或长期负债，进行明细核算，逐笔进行清理、支付。

二、各项负债均应按实际发生额核算。

债务重组事项应依据债务重组协议进行核算。

已发生而尚未确定的负债，应根据有关凭证资料合理进行预计核算，待实际数额确定后，再行调整。

三、筹资利息的管理
（一）、短期借款的应计利息支出计入财务费用；
（二）、长期借款的应计利息支出，筹建期间的记入开办费，生产经营期间的记入财务费用，清算期间的记入清算损益；
（三）、凡是与购建固定资产或者无形资产有关的，在资产尚未交付使用或虽已交付使用但尚未办理竣工决算之前，计入购建资产价值。

（四）、企业从非金融机构的筹资利息按不高于同期银行借款率分别计入有关成本费用。

科学的负债管理制度负债管理制度的目标是提高企业的资金使用效率，降低企业的融资成本，减少财务风险。

在负债管理策略中，企业需要统筹考虑负债的种类、期限、利率、还款方式等因素，因此需要建立一套科学合理的负债管理制度。

负债管理制度的原则包括风险控制原则、资金运作原则、合理性原则、灵活性原则等。

风险控制原则是负债管理制度的核心，企业需要根据自身的财务状况和市场环境，科学评估风险并制定相应的风险管理政策和措施。

资金运作原则是指企业应该根据资金需求的不同阶段和用途，合理安排负债的种类和期限，以达到资金运作的最佳效果。

合理性原则是指企业在进行负债管理时应该注重合理性，不应盲目扩大负债规模，需谨慎分析和决策。

灵活性原则是指企业应该在管理负债时具有一定的灵活性，随时调整负债结构以适应市场环境的变化。

负债管理制度的程序包括债务筹资、债务使用、债务管理和风险控制等环节。

债务筹资是指企业根据自身的资金需求和风险承受能力，选择合适的负债融资方式，如发行债券、银行贷款、租赁等。

债务使用是指企业根据资金的具体用途和期限需求，合理分配和运用债务资金，确保资金的有效利用。

债务管理是指企业在使用债务资金的过程中，对负债的应付金额、付息日期、还款方式等进行全面监督和管理。

风险控制是指企业在负债管理中应该重点关注的环节，需要建立完善的风险管理体系，加强对市场风险、信用风险、流动性风险等方面的监控和控制。

负债管理制度的责任是由企业财务部门和高层管理层共同负责的。

财务部门需要负责建立和实施负债管理制度，监督和管理负债的使用过程，确保企业财务活动的合规性和稳健性。

高层管理层则需要负责对负债管理的主要决策进行审批和监督，确保负债管理的整体风险控制和合规合法。

在建立负债管理制度时，企业需要注意以下几个方面：首先，要根据企业的实际情况和财务需求，制定科学合理的负债管理政策和措施；其次，要建立完善的负债管理制度，明确各项负债管理的原则、程序和责任；最后，要加强对负债管理制度的执行和监督，及时调整和完善制度，以保障企业财务的健康和稳定发展。

商业银⾏第3章负债业务的经营管理练习题第三章负债业务的经营管理本章的重要概念：可⽤资⾦成本；边际存款成本；⾃动转账存款；⼤⾯额存单；再贴现；再贷款；回购协议；同业拆借；担保债券；浮动利率债券；付息⾦融债券；外国⾦融债券第⼀节银⾏负债的作⽤和构成⼀、判断题1.虽然商业银⾏作为信⽤中介，但负债并不是其最基本、最基础的业务。

2.商业银⾏的全部资⾦来源中，80%以上来源于负债。

负债结构和成本的变化，不能决定着银⾏资⾦转移价格的⾼低，也不能影响银⾏的盈利⽔平和风险状况。

3.根据《巴塞尔协议》的标准，银⾏负债提供了银⾏92%的资⾦来源。

4.商业银⾏通过资产业务把社会各⽅⾯的闲置资⾦集中起来，能在社会资⾦存量不变的情况下，扩⼤社会⽣产资⾦的总量。

5.社会⼀些经济单位的闲置资⾦和货币收⽀，离不开银⾏的负债业务。

6.虽然各国⾦融体制的差异和⾦融市场发达程度的不同，但各国商业银⾏的负债结构是相同的或接近相同的。

7.不管是在那⼀个国家，存款始终是商业银⾏的主要负债，也是银⾏经常性的资⾦来源。

8.改⾰开放以来，我国银⾏存款始终处于⾼速增长的同时，存款结构则发⽣了重⼤变化。

9.我国城乡居民储蓄存款（住户存款）占全部⾦融结构存款总额的⽐重不断上升，由20世纪80年代初的20%左右上升到现在的50%左右。

10.我国的企业存款虽然也增长较快，由于主要依靠银⾏贷款的增长和财政⽀出的增加，因此基本稳定，其增长幅度也明显要⾼于储蓄存款。

⼆、单选题1.商业银⾏的负债作为债务，是商业银⾏所承担的⼀种（），银⾏必须⽤⾃⼰的资产或提供的劳务去偿付。

A.经济义务B.负债义务C.普通义务D.偿还义务2.⼴义负债是指除银⾏⾃有资本以外的⼀切资⾦来源，包括资本期票和长期债务资本等（）的内容。

A.⼀级资本C.⼀级和⼆级资本D.双重资本3.狭义负债主要指银⾏存款、借款等⼀切（）的债务。

本章以狭义负债为研究对象。

A.混合资本性B.⾮资本性C.资本性D.负债性4.商业银⾏作为信⽤中介，⾸先表现为“借者的集中”，通过资产业务有效地把资⾦运⽤出去，因此（）是商业银⾏开展资产业务的基础和前提。