供应商档案与应付款管理设置

应付款管理制度一、总则为规范公司的应付款管理流程，提高应付款管理效率，避免应付款项的滞留和误支，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司内部所有部门和人员，包括但不限于财务部门、采购部门、供应商和其他相关人员。

三、基本原则1. 依法合规原则：严格遵守国家相关法律法规，执行应付款管理制度。

2. 真实准确原则：对应付款项的录入、审核、付款等环节必须真实准确，严禁弄虚作假。

3. 合理合规原则：应付款项的支出必须合理合规，确保合同和协议的履行。

4. 严格审批原则：对应付款项的审核和付款必须按照公司规定的审批流程进行，不得私自决定。

5. 保密原则：对与应付款项相关的信息必须严格保密，防止泄露。

四、应付款管理流程1. 申请阶段：供应商或部门向财务部门提交应付款申请，包括发票、合同、协议等相关文件。

2. 录入阶段：财务部门对应付款申请进行审核，核对相关资料，录入财务系统。

3. 审批阶段：经过初审后，财务主管对应付款申请进行审批，符合条件的进入下一步。

4. 付款阶段：财务部门根据审批结果，按照相关程序和规定进行付款。

5. 记账核算阶段：财务部门对已付款项进行记账核算，确保账目的准确性。

6. 监督检查阶段：公司领导对应付款管理流程进行定期检查和监督，发现问题及时纠正。

五、应付款管理措施1. 供应商管理：公司建立供应商档案，对供应商的信誉、资质、产品质量等进行评估，并定期进行供应商评价。

2. 发票管理：对公司收到的发票进行统一编号、归档保存，确保发票的真实性和完整性。

3. 内部审批控制：建立完善的内部审批流程，确保对应付款的审核和审批环节严格执行。

4. 财务系统管理：健全财务系统，加强对财务系统的维护和管理，确保数据的安全性和准确性。

5. 内部控制机制：建立健全的内部控制制度，对应付款管理流程的各个环节进行规范和监督。

六、违规处理对违反应付款管理制度的行为，将按照公司相关规定进行处理，包括但不限于口头警告、书面警告、停职检查、辞退等。

应付账款管理制度模版【名称】应付账款管理制度【适用范围】适用于公司内部所有与应付账款相关的管理流程。

【目的】为了充分利用公司的资金，并确保与供应商的良好合作关系，制定本制度旨在规范和管理公司的应付账款流程。

【责任部门】财务部门【流程】1. 供应商选择与合同签订1.1 采购部门根据公司需求选择合适的供应商进行采购。

1.2 采购部门与供应商签订合同并进行审批。

1.3 签订合同后，将合同副本归档并提供给财务部门。

2. 登记应付账款2.1 采购部门在收到供应商发出的发票后，核对发票与合同内容一致性。

2.2 核对无误后，将发票和相关核对记录提交给财务部门。

2.3 财务部门根据发票和核对记录，登记应付账款，并进行账务确认。

3. 支付应付账款3.1 财务部门根据应付账款的到期日，向相关部门发送支付通知。

3.2 相关部门核实并确认应付账款后，进行支付。

3.3 财务部门记录支付的账务信息，并及时通知供应商支付完成的信息。

4. 应付账款的跟踪与催收4.1 财务部门定期跟踪应付账款的付款情况，确保付款按时。

4.2 当应付账款逾期未付的情况下，由财务部门与供应商进行沟通，催促付款。

4.3 如实在无法付款，需与供应商进行重新协商，并及时告知相关部门。

【注意事项】1. 确保准确记载所有应付账款的发票和相关记录。

2. 对于有争议的账款，相关部门需要及时妥善处理，避免给公司造成不必要的损失。

3. 应付账款的支付必须按合同规定的付款方式进行，遵守相关法律法规。

4. 应及时了解和掌握供应商的资质和信用情况，确保与良好的供应商合作。

【制度评估】本制度将根据实际应付账款管理的情况，定期进行评估和更新，以完善制度内容，提高管理的效率和准确性。

同时，也要根据实际情况调整流程和控制措施，确保制度适应公司的发展和变化。

应付账款管理制度模版（2）应付账款管理制度第一章总则第一条目的和依据为了规范公司的应付账款管理流程，确保应付账款的准确性和时效性，提高公司的应付账款管理效率，减少应付账款风险，制定本制度。

财务制度应付账款管理规定第一条：总则1. 为加强公司的财务管理，规范应付账款的管理，提高财务运作效率，特制定本规定。

2. 本规定适用于公司内部所有部门和员工，应严格执行。

第二条：应付账款的确认1. 应付账款是指公司向供应商购买商品或服务所形成的欠款。

2. 应付账款应当按照实际发生的交易额予以确认，确保财务数据真实可靠。

3. 应付账款的确认由财务部门负责，并经过相关部门的确认后方可入账。

第三条：应付账款的核对1. 每笔应付账款的核对应至少由两名员工共同进行，确保准确性和完整性。

2. 应付账款的核对应当与供应商提供的发票、合同等资料进行比对，确保准确无误。

3. 发现问题应及时报告财务部门，进行调查处理。

第四条：应付账款的支付1. 应付账款的支付应当按照合同约定的时间和方式进行，未经授权不得私自支付。

2. 支付应付账款应当经过相关财务流程的审批，确保合规性。

3. 支付应付账款的资金应当从指定账户中支付，不得混淆使用。

第五条：应付账款的监管1. 应付账款的监管由财务部门负责，建立健全的账款监管制度，确保账款管理规范。

2. 定期对应付账款进行审核，发现问题及时处理。

3. 加强供应商的管理，建立供应商档案，确保供应商信息真实可靠。

第六条：应付账款的债权清算1. 应付账款的债权清算应当由财务部门负责，确保清算及时准确。

2. 清算过程中如发生纠纷，应及时报告领导并进行处理。

3. 定期对应付账款的债权清算情况进行汇总报告，确保账款管理的完整性。

第七条：应付账款的逾期处理1. 应付账款的逾期处理应当按照公司内部规定进行，不得擅自处理。

2. 出现逾期情况应当及时向领导汇报，并进行催款工作。

3. 对于严重逾期的应付账款，应积极寻求法律途径解决。

第八条：应付账款的资料保存1. 应付账款的相关资料应当保存至少五年以上，确保财务信息的完整性。

2. 应付账款的相关资料应当按照规定归档，便于查阅和管理。

3. 对于重要的应付账款资料，应当建立电子备份，确保数据安全性。

供应商档案与应付款管理设置供应商档案管理应付款系统业务处理控制参数及核算规则设置一、供应商档案管理与应收款管理一样，要进行应付款管理，必须将企业中供应商的详细信息录入供应商档案中。

它的建立直接关系到对供应商数据的统计、汇总和查询等分类处理，因此，企业必须根据实际业务需要进行设置，并要求档案资料完整。

一、供应商档案管理1.供应商分类设置如果要对供应商进行分类管理，可以通过建立供应商分类体系来实现。

有对供应商进行分类管理需求的企业必须在账套建立时在“基础信息”中作出选择，并根据实际情况将供应商按一定标准(如行业、地区等)进行划分。

建立起供应商分类后，应将供应商档案设置在最末级的供应商分类之下。

一、供应商档案管理2.设置供应商档案(1) 供应商编号、名称和简称必须输入，不能与己有的供应商档案重复。

(2)应付余额是企业应付给供应商的欠款额。

(3)扣率是供应商给企业的固定折扣率。

一、供应商档案管理2.设置供应商档案(4)信用额度和信用期间是供应商与企业商定应付款的一般额度。

超过这个额度，供应商就会发出催款单(函)。

(5)付款条件用于采购单据中付款条件的缺省取值。

(6) 最后交易日期、最后交易金额、最后付款日期、最后付款金额由计算机自动记录。

一、供应商档案管理2.设置供应商档案【例2.23】根据表2-15给出的资料设置供应商档案。

表2-15 供应商档案供应商编号供应商名称简称所属分类码所属地区码所属行业邮编税号开户银行银行账号电话001北京益众科技公司益众0002001商业002北京萤火虫软件公司萤火虫0002001商业003北京光明出版社光明出版社0002001事业三、网络课程制作特色在企业门户中，执行“基础信息”｜“基础档案”｜“供应商档案”命令，进入“供应商档案”窗口。

在“供应商档案”窗口中，将光标定在左列表框中的最末级供应商分类“00 无分类”上。

单击“增加”按钮，打开“增加供应商档案”对话框。

在“增加供应商档案”对话框中，打开“基本”选项卡，依次输入供应商基本信息。

用友U8基本操作手册一、系统登录打开用友 U8 软件，在登录界面输入用户名和密码。

用户名一般由系统管理员提前设置好，密码则是您自己设定并牢记的。

输入完成后，点击“登录”按钮即可进入系统。

二、基础档案设置1、部门档案依次点击“基础设置” “机构人员” “部门档案”，进入部门档案设置界面。

点击“增加”按钮，输入部门编码和部门名称等信息，然后点击“保存”。

2、人员档案在“基础设置” “机构人员” “人员档案”中进行人员信息的录入。

包括人员编码、姓名、所属部门等。

3、客户档案选择“基础设置” “客商信息” “客户档案”，点击“增加”录入客户的相关信息，如客户编码、名称、地址、联系方式等。

4、供应商档案同样在“客商信息”中，找到“供应商档案”进行类似的操作来录入供应商的信息。

三、财务模块操作1、总账（1）凭证录入点击“财务会计” “总账” “凭证” “填制凭证”，选择凭证类别，然后依次输入日期、摘要、科目、金额等信息。

（2）凭证审核审核人员登录系统，在“凭证” “审核凭证”中对已录入的凭证进行审核。

（3）记账审核通过的凭证可以进行记账操作，点击“记账”按钮即可。

2、应收款管理（1）应收单据处理包括录入销售发票、其他应收单等。

（2）收款单据处理登记收到的款项。

（3）核销处理将收款与应收款进行核销。

3、应付款管理与应收款管理类似，对应付单据、付款单据进行处理和核销。

四、供应链模块操作1、采购管理（1）采购订单在“采购管理”中录入采购订单，包括供应商、采购物品、数量、价格等。

（2）采购到货货物到达后进行到货登记。

（3）采购入库验收合格的货物办理入库手续。

2、销售管理（1）销售订单录入客户的销售订单信息。

（2）发货单根据销售订单生成发货单。

（3）销售出库发货后进行销售出库操作。

3、库存管理（1）入库业务除了采购入库，还包括其他入库，如盘盈入库等。

（2）出库业务如销售出库、材料领用出库等。

（3）库存盘点定期对库存进行盘点，调整库存数量。

应收应付款管理制度一、背景和意义应收应付款是企业经营中的紧要资金流动环节，合理管理应收应付款对于企业的健康发展和资金情形至关紧要。

本制度旨在规范企业的应收应付款管理，确保款项的合理收付，加强内部掌控和风险管理，提升企业的效益和竞争力。

二、适用范围本制度适用于我公司全部职能部门及相关人员，特别是财务、销售、采购、客服等部门。

三、管理标准3.1 应收款管理1.销售部门在签订合同后，需及时将应收款信息录入财务系统，并向财务部门供应相应的销售合同、发票等支持文件。

2.销售部门应定期对应收款的情况进行监控和分析，及时催收逾期款项，并记录相关沟通和回款情况。

3.财务部门应建立完满的应收款台账，包含客户名称、应收款金额、到期日等信息，确保及时准确地跟踪应收款项。

4.财务部门应定期进行应收款的核对和结算，确保应收款的准确性和完整性。

5.公司应依据客户的信用情形和风险评估，设定合理的信用额度，对超出信用额度的销售订单进行风险审批。

6.针对长期拖欠或违约的客户，销售部门应及时与客户进行沟通，采取适当的措施，例如暂时停止供货或采取法律手段追讨款项。

3.2 应付款管理1.采购部门在与供应商洽谈合作时，应明确付款方式和期限，并在合作协议中明确商定。

2.采购部门应建立供应商档案，包含供应商的信用情形、交付本领、质量稳定性等评估指标，并依据评估结果进行供应商的筛选和定期评估。

3.财务部门应对采购合同和发票进行审核和核对，确保应付款的准确性和合规性。

4.财务部门应建立完满的应付款台账，包含供应商名称、应付款金额、到期日等信息，确保及时准确地跟踪应付款项。

5.财务部门应定期进行应付款的核对和结算，确保应付款的及时支出。

6.采购部门应在供应商未履行合同义务或质量问题显现时，及时与供应商协商解决，确保供应商依照合同要求供应产品或服务。

3.3 内部掌控要求1.财务部门应建立健全的内部掌控制度，明确岗位职责和权限，确保应收应付款管理过程的准确性和合规性。

应付帐款管理措施目前应付账款方面的管理体系已经日渐完善，方便了企事业单位的管理，使资金周转更加灵活快速，并且减少了经营过程中所产生的风险，这也说明了企业的财务管理的重要性能，作者就应付帐款的管理方案进行了研究讨论，对于其中的缺点和不足之处提出了建议。

标签：应付账款；管理；问题；措施经济市场的发展越来越好，竞争趋势已由行业间转移到供应商之间。

促使各单位要提升自身的发展目标，找好策略计谋，具有一定的宗旨性管理制度处理好跟供应商间的联系，同时还要提高应付账款方面的管理手段，如此就会让企业单位更好的在激烈的市场竞争中向前迈进。

1 应付账款管理概述1.1 定义应付账款所指的是由于购买材料、商品以及接受劳务供应等而引发的债务问题。

这种负债形式体现为交易双方在商品购买销售过程中获取的物资跟付款的期限在时间上存在差异而带来的负债。

1.2 应付账款入账时间和设置账户应付账款入账时间必须要和所购买的物资所有权的相关风险和报酬已经转移或者劳务被接收为标准。

一般有两种情况，一个是在物资和发票账单一同产生；另一个是物资和发票账单没有一同产生。

企业在做记账处理时应该创建应付账款科目。

1.3 应付账款入账方法应付账款入账方法有总价法和净价法两种。

1.4 应付账款管理应付账款所指的就是企业单位欠他人的货款或者工程款项，需要根据合同执行的状况，在约定的时间内支付给对方，应付账款支付就会使企业单位的现金流加大，也会因为现金流造成相应的压力。

企业在发展过程中，信誉尤为重要，所以要严格按照合同规定，符合合同要求来进行，并要提前对该项货款做出预算，支付应付账款必须要通过各部门的审批，待负责人同意之后再进行支付，付款所出具的相关票据要仔细保管，每月定期做好应付账款账龄分析。

应付账款管理在企业财务管理中是不可缺少的构成部分，所以对于这一块的管理也是较为主要，在实际操作中仔细审核尽可能避免错误。

严格按照应付账款管理实务流程操作。

2 应付账款管理中存在的问题2.1 与供应商关系问题现在的企业不太注重应付账款的管理，只认为其作用就是付款而已，因此也就不用按照正确的程序执行，跟供应商建立很好的合作关系。

第1篇第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范应付账款的管理，确保公司资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司财务管理制度，特制定本规定。

第二条本规定适用于公司所有应付账款的管理活动。

第三条应付账款管理应遵循以下原则：1. 合法性原则：严格按照国家法律法规和公司制度执行；2. 实际性原则：以实际业务发生为基础，真实反映公司财务状况；3. 及时性原则：及时处理应付账款，确保资金安全；4. 效率性原则：提高资金使用效率，降低财务成本。

第二章应付账款的范围第四条应付账款是指公司在正常经营活动中，因购买商品、接受服务、支付费用等产生的应付款项。

第五条应付账款的范围包括：1. 采购商品、材料的货款；2. 接受服务的费用；3. 支付给供应商的预付款；4. 其他应付款项。

第三章应付账款的开具与审核第六条应付账款的开具：1. 采购部门在采购商品或接受服务时，应根据采购合同或服务协议开具应付账款申请单；2. 应付账款申请单应详细列明采购商品或服务的名称、数量、单价、总价、付款方式、付款期限等信息。

第七条应付账款的审核：1. 采购部门负责人对应付账款申请单进行初步审核，确保信息的准确性；2. 财务部门对应付账款申请单进行复核，审核其合法性、真实性、完整性；3. 财务部门审核无误后，将应付账款申请单交由财务总监审批。

第四章应付账款的支付第八条应付账款的支付方式：1. 银行转账；2. 支票；3. 现金；4. 其他支付方式。

第九条应付账款的支付流程：1. 财务部门根据审批通过的应付账款申请单，编制付款凭证；2. 付款凭证经财务总监审批后，交由出纳办理支付手续；3. 出纳办理支付手续后，将付款凭证交财务部门存档。

第十条应付账款的支付期限：1. 采购合同或服务协议约定的付款期限；2. 国家法律法规规定的付款期限；3. 财务部门根据实际情况确定的付款期限。

第五章应付账款的管理第十一条应付账款的管理职责：1. 采购部门负责应付账款的申请、审核和监督；2. 财务部门负责应付账款的开具、审核、支付和监督；3. 财务总监负责应付账款的整体管理和监督。

采购与应付账款管理制度1. 引言采购是企业生产经营中不可或缺的环节，而应付账款则是与供应商的关系密切相关的重要财务指标。

为了规范和管理采购与应付账款，确保公司的财务稳定和供应链高效运作，制定和执行采购与应付账款管理制度是非常必要的。

2. 目的和范围本管理制度的目的是确保采购和应付账款的规范操作，保护公司的财务利益，降低供应链风险，并提高与供应商的关系。

本制度适用于公司所有采购活动和涉及应付账款的相关操作。

3. 采购管理3.1 采购流程公司的采购活动必须按照规定的流程进行，包括以下步骤： - 确定采购需求 -制定采购计划 - 筹集采购资金 - 发起采购申请 - 开展供应商评估和选择 - 签订采购合同 - 确认收货并验收 - 处理采购退货 - 完成采购结算3.2 采购审批公司设立采购审批制度，包括采购金额的限制和审批流程。

不同金额的采购需要经过不同级别的审批，并且必须由授权人员进行审批和签字。

3.3 供应商管理供应商是公司采购活动的重要合作伙伴，为了确保采购的质量和供应的稳定性，公司进行供应商的筛选和评估，建立供应商档案，并与供应商签订合同明确双方的权益和责任。

3.4 采购合同管理采购合同是公司与供应商之间的法律文件，需要明确双方的权益和责任，包括付款方式、交货期限、质量标准等。

公司建立采购合同管理制度，确保采购合同的签订、履行和变更符合法律法规要求。

4. 应付账款管理4.1 发票审核与凭证登记公司财务部门负责对供应商发来的发票进行审核，并登记到应付账款中。

发票必须经过审核，确保金额、内容和税务信息的准确性。

4.2 应付账款的支付公司按照与供应商约定的付款方式和期限支付应付账款。

财务部门建立应付账款管理制度，确保支付的准确性、及时性和合规性。

4.3 应付账款的核销当供应商发生退货、减少应付金额或与公司达成其他约定时，财务部门负责核销应付账款。

核销必须经过审批，并及时更新应付账款余额。

5. 监督与制度执行公司设立监督机构，对采购与应付账款管理制度的执行情况进行监督和评估。

应付账款管理制度样本一、总则1、目的为将本公司所应支付的账款处理制度化，以加强财务管理，维护公司信誉并掌控资金动向。

对应付账款的请款，审核进行要求和规范，防止出错，规避风险。

2、适用范围原材料采购产生的应付账款和外发加工所发生的加工费，均依照本办法管理。

3、权责单位1)财务部负责本办法制定、修改、废止之起草工作。

2)总经理核准后生效。

二、应付账款产生1、原材料应付账款1)供应商依据本公司采购向其发出的《采购订单》之订购材料，将货品送交本公司或本公司加工厂仓库。

2)当指定货品送达本公司或本公司加工厂仓库时，仓管人员应协同iqc依据《送货单》，核对厂商名称、料号、品名、规格、数量与本公司《订购单》所载内容是否相符，并予以清点核实。

3)经清点数量无误后，仓管员在《送货单》上签收，并填制《进货日报表》，送mc及采购确认进货与订购内容是否相符。

4)验收后之《进货验收单》，连同一联《送货单》、一联《入库单》转交至财务部。

5)凡依据《采购订单》送货并经iqc检验ok之进货，称为“验收”，属于已确认的应付账款。

2、外发加工费1)工单完工指工单数量的板子已经全部入库，多领多退物料已经全部确认处理2)按照每笔工单计算加工费三、《付款通知书》单据要求1、现有几种采购方式的付款单据要求1)针对一般月结供应商的付款，货款到期前，由采购填写《付款通知书》，附上《采购单》原件、《送货单》原件、《入库单》原件、《对账单》、发票(或收据原件)；2)先付款后交货的供应商付款，由采购填写《付款通知书》，在备注栏写明预付款，附上《采购单》原件。

其它资料：《送货单》原件、《入库单》原件、发票(或收据原件)，在供应商交货之后，采购补上，财务跟进单据补全；3)芯片供应商的付款，由采购(现方佩琅兼)填写《付款通知书》，附上《采购单》原件、《送货单》原件、《入库单》原件、《对账单》、发票(或收据原件)；4)现金采购，由采购申请借款(借款按照借款流程)购买，购买后走报销流程，填写《报销单》，附上《收据》原件(或《销货单》原件)，如收据多，则另附一份《明细表》；2、加工费付款单据要求，《外发加工单》原件、《成品入库单》、《工单领料单》、《退料单》、《工单超领单》等四、《付款通知书》的审批流程谁采购谁填写《付款通知书》，谁准备单据及跑单的原则。

供应商往来对账管理方案第一条总则一,目的为规范供应商往来账的对账工作行为,及时向供应商收回应收账款和清理应付账款,确保应收账、应付账明细表的准确性,企业财务管理中心经研究后,特制定本方案;二,适用范围本制度适用于公司各部门、各分支机构、各营业门店、全资子公司、合作公司以下称“各部门和分支机构”,用来指导各下属单位财务部与供应商每月的对账工作;第二条管理权限和职能一,财务部下属的财务管理部和结算管理部是应付账款管理实施细则的管理部门,财务经理是公司应付账款管理的直接负责人,财务总监是财务经理的上级主管;二,财务部可根据本细则对涉及公司应付账款界定,供应商管理、应付款管理、奖惩等实施管理;三,财务部经行政总裁批准后,可根据本细则规定,制定应收账款管理实施细则的操作流程;第三条定义应付帐款是指企业因购买材料、物资和接受劳务供应等而付给供货单位的帐款;第四条供应商往来对账管理一,供应商档案的管理ERP系统中由采购部建立的供应商档案资料,其内容应包括但不限于供应商在系统中的编号、单位全称、单位简称、法定代表人、财务负责人、联系电话、联系人、联系地址、业务员姓名、主要经销品种、帐期、付款方式、信用期、扣点等信息;如果供应商资料中有关帐期、付款方式、信用期、扣点等发生变更,各下属单位财务部应及时取得变更依据;二,合同条款执行的监控涉及到各种应收费用的确认、收取等财务部各种应收费用的入账必须有书面依据合同、协议等;第五条往来对账过程管理一,应付科目账的核对确认及支付每月财务结账后,相关部门应及时通知供应商按照规定的日期,前来核对应收应付账,财务部核对后,出具往来对账表,对于未达账项要及时查找原因,并通知相关人员调整;1,应付帐款对帐日期为每月的12日～13日,双休日顺延,未及时对帐的供应商顺延到下一个月同期再行核对;2,对帐期间：上一个自然月周期货款;3,供应商对帐时应带好我公司授权人员签收回单和入库单黄色联,并汇总好总金额;4.供应商相关人员按核对后的往来对账表确认金额及内容开具发票一般为增值税专用发票;5.增值税发票一般直接交付财务人员,其他人员若代收增值税发票,需及时交付财务人员,以便财务人员及时做账务处理;6,未达增值税发票：应及时查找未入账增值税发票的原因及去向,及时处理,若是增值税发票与往来对账表不符,需及时退换票;7.财务部确认发票无误后,在到期付款日,提出付款申请,采购部门审核是否有采购业务需调整事项,请相关领导审批后才能支付;二,应付帐款明细账的核对与确认每月查询应付账款明细账的账面余额,若出现借方余额,应及时查找原因,应付账款明细账贷方余额较大时,应查明是否因为供应商业务员没有及时把发票传递至相应的部门造成应付账款及时支付;三、供应商其他费用确认;1.供应商需支付给公司的相关费用,参照合同条款,在符合条件时,由供应商相关人员及采购部门确认具体项目金额,财务部门审核金额;2.采购部门根据已核对的项目及金额,填写供应商返利费用确认表;3.由采购部门提交收款申请,经财务部审核,交相关领导审批;4.财务部根据审批后的收款申请,出具发票交供应商人员;采购付款资金审批流程附件；返利结算登记表。

工程公司应付款管理制度一、总则为规范工程公司的财务管理，提高资金使用效率，保障企业的财务安全，特制定本应付款管理制度。

二、管理目标1. 建立规范的应付款管理流程，明确责任分工，做到统一管理，分级审核；2. 严格执行应付款管理制度，提高资金使用效率，避免资金浪费；3. 加强账务记录，做到应收应付两清，实时掌握企业财务状况；4. 健全风险防范机制，提高企业在应付款管理方面的风险抵御能力。

三、适用范围本制度适用于工程公司内所有涉及应付款管理的工作人员，包括财务人员、项目经理、采购人员等。

四、应付款申请流程1. 项目经理提出应付款申请，说明明细和理由，并附上相关支持文件（如采购单、合同等）；2. 财务人员审核申请材料，核对凭证，确保申请合规；3. 财务主管审批通过后，将款项转账给供应商，同时在账务记录中登记应付款；4. 项目经理收到发票后，及时核对金额和内容，确认无误后将发票交给财务人员存档。

五、应付款支付管理1. 严格遵守付款计划，确保供应商按时收到款项；2. 遵守国家相关法律法规，不得私自调整或延迟付款；3. 对于合同外的应付款，必须经过项目经理上报、财务审核，并得到负责人的批准后才能支付；4. 各种应付款支付均需经过财务人员的审核和复核，确保无误后方可出款；5. 不得将应付款押金等资金私自挪用，一旦发现立即处理。

六、应付款账务管理1. 财务人员要及时登记应付款入账信息，确保账面准确无误；2. 建立供应商档案，及时更新供应商信息，并核实供应商的合法证件；3. 定期对账，确保应付账款与实际支出一致，及时调整账务记录；4. 对逾期未付账款进行催收，保持与供应商的良好沟通，避免负面影响。

七、应付款风险管理1. 严格控制应付款支付权限，实现应付款两审核制度；2. 风险评估，审慎选择供应商，避免潜在风险；3. 对供应商信用进行跟踪评估，建立合作信用等级制度；4. 针对应付款延期等情况，及时与供应商协商解决，避免纠纷。

应付账款管理制度应付账款是企业经营中不可避免的一项事务，其管理对企业的流动资金和财务健康状况具有重要影响。

为了规范应付账款管理，提高企业的资金利用效率和经营效益，制定应付账款管理制度十分必要。

下面我将以1200字以上的篇幅，详细介绍应付账款管理制度的相关内容。

一、应付账款管理的基本原则1.公平原则：按照合同约定和供应商协议，及时支付货款，确保供应商的权益。

2.安全原则：建立健全的内部控制和风险预防机制，防止资金损失和欺诈行为。

3.高效原则：优化应付账款流程，确保付款准确无误且及时完成，避免滞留和拖延。

4.协调原则：加强内外部协作，与供应商保持紧密的合作关系，共同推动业务的发展。

二、应付账款管理的组织架构1.设立专门的财务部门负责应付账款的管理工作，由经理或主管负责具体的日常运作。

2.针对大额应付账款或跨部门涉及的账款，设立专门的管理团队，由跨部门的主管组成，负责监督和决策。

三、应付账款的审批流程1.采购部门根据业务需要发起采购申请，并与供应商达成采购协议。

2.采购部门将采购申请的信息传递给财务部门，财务部门根据合同和协议进行核对和审批。

3.财务部门审核无误后，将采购申请的款项拨付给供应商，同时登记账款。

四、应付账款的结算方式1.电子支付：鼓励采用电子支付方式，快速、安全地完成付款。

2.预付款：对于部分金额较大或信誉较差的供应商，可以采取预付款方式，设立相应的预付款比例和期限。

3.分期付款：根据供应商的需求和合同约定，合理划分付款期限，避免集中支付所带来的资金压力。

五、应付账款的管理措施1.建立供应商档案：对所有供应商建立详细的档案，包括合同、协议、信用资料等，便于管理和日常交流。

2.风险评估和信用审查：对供应商的信用状况进行定期评估和审查，确保供应商的稳定性和可靠性。

3.建立应付账款监控机制：设立应付账款监控系统，及时监测和管理逾期账款，确保有效回收。

六、应付账款的核算与报告1.进行账务核算：财务部门负责对应付账款进行日常的记账和核算工作，确保准确同步。

应付账款管理规定第一条为了加强应付账款的管理，防范经营风险，保障资金安全，保证应付账款的准确性和有序支付，维护企业与供应商的良好合作关系，维护企业信誉，特制订本规定；第二条本规定适用范围为上海XXXXXX有限公司；第三条应付账款是指企业因购买材料、商品和接受劳务等经营活动应支付的款项。

应付票据、其他应付款参照执行；第四条应付账款的管理部门为财务部和采购部，财务部负责账务处理，采购部负责款项支付；第五条企业应建立供应商档案。

供应商基本信息包括：供应商全称及编码，付款或账单地址，800免费电话和热线，折扣期限，最大最小采购额度和信用额度；供应商选定标准、评价规定和资格确认；第六条供应商选定标准、评价规定和资格确认参考因素：实地考察，生产设备，工艺流程，生产能力，技术水平，质量管理，服务水平，反应能力，价格水平，按时交货，供货周期，合作历史，信用评级，后期服务等；第七条供应商档案管理应专人负责，要限制主要供应商档案的查阅权限和修改权限，防止欺诈操纵；第八条企业应限制供应商的数目，增加每一家供应商的购买数量，从而增加采购谈判获得折扣金额的砝码；第九条采购业务发生后，采购部要立即将有关单据交给财务部，以便及时进行账务处理。

尽量避免或减少由于货物流转与单据流转不完全同步、造成账务处理不及时而产生财务信息的时间性差异现象，这将有助于同供应商对账，提高应付账款账龄分析的准确性；第十条财务部门必须根据采购部的采购单、供应商提供的验收单、供应商开具的原始发票进行三项核对，审核这些原始凭证的真实性、合法性、完整性和正确性，确认应付账款；第十一条应该使用原始发票作为付款凭证。

如果丢失增值税发票，要到税务局补办。

要注意补办后，原丢失的发票又找到了，可能出现重复支付和欺诈性支付；第十二条付款周期开始的时间，以货物装运后由供应商开出发票为准。

供应商提早开出发票和送达发票时间均不作为付款期限开始计算；第十三条在付款前，采购部必须确定供应商已列入经批准的供应商名录或数据库中。

会计基础应付账款的管理与清偿在企业的日常经营活动中，会计基础是至关重要的一环，而应付账款作为一种财务负债，在企业的资金运作中具有重要的作用。

本文将就会计基础应付账款的管理与清偿进行探讨。

一、应付账款的管理应付账款是企业对外支付货款、劳务费用、税金等款项所形成的财务债务。

良好的应付账款管理可以帮助企业更好地控制风险、提高效率、维护商誉。

下面是一些管理应付账款的关键点：1. 及时核对应付账款余额企业应当建立完善的应付账款管理制度，定期核对应付账款的余额，确保账面数据准确无误。

及时发现并纠正错误，避免因数据不准确而导致的财务风险。

2. 建立供应商档案企业应当建立供应商档案，包括供应商的基本信息、合同约定、付款周期等内容。

通过建立档案，提高与供应商的沟通效率，减少误解和纠纷的发生。

3. 优化采购流程合理规划采购流程、提前与供应商协调，可以有效控制应付账款的余额，避免资金过度紧张。

合理安排采购计划，预防因突发情况导致的资金压力。

二、应付账款的清偿应付账款的清偿是企业运营过程中不可或缺的一环。

如何科学地管理并清偿应付账款，直接关系到企业的经营持续性和发展。

以下是一些应付账款清偿的建议：1. 严格执行支付计划企业应当建立清晰的支付计划，按照合同约定和供应商沟通的付款周期及时进行支付。

避免因逾期支付导致的供应商关系恶化，保持与供应商的合作信誉。

2. 注重资金管理企业应当合理规划资金流动，保持良好的资金周转，确保有足够的资金用于应付账款的清偿。

避免过度依赖短期借款或透支，导致资金链断裂。

3. 主动与供应商沟通及时与供应商沟通，了解其资金需求和支付情况，合理调整支付周期，建立长期稳定的合作关系。

通过沟通和合作，共同维护供应链的稳定和发展。

综上所述，会计基础应付账款的管理与清偿对企业的财务健康和经营持续性具有重要意义。

通过科学管理和合理清偿，企业可以更好地控制风险、提高效率，实现可持续发展。

希望企业在实际经营中认真对待应付账款管理与清偿，不断提升自身的管理水平和市场竞争力。

应付帐款管理制度应付帐款管理制度为加强公司应付帐款、预付帐款管理，提高企业内部控制水平，结合公司生产经营特点和管理要求，特制定本制度：一、总则：1. 应付帐款是指公司因购买原材料、商品、接受劳务等应付给供应单位的款项，主要包括存货、固定资产、外发加工费等；2.公司对供应商进行评审，评审合格纳入合格供应商名录；3.采购部负责与供应商对帐，并负责为供应商请款；4.财务部负责对付款请款单进行审核，复核所附原始发票、订单、合同等原始单据是否正确、一致、合法、合规。

二、应付帐款的确认与入帐：1、应付帐款入帐时间确定，应付与所购物资的所有权有关的风险和报酬已经转移或劳务已经接受并取得合法凭证为标志，应付帐款应及时入帐，保证入帐记录的准确性、安全性、完整性；2.应付帐款的确认和计量必须根据审核无误的各种必要的原始凭证来进行，如发票、采购订单、收货单、入库单、合同及其他试用文件；3.所有转递到财务付款单据如发票、入库单、送货单、其他附件等一律为原件，对采购合同、协议原件经财务审核后留复印件，原件交回申请部门交档案室存档；4.供应商所送货物必须经过公司验收，核对供应商名称、物料、品名、规格、数量与本公司《采购订单》所载内容是否相符，并予清点核实，检验该批产品是否符合验收标准，检验无误后才能办理入库手续，由仓库开具“入库单”；5.供应商所开发票内容必须与采购订单、入库单、收货单内容完全一致；6.财务应认真核对每一份入库单，确保信息准确无误，月底将收到发票的货物作暂估入库入帐；7.仓库应及时将不良品信息反馈给采购部门，采购部门要积极和供应商沟通处理，以免影响对供应商的付款；8.付款凭证由财务部及时入帐，保证公司的帐帐相符；9.财务部每月应核对应付帐款的总帐和明细帐，对存在差异和明细帐中的异常项目及长期未达项目，财务部应同采购人员及时调查与处理。

三、应付帐款支付审批：1.公司向合格供应商采购一般采用赊销的方式。

当月采购的货物，在月底前采购人员与供应商核对采购物品数量、单价、金额等，核对一致后，由供应商开具专用发票；2.公司付款期分为月结、月结30 天、60 天、90 天。