2015年山东省二级理财规划师考试重点和考试技巧

理财规划师之二级理财规划师考试解题方法技巧1、关于我国《保险法》对投保人不履行如实告知义务法律后果的规定说法正确的是()。

A.投保人故意不履行如实告知义务的，保险人对保险合同解除前发生的保险事故，不承担赔偿或者给付保险金的责任，但可以退还保险费B.投保人故意不履行如实告知义务的，保险人对保险合同解除前发生的保险事故，不承担赔偿或者给付保险金的责任，并不退还保险费C.被保险人在未发生险事故的情况下，谎称发生了保险事故，向保险人提出赔偿或者给付保险金请求的，保险人有权解除合同，不承担赔偿或者给付保险金的责任，并不退还保费D.被保险人故意制造保险事故的，保险人有权解除合同，不承担赔偿或者给付保险金的责任，但退还保费正确答案：B2、个人将其所得通过中国境内的社会团体、国家机关向教育和其他社会公益事业以及遭受严重自然灾害的地区、贫困地区捐赠，捐赠额未超过纳税义务人申报的应纳税所得额的()的部分可以从其应纳税所得额中扣除。

A.20%B.30%C.50%D.100%正确答案：B3、无风险收益率和市场期望收益率分别是0.06和0.12。

根据CAPM模型，贝塔值为0.8的证券X的期望收益率为()。

A.0.06B.0.144C.0.18D.0.108正确答案：D4、何女士缺乏稳定的收入，她每月的支出为3000元。

作为理财规划师，你应该建议她持有()的流动资产。

A.3000元左右B.6000元左右C.9000元左右D.12000元左右正确答案：D5、( )是投资基金正常运作的基础性法律文件。

A.基金募集方案B.招募说明书C.基金合同D.基金发行计划正确答案：C6、在行业的市场结构中，企业的控制价格能力最强的是()。

A.完全竞争B.不完全竞争C.寡头垄断D.完全垄断正确答案：D7、用支出法核算GDP，就是通过核算在一定时期内整个社会购买最终产品的总支出来计量GDP。

下列用支出法核算GDP的相关说法不正确的是()。

A.政府购买是指各级政府购买物品和劳务的支出B.净出口是指一国出口额与进口额的差额C.按照支出法：国内生产总值GDP=C+I+G+(X-M)D.运用收入法计算的GDP值与运用支出法计算的结果不相同正确答案：D8、下列所得中，属于劳务报酬所得的是()。

理财规划师之二级理财规划师考试重点归纳笔记1、下列关于会计期间的说法，正确的是()。

A.分为年度、半年度、季度和月度B.会计期间应该与日历年度一致C.在我国会计实务中，通常从农历1月1日起至12月31日止为一个会计年度D.季度和月份不是会计期间的形式正确答案：A2、某项目从现在开始投资，2年内没有回报，从第3年开始每年获利额为4，获利年限为5年，则该项目利润的现值为()。

①A*（P/A，i，5）*(P/S,i，3)②A*(P/A，i，5）*(P/S,i，2)③A*（P/A，i，7）-A*（P/A ，i，2）④A*（P/A，i，7）-A*（P/A，i，3）A.①③B.①④C.②③D.②④正确答案：C3、可以拿到银行办理贴现的票据是()。

A.商业汇票B.银行本票C.转账支票D.企业发票正确答案：A4、经过长期的观察发现当A股票价格上升时，B股票价格则下跌；当A股票价格下跌时，B股票价格则上涨。

那么A股票与B股票价格的协方差()。

A.为正B.为负C.为零D.无法确定正确答案：B5、按国际惯例，住房消费价格常常是用()来衡量的。

A.当地房屋均价B.租金价格C.当地居民平均收入D.月供金额正确答案：B6、下列不属于深圳证券交易所股价指数的是( )。

A.综合指数系列B.成份指数系列C.基金指数D.行业景气指数正确答案：C7、朱先生购买保险的时候，找到理财规划师咨询，了解到保险合同中。

()属于保护投保人的条款。

A.延续条款B.转让条款C.复效条款D.自杀条款正确答案：C8、从养老保险资金的征集渠道角度来讲，有的国家规定工薪劳动者在年老丧失劳动能力之后均可享受国家法定的社会保险待遇，但国家不向劳动者本人征收任何养老保险费，养老保险所需的全部资金都来自于国家的财政拨款，或者说都纳入国家的财政预算，这种养老保险的模式就是常说的()。

A.国家统筹养老保险模式B.强制储蓄养老保险模式C.投保资助养老保险模式D.部分基金式正确答案：A9、()层次的服务对象主要为银行存款数额不高，收人中等以下的客户。

理财规划师二级考试答案一、单项选择题（每题1分，共20分）1. 理财规划师在为客户制定理财规划时，首先需要了解的是（）。

A. 客户的财务状况B. 客户的投资偏好C. 客户的个人兴趣D. 客户的生活习惯答案：A2. 以下哪项不是理财规划师在进行投资规划时需要考虑的因素？（）。

A. 投资期限B. 投资风险C. 投资收益D. 投资地点答案：D3. 理财规划师在为客户进行退休规划时，应该首先考虑的是（）。

A. 退休后的生活费用B. 退休后的医疗保障C. 退休后的娱乐活动D. 退休后的旅行计划答案：A4. 在进行教育规划时，理财规划师需要考虑的主要因素不包括（）。

A. 教育费用的预算B. 教育投资的回报率C. 教育投资的风险D. 教育投资的流动性答案：B5. 理财规划师在为客户制定遗产规划时，应该考虑的主要因素是（）。

A. 遗产的税收问题B. 遗产的分配方式C. 遗产的保管问题D. 遗产的法律问题答案：A二、多项选择题（每题2分，共20分）6. 理财规划师在为客户制定理财规划时，需要考虑的财务目标包括（）。

A. 短期财务目标B. 中期财务目标C. 长期财务目标D. 所有选项答案：D7. 以下哪些是理财规划师在进行投资规划时需要考虑的风险因素？（）。

A. 市场风险B. 信用风险C. 流动性风险D. 所有选项答案：D8. 在进行退休规划时，理财规划师需要考虑的内容包括（）。

A. 退休金的来源B. 退休金的金额C. 退休金的领取方式D. 所有选项答案：D9. 教育规划中，理财规划师需要考虑的内容包括（）。

A. 教育费用的预算B. 教育投资的回报率C. 教育投资的风险D. 教育投资的流动性答案：A C10. 遗产规划中，理财规划师需要考虑的内容包括（）。

A. 遗产的税收问题B. 遗产的分配方式C. 遗产的保管问题D. 遗产的法律问题答案：A B D三、判断题（每题1分，共10分）11. 理财规划师在为客户制定理财规划时，不需要考虑客户的个人兴趣。

理财规划师之二级理财规划师考试全部重要知识点1、证券组合理论认为,证券组合的风险随着组合所包含证券数量的增加而( ) ,尤其是证券间关联性极低的多元化证券组合可以有效地降低非系统风险,使证券组合的投资风险趋向于市场平均风险水平。

A.降低B.增加C.不变D.上下波动正确答案：A2、税收法律关系的灵魂是()。

A.权利主体B.税收法律关系的对象C.权利客体D.税收法律关系的内容正确答案：D3、罗先生打算出租自己的一套住房。

理财规划师建议罗先生装修后再出租，因为房屋装修费每月最高可以在税前列支()。

A.1000元B.500元C.800元D.200元正确答案：C4、短周期又称()。

A.基钦周期B.康德拉耶夫周期C.朱格拉周期D.霍夫曼周期正确答案：A5、关于货币时间价值的理解，下列说法正确的是()。

A.货币时间价值主要考虑了通货膨胀因素B.货币时间价值主要考虑了投资风险因素C.货币时间价值是指货币在无风险条件下的增值比率D.货币时间价值一般随时间的推移而降低正确答案：C6、北京市民齐女士将其海淀区一套住房出租，出租价格为2000元/月，则每月应缴纳营业税()元。

A.30B.100C.6D.0正确答案：A7、甲公司职工乙退休后很快作出了一项与其在原单位承担的本职工作有关的发明，但直到2年以后才申请专利。

乙的发明应属于()。

A.职务发明B.非职务发明C.协作发明D.委托发明正确答案：A8、深证成份指数的样本股数量为( )。

A.30B.40C.50D.60正确答案：B9、工资、薪金所得的应纳税款，应该()。

A.按分月预缴的方式计征B.按月计征C.按年计征D.按季度计征正确答案：B10、()不是万能寿险的特点。

A.保费可浮动B.死亡给付金可调整C.账户中收入项对保单的影响可见D.账户中支出项对保单的影响不可见正确答案：D11、关于一人有限责任公司的说法中，()正确。

A.一人有限责任公司只能由一个自然人股东设立B.一人有限责任公司可以投资设立新的一人有限责任公司C.一人有限责任公司与个人独资企业的法律实质是相同的D.一人有限责任公司的注册资本最低限额为人民币10万元正确答案：D12、关于速动比率计算中扣除存货原因的说法错误的是()。

理财规划师之二级理财规划师考试题型总结及解题方法1、资金的时间价值是指资金在使用过程中随时间推移而发生的增值，以下有关资金时间价值的说法错误的是( )。

A.时间价值产生于生产领域、流通领域和消费领域B.时间价值产生于资金运动之中，只有运动着的资金才能产生时间价值C.只有当资金进入社会资金流通过程中，参与社会生产过程中，资金才会随时间的推移而增值D.时间价值的大小取决于资金周转速度的快慢，时间价值与资金周转速度成正比正确答案：A2、资产是指过去的交易、事项形成并由企业拥有或控制的资源。

对该资源的预期会给企业带来经济利益。

下列项目中，符合资产定义的是(　)。

A.企业可能胜诉案件中，有希望获得赔偿的部分B.购入的某项专利权C.待处理财产损失D.企业计划下个月购买的一台大型计算机正确答案：B3、企业财务关系中最为重要的关系是(　)。

A.股东与经营者之间的关系B.股东与债权人之间的关系C.股东、经营者、债权人之间的关系D.企业与作为社会管理者的政府有关部门、社会公众之间的关系正确答案：C4、购房者与商业银行签订《个人购房贷款合同》时，需要按借款额的()缴纳印花税。

A.0.05%B.0.O1%C.0.005%D.0.001%正确答案：C5、会计要素可分为( )A.财务状况要素和经营成果要素B.资产负债要素和经营成果要素C.资产负债要素和利润要素D.财财务状况要素和利润要素正确答案：A6、深证成份指数的样本股数量为( )。

A.30B.40C.50D.60正确答案：B7、我国法定结婚年龄是女年满()周岁。

A.18B.20C.22D.24正确答案：B8、高小姐本月获得劳务报酬3500元，则此项劳务报酬应纳税额为()元。

A.175B.392C.540D.560正确答案：C9、以下各项年金中，只有现值而没有终值的年金是()。

A.普通年金B.先付年金C.永续年金D.即付年金正确答案：C10、理财规划师在对客户进行纳税筹划时，应注意纳税筹划的风险，下列不属于纳税筹划风险的是()。

1、某客户在咨询中了解到定期寿险产品具有三大特点。

（）不属于定期寿险产品的三大特点之一。

（A）可续保性（B）可转换性（C）不可转换性（D）重新加入性2、加强职业道德建设，要反对形形色色的错误思想，其中包括（）（A）个人主义（B）集体主义（C）享乐主义（D）拜金主义3、某客户了解到（）是一种期权合约买方在合约到期日前也能决定其是否执行权力的一种期权。

（A）看涨期权（B）看跌期权（C）美式期权，（D）欧式期权4、某3年期普通债券票面利率为8％，票面价值为100元，每年付息，如果到期收益率为10％，则该债券的久期为（）年。

（A）2．56 （B）2．78 （C）3．48 （D）4．565、某单位向理财规划师咨询团体万能寿险，了解到团体万能寿险的运作在很多方面与个人万能寿险相同，但是团体万能寿险也具有一些不同之处。

下列关于这些不同之处的描述不正确的是（）。

（A）通常不提供可保证明，但是保额会有所限制（B）保单通常可以在低佣金或无佣金的基础上获得（C）管理费用比个人保险收取的费用高（D）通常由员工支付全部成本6、某股票前两年每股股利为10元。

第3年每股股利为5元，此后股票保持5％的稳定增长，若投资者要求的回报率为15％，则该股票当前价格为（）元。

（A）36 （B）54 （C）58 （D）647、人寿保险信托产品可以结合保险与信托的优势，充分实现风险管理的目的。

关于人寿保险与信托相结合的适用形式，下列说法错误的是（）。

（A）以信托财产支付保险费，但保险金不成为信托财产（B）以保险金作为信托财产，但保险费由投保人另付（C）保险费由信托财产支出，而且保险金成立信托财产（D）以保险金作为信托财产，但投保人不再支付保险费8、关于职业道德与职业技能的关系，正确的说法是（）。

（A）职业技能高低决定了职业道德素质的高低（B）职业道德对职业技能具有统领作用（C）强调职业道德往往会约束职业技能的提高（D）职业道德与职业技能无关联性9、某客户了解到人寿保险是财产传承工具之一，其特性不包括（）。

理财规划师之二级理财规划师考试笔记重点大全1、保险产品一般存在的趸缴和期缴两种缴费方式，其中()的基本思路是保险公司每年可以收到一笔相等的保费，所收取得的保费在数学上等于相应的趸缴保费。

A.水平保费计划B.可变保费计划C.年可续定期计划D.不可变保费计划正确答案：A2、游资(HotMoney)应计入()项目。

A.长期资本B.短期资本C.经常项目D.资本项目正确答案：B3、王某出版的历史题材小说深受百姓欢迎，2006年某报社将这部小说在报纸上予以连载，王某为此获得的稿酬税前所得80000元，则王某稿酬收入需要交纳的所得额税为()。

A.8960元B.12320元C.14000元D.17600元正确答案：A4、()是指一个代理人同时代理双方当事人从事民事活动的情况。

A.表见代理B.同时代理C.无权代理D.双务代理正确答案：B5、个人兼职所得的收入应按照个人所得税的()税目缴纳所得税。

A.3%B.4%C.5%D.10%正确答案：B6、假设需要课税的债券到期收益率是8%，投资者面临的税率是30%，则其税后收益率为()。

A.5.6%B.6.2%C.3.75%D.9%正确答案：A7、下列所得中，属于劳务报酬所得的是()。

A.个人出租财产取得的收入B.个人提供专有技术取得的报酬C.个人发表书画作品取得的收入D.个人担任董事职务取得的董事费收入正确答案：D8、()不需缴纳营业税。

A.个人转让专利权B.某明星举办个人演唱会并取得收入C.个人转让著作权D.出售已居住一年半的个人住宅正确答案：C9、根据有关营业税的规定，按期纳税的起征点为月营业额()元。

A.1500～5000B.1000～5000C.2000～5000D.5000～20000正确答案：D10、城镇土地使用税采用的是()。

A.比例税率B.定额税率C.全额累进税率D.超额累进税率正确答案：B11、关于个人独资企业和合伙企业个人所得税征收的表述正确的是（）。

有效掌握理财规划师考试考点的方法
众多人在备考复习中，冗杂的知识点让考友们甚是头疼，怎样才能有效的记忆知识点呢？
方法1、切勿死记硬背
想要记住东西，重复多次的学习和复习肯定是必要的，但机械被动，奉命行事，不知其乐地死记硬背永远是事与愿违，毫无裨益的。

方法2、提倡要重复记忆
只有不断的重复记忆复习过的内容，才能把知识点记牢。

尤其是在复习内容繁多的情况下，我们更需要重复记忆，这样才能记住知识点，从而轻松面对考试。

方法3、努力培养学习兴趣
要牢牢记住你学习的知识，必向其倾注你的全部感情，爱之越深，记之越牢。

要善于发现自己真正兴趣所在，对其献出你全部的爱。

有了兴趣，才会钻得深，钻深了，理解就透了，理解透了，自然就记住了。

好好学习，天天向上哦！。

理财规划师之二级理财规划师考试知识点归纳超级精简版1、对于一个健康成长的公司来说，投资活动的现金流量应该是()。

A.正的B.负的C.正负相间的D.固定的正确答案：B2、分析师预计某上市公司一年后支付现金股利2元，并将保持4%的增长速度，客户对这只股票要求的收益率为12%，那么按照股利稳定增长模型，股票当前的价格为()元。

A.16.67B.20C.25D.27.5正确答案：C3、对于超额累进税率，下列说法不正确的是()。

A.按照计税依据的不同部分分别累进征税B.计算方法简单、易算C.现行的个人所得税采用超额累进税率D.税收负担较为合理正确答案：B4、在决定优先股的内在价值时，()相当有用。

A.二元增长模型B.不变增长模型C.零增长模型D.可变增长模型正确答案：C5、关于父母子女关系，下列说法中正确的是()。

A.养父母离婚，养父母与养子女间的权利义务消除B.生父母对其非婚生子女是无条件地享有继承权C.养兄弟姐妹是一种拟制的旁系血亲关系D.继兄弟姐妹是一种拟制的旁系血亲关系正确答案：C6、甲乙借款5万元，双方约定年利率为4%，以复利方式5年后归还。

则届时本金、利息之和为()。

A.6.08万元B.6.22万元C.6万元D.5.82万元正确答案：A7、下列金融工具中，不属于货币市场工具的是()。

A.国库券B.商业票据C.回购协议D.股票正确答案：D8、婚姻家庭信托的主体不包括()。

A.委托人B.受托人C.监管人D.受益人正确答案：C9、自2001年1月1日起，对个人按市场价格出租的居民住房取得的所得，暂减按()的税率征收个人所得税。

A.15%B.10%C.12%D.8%正确答案：B10、根据个人所得税法，股息所得缴纳个人所得税的应纳税所得额为()。

A.每次收入额B.每次收入额减去20%的费用C.每次收入额减去800元的费用D.每次收入额减去1600元的费用正确答案：A11、普通诉讼时效期间为()。

A.1年B.2年C.3年D.4年正确答案：B12、如果客户双臂紧抱，则说明他们()。