信用证当事人

UCP600下信用证主要当事人风险分析信用证，作为一种以银行信用为基础的贸易结算工具，相对其他结算方式来说对进出口交易买卖双方当事人比较有保障，在国际贸易中被广泛采用，在国际结算中也占有非常重要的地位。

一提到信用证中各个主要当事人的风险，人们很自然就会想到风险最大的会是开证行，因为其承担了第一性的付款责任。

为此，通过对信用证各有关当事人及其他们的风险分析，指出在整个信用证的流程中，各主要当事人之间环环相扣又各得其所，他们之间的风险分摊机制非常合理。

标签：信用证；当事人；UCP600；风险F741 信用证概述在国际货物贸易当中，进出口双方互不信任，出口商担心发货后收不到款，进口商担心付款后收不到货，双发一手交钱一手交货的方式既不可行又非常罕见。

随着银行参与国际贸易结算，逐步形成了信用证的支付方式。

信用证（Letter of Credit）简称L/C。

是银行（开证行）根据进口商（开证申请人）的请求和指示，向出口商（受益人）开出的，保证在一定期限内凭出口商交付的符合信用证规定的单据付款的书面文件。

UCP600在第二条“定义”中规定：“信用证意指一项不可撤销的安排，无论其如何命名或描述，该项安排构成开证行对相符交单予以承付的确定承诺。

”信用证与其他结算方式（汇付、托收）相比，最大的好处就在于它将本由进口商履行付款的义务的商业信用，转为由银行来付款的银行信用，出口商只要按照信用证的要求做到“相符交单”，开证行就保证付款。

2 信用证的主要当事人2.1 开证申请人（Applicant）或开证人（Opener）根据UCP600的定义，申请人是指要求开立信用证的一方。

在实际业务中，向银行提交申请书开立信用证的人，通常是国际货物买卖合同中的买方，即进口商。

2.2 开证行（Opening Bank，Issuing Bank）按照UCP600的定义，开证行是指应开证申请人（进口商）的要求向受益人（出口商）开立信用证的银行。

信用证的当事人根据信用证的定义，信用证业务有三个基本当事人，即开证行、开证行、受益人。

此外，通常还会有其他当事人，即通知行、议付行、付款行、偿付行、保兑行等。

（一）开证申请人APPLICANT开证申请人，又称开证人（OPENER），是指向银行申请开立信用证的人，一般为进口人，是买卖合同的买方。

（二）开证银行ISSUEING BANK开证行是指受开证申请人的申请，开立信用证的银行，一般是进口地的银行，开证人与开证银行的权利和义务以开证申请书为依据，开证行承担保证付款的责任。

（三）受益人BENEFICIARY受益人是信用证上所指定的有权使用该证的人，一般是出口商，即买卖合同的卖方。

（四）通知银行ADVISING BANK通知行是接受开证银行的委托，将信用证通知受益人的银行。

一般为出口地的银行，是开证行的代理行。

通知行负责将信用证通知受益人，以及鉴别信用证的表面真实性，并不承担其他义务。

(五)议付行NEGOTIATING BANK议付行是指愿意买入或贴现受益人交来的跟单汇票的银行。

因此，又称购票银行、贴现银行或押汇银行，一般是出口人所在地的银行。

议付行可以是信用证条款中指定的银行，也可以是非指定银行，由信用证条款决定。

（六）付款银行PAYING BANK付款行是指开证行指定信用证项下付款或者充当汇票付款人的银行。

它一般是开证行，有时是开证银行代其付款的另一家银行。

付款行通常是汇票的受票人，所以也称之为受票银行。

付款人和汇票的受票人一样，一经付款，对受款人就无追索权。

（七）偿付银行REIMBURSING BANK偿付行是指受开证行的授权或指示，对有关代付行或议付行的索偿予以照付的银行。

偿付行偿付时不审查单据，不负单证不符的责任，因此，偿付行的偿付不视作开证行终局的付款。

（八）保兑银行CONFIRMING BANK保兑行是指应开证行要求在信用证上加具保兑的银行。

保兑行在信用证上加具保兑后，就对信用证独立承担付款责任。

通知行/ 议付行
3、开证 8、寄单索汇 9、偿付
开证行
信用证的当事人和 业务流程
主讲人：章安平
信用证当事人
开证申请人Applicant 开证行Issuing Bank
受益人Beneficiary
指定银行
➢ 通知行Advising Bank ➢ 付款行Paying Bank ➢ 承兑行Accepting Bank ➢ 议付行Negotiating Bank
信用证当事人之间的合约关系
受益人
贸易合同
开证申请人
信用证
开证申请书 开证行
信用证当事人之间的合约关系
受益人
贸易合同
开证申请人
押汇协议 信用证
通知行/ 议付行
代理协议
开证申请书 开证行
信用证业务流程
受益人
7、 6、 4、 议交 通 付单知信
用 证1、签订合同来自5、装货船公司
12、提货
开证申请人
2、 10、 11、 申提 付 请示 款 开付 赎 证款 单

（8）议付行与受益人。议付行与受益人之间属票据关系和融资关系。受益 人作为汇票的出票人和出让者向议付行转让跟单汇票，议付行以单据为抵押议 付垫款后即成为跟单汇票的受让者及正当持票人。因此，开证行不论以何种理 由拒绝偿还议付行的垫款，议付行作为正当持票人享有向受益人追索票款的权 利。此外，议付行的议付垫款使受益人获得了资金融通，根据融资协议，当议
（3）开证行与通知行。开证行与通知行之间属委托代理关系，两者间通常 订有业务代理协议。开证行是委托信用证通知的委托人，通知行是接受开证行 的委托履行信用证通知义务的受托人。通知行接受通知委托后，应立即证明信 用证印鉴或密押的真实性，并迅速、准确地将信用证内容通知受益人。通知行 对受益人不负有除通知责任以外的信用证责任，开证行无权强迫通知行向受益 人偿付款项；但通知行如接受了开证行的议付或付款委托并履行其职责后，则 有权凭正确的单据向开证行要求偿还所垫付的款项。
1．简述信用证业务中各个当事人之间的关系。 答：信用证各当事人除因参与信用证业务而享有权利并需承担责任义务以外， 还不可避免地要与其他当事人产生错综复杂的单边或多边关系。
（1）开证申请人与受益人。开证申请人与受益人在一笔信用证业务中的关 系是建立在销售合同基础上的契约关系，销售合同是约束其在合同项下行为的 基础契约，开证申请人与受益人必须履行合同义务并享有合同赋予的权利。当 销售合同规定以信用证支付方式清偿因货物买卖所引起的债权债务时，开证申 请人和受益人均需遵照执行：开证申请人需在合同规定的期限内，向一家银行 申请开出符合合同规定的信用证；受益人则需严格履行信用证义务，提交表面 合格的单据。若任何一方违约甚至毁约，另一方均有权提出索赔，或提交仲裁 机构裁决或法院判决。
（4）开证行与受益人。开证行与受益人之间虽然不存在直接的契约关系， 但开证行一旦开出不可撤销信用证，向受益人承担对表面合格单据不可推卸的