证券从业资格考试：证券发行与承销模拟题2

证券从业资格考试：证券发行与承销模拟题2证券从业资格考试完整讲义下载/haoxueziliao/item/62dd48f6bba8415aa62988c4一、单项选择题（共60题，每题0.5分）1.下列标志着美国乃至全球金融业真正进入了金融自由化和混业经营的新时代的法律是（）。

A．《国民银行法》B．《麦克法顿法》C．《金融服务现代化法案》D．《格拉斯·斯蒂格尔法》答案：C。

2. 证券发行规模达到一定数量的，可以采取联合保荐，但参与联合保荐的保荐机构不得超过（）家。

A. 4B. 2C. 5D. 6答案：B3. 自中国证监会核准发行之日起，发行人应在（）内发行股票。

A. 3个月B. 6个月C. 12个月D. 2年答案：B4. 公司改组为上市公司时，关于土地使用权处置的表述，错误的是（）。

A．国家可以以一定年限的国有土地使用权作价入股，经评估作价后，界定为国家股B．缴纳土地出让金，取得土地使用权C．土地使用权的评估并非必须经评估机构评估D．国家以租赁方式将土地使用权交给股份有限公司，定期收取租金答案：C。

解析：公司改组为上市公司，其使用的国有土地使用权必须评估。

A、B、D选项都属于公司改组为上市公司时，土地使用权处置的正确方式。

5. 公司法人财产的（）是公司参与市场竞争的首要条件。

C.清晰性D.明确性答案：A6. 上市公司的（）可以在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务。

A．总经理B．副总经理C．董事会秘书D．董事答案：D。

解析：发行人的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。

7. 上市公司申请发行新股，要求最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均（）。

A.税后利润的50%B.税后利润的20%C.可分配利润的50%D.可分配利润的30%答案：D8. 全体发起人的货币出资金额不得低于公司注册资本的（）。

A．15%B．20%C．25%D．30%答案：D9. 国有资产折股时，允许公司净资产不完全折股但其折股比率不得低于（）。

A．50%B．60%C．65%D．70%答案：C解析：国有资产折股时，折股比率(国有股股本÷发行前国有净资产)不得低于65%。

10. 发审委委员由中国证监会的专业人员和中国证监会外的有关专家组成，由中国证监会聘任。

发审B．20、5C．25、3D．25、5答案：D解析：发审委委员为25名，部分发审委委员可以为专职。

其中中国证监会的人员5名，中国证监会以外的人员20名。

发审委设会议召集人5名。

11. 保荐人应当自持续督导工作结束后（）个工作日内向中国证监会、证券交易所报送《保荐总结报告书》。

A．5B．10C．15D．20答案：B解析：上市公司发行新股的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度。

持续督导的期间自证券上市之日起计算。

持续督导期届满，如有尚未完结的保荐工作，保荐人应当继续完成。

保荐人应当自持续督导工作结束后10个工作日内向中国证监会、证券交易所报送《保荐总结报告书》。

12. 目前我国股份有限公司资本确定采取（）原则。

A．实际资本制B．法定资本制C．授权资本制D．折中资本制答案：B解析：我国目前遵循的是法定资本制的原则，不仅要求公司在章程中规定资本总额，而且要求在设立登记前认购或募足完毕。

13. 公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的（）。

A．25%B．20%C．15%D．10%答案：A期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25%；所持本公司股份自公司股票上市交易之日起1年内不得转让。

14. 某股份有限公司发行股票2000万股，缴款结束日为5月31日，当年预计税后利润6400万元，公司发行新股前的总股本数为10000万股，用全面摊薄法计算的每股收益为（）。

A．0.39元B．0.42元C．0.46元D．0.53元答案：D解析：全面摊薄法就是用全年净利润除以发行后总股本，直接得出每股净利润，即6400/(2000＋10000)＝0.53(元)。

15. 超额配售选择权这种发行方式可用于（）。

A．首次公开发行B．上市公司增发薪股C．配股D．首次公开发行和上市公司增发新股答案：D16. 公司指定代行董事会秘书职责的人员之前，由（）代行董事会秘书职责。

A．总经理B．董事长C．股东代表D．首席执行官答案：B17. 董事、监事、高级管理人员非经（）书面授权，不得对外发布上市公司未披露信息。

A．股东大会B．监事会C．董事会D．董事长答案：C18. 上市公司非公开发行股票的发行价格应不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的（）。

A．70%B．80%答案：C解析：上市公司非公开发行股票的发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%。

19. 企业集团财务公司发行金融债券后资本充足率不低于（）。

A.4%B.5%C.8%D.10%答案： D20. 商业银行发行次级定期债券，须向（）提出申请，提交可行的分析报告、招募说明书、协议文本等规定的资料。

A．中国银监会B．中国证监会C．中国人民银行D．国家发展和改革委员会答案：A。

21. 公开发行可转换公司债券应当提供担保，但最近1期末经审计的净资产不低于人民币（）亿元的公司除外。

A．8B．10C．15D．20答案：C22. 商业银行发行次级定期债务，须向（）提出申请，提交可行性分析报告、招募说明书、协议文本等规定的资料。

A．中国证监会B．中国银监会C．中国人民银行D．国家发展和改革委员会答案：B23. 保险公司次级债务的偿还只有在确保偿还次级债本息后，偿付能力充足率（）的前提下，募集人才能偿付本息。

A．不低于100%B．不高于80%C．不低于70%D．不高于50%A．严格保荐制度B．弹性保荐制度C．终身保荐制度D．规范保荐制度答案：B25. 公司分配当年税后利润时，应当提取利润的（）列入公司法定公积金。

当公司法定公积金累计额为公司注册资本（）以上的，可不再提取。

A．10%，20%B．20%，30%C．10%，50%D．10%，30%答案：C。

26. 投资银行部门应当遵循内部“防火墙”的原则，建立有关隔离制度，不包括（）。

A．建立严格的项目风险评估体系和项目责任管理制度B．编制风险资本准备计算表C．强化风险责任制D．建立科学的发行人质量评价体系答案：B。

解析：根据《证券公司管理办法》的规定，投资银行部门应当遵循内部“防火墙”的原则，建立有关隔离制度，包括：建立严格的项目风险评估体系和项目责任管理制度；建立科学的发行人质量评价体系；强化风险责任制；建立严密的内核工作规则与程序。

27. 外国投资者对上市公司进行战略投资可分期进行，首次投资完成后取得的股份比例不低于该公司已发行股份的（），但特殊行业有特别规定或经相关主管部门批准的除外。

A．50%B．30%C．20%D．10%答案：D28. 正在申请H股上市时，发行人预期上市时市值将超过100亿港元，则公众人士持有的证券总数必须占发行人已发行股本总额的（）是可以接受的。

A．8%B．10%答案：D解析：如发行人预期上市时市值超过100亿港元，则香港联交所在公众人士持有的比例上可酌情接纳一个介乎15%—15%之间的百分比。

29. 当目标公司遇到敌意收购者收购时，目标公司寻找一个具有良好合作关系的公司，以比收购方所提要约更高的价格提出收购，来吓走收购者的反收购策略是（）。

A．股票交易策略B．毒丸计划C．金降落伞策略D．白衣骑士策略答案：D30.以收益率为标的的美国式招标是以募满发行额为止，以（）作为最后的中标收益率。

A.中标商各个价位上的中标收益率B.各中标商收益率的简单平均C.所有投标商的最高收益率D.各中标商收益率的加权平均答案：A解析：以收益率为标的的美国式招标是指以募满发行额为止的中标商各个价位上的投标收益率作为中标商各自最终中标收益率，每个中标商的收益率是不同的债券发行方式。

31. 处于生产同一产品、不同生产阶段的公司间的收购适合（）的收购方式。

A．横向收购B．纵向收购C．善意收购D．要约收购答案：B解析：纵向收购是指生产过程或经营环节紧密相关的公司之间的收购行为，故处于生产同一产品、不同生产阶段的公司间的收购适合纵向收购方式。

32. 通过证券交易所的证券交易，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的（）时，应当进行相关的信息披露。

A．3%B．5%C．10%D．15%上市公司已发行股份的5%时，应进行相关的信息披露。

33. 资产评估报告的有效期为（）起的一年。

A．评估基准日B．评估报告出具日C．评估工作开始日D．评估报告生效日答案：A34. 上市公司发行新股的，持续督导的期间为（）。

A.证券上市当年剩余时间B.证券上市后1个完整会计年度C.证券上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度D.证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度答案： C35. 首次公开发行股票时，招股说明书在“概览”中披露的信息不包括（）。

A.发行人的主要财务数据B.募股资金主要用途C.发行人及其控股股东D.承销费用答案： D36. 重大资产重组中相关资产以资产评估结果作为定价依据的，资产评估机构原则上应当采取（）评估方法进行评估。

A．一种B．两种C．两种以上D．三种以上答案：C37. 增发如有老股东配售，则应强调代码为（），简称为（）。

A.“700×××”，“×××增发”B.“700×××”，“×××配售”C.“730×××”，“×××增发”D.“730×××”，“×××配售”答案： B稳定性和独立性。

A．5～10B．5～15C．8～15D．8～10答案：C解析：对上市公司公开发行新股进行核查的内核小组通常由8～15名专业人士组成，这些人员要保持稳定性和独立性；公司主管投资银行业务的负责人及投资银行部门的负责人通常为内核小组的成员。

此外，内核小组成员中应有熟悉法律、财务的专业人员。

39. 律师的（）是对发行人本次发行上市的法律问题依法明确作出的结论性意见。

A．律师意见书B．律师工作报告C．法律意见书D．法律工作报告答案：C40. 证券公司公开发行的债券，每份面值为（），定向发行的债券，每份面值为（）。