万盛股份(603010)2016-2020年二季度财务报表数据-原点参数

公司代码：603010 公司简称：万盛股份
浙江万盛股份有限公司
2020年第一季度报告正文
一、重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

1.3 公司负责人高献国、主管会计工作负责人周三昌及会计机构负责人（会计主管人员）乐雁
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

1.4 本公司第一季度报告未经审计。

二、公司主要财务数据和股东变化
2.1主要财务数据
非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况
表
2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股
情况表
□适用√不适用
三、重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用□不适用
(1) 报告期末公司资产负债表项目大幅变动的情况及原因
单位：元币种：人民币
(2) 报告期末公司利润表项目大幅变动的情况及原因
单位：元币种：人民币
(3) 报告期末公司现金流量表项目大幅变动的情况及原因
单位：元币种：人民币
3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用√不适用
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的
警示及原因说明
□适用√不适用。

万盛股份[603010]2019年度财务分析报告目录一．公司简介 (3)二．公司财务分析 (3)2.1 公司资产结构分析 (3)2.1.1 资产构成基本情况 (3)2.1.2 流动资产构成情况 (4)2.1.3 非流动资产构成情况 (6)2.2 负债及所有者权益结构分析 (7)2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况 (7)2.2.2 流动负债基本构成情况 (8)2.2.3 非流动负债基本构成情况 (10)2.2.4 所有者权益基本构成情况 (11)2.3利润分析 (12)2.3.1 净利润分析 (12)2.3.2 营业利润分析 (13)2.3.3 利润总额分析 (13)2.3.4 成本费用分析 (14)2.4 现金流量分析 (15)2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析 (15)2.4.2 现金流入结构分析 (16)2.4.3 现金流出结构分析 (20)2.5 偿债能力分析 (24)2.5.1 短期偿债能力 (24)2.5.2 综合偿债能力 (25)2.6 营运能力分析 (26)2.6.1 存货周转率 (26)2.6.2 应收账款周转率 (27)2.6.3 总资产周转率 (28)2.7盈利能力分析 (29)2.7.1 销售毛利率 (29)2.7.2 销售净利率 (30)2.7.3 ROE（净资产收益率） (31)2.7.4 ROA（总资产报酬率） (32)2.8成长性分析 (33)2.8.1 资产扩张率 (33)2.8.2 营业总收入同比增长率 (34)2.8.3 净利润同比增长率 (35)2.8.4 营业利润同比增长率 (36)2.8.5 净资产同比增长率 (37)一．公司简介二．公司财务分析2.1 公司资产结构分析2.1.1 资产构成基本情况万盛股份2019年资产总额为2,052,961,423.75元，其中流动资产为911,165,951.39元，占总资产比例为44.38%；非流动资产为1,141,795,472.36元，占总资产比例为55.62%；2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，万盛股份2019年的流动资产主要包括存货、应收票据及应收账款以及应收账款，各项分别占比为29.84%，29.05%和27.97%。

万盛股份2022年经营风险报告一、经营风险分析1、经营风险万盛股份2022年盈亏平衡点的营业收入为76,545.38万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。

营业安全水平为78.52%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过279,875.74万元，企业仍然会有盈利。

从营业安全水平来看，企业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。

2、财务风险从资本结构和资金成本来看，万盛股份2022年的带息负债为107,825.72万元，企业的财务风险系数为1.22。

经营风险指标表二、经营协调性分析1、投融资活动的协调情况从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供154,324.81万元的营运资本，投融资活动是协调的。

营运资本增减变化表(万元)长期投资37.59 -8.2 34.23 -8.93 675.94 1,874.632、营运资本变化情况2022年营运资本为154,324.81万元，与2021年的103,412.24万元相比有较大增长，增长49.23%。

3、经营协调性及现金支付能力从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，需要企业提供25,392.38万元的流动资金。

而企业投融资活动保证了企业经营活动的资金需求，经营业务是协调的。

经营性资产增减变化表(万元)项目名称2020年2021年2022年数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)存货29,701.55 9.24 46,781.36 57.5 50,560.35 8.08 应收账款37,421.63 46.85 57,392.85 53.37 38,200.7 -33.44 其他应收款232.08 -26.38 3,858.32 1,562.5 892.46 -76.87 预付账款1,280.99 -21.17 1,154.86 -9.85 2,305.37 99.62 其他经营性资产16,046.18 56.85 12,292.03 -23.4 23,308.82 89.63 合计84,682.42 30.59 121,479.42 43.45 115,267.72 -5.11经营性负债增减变化表(万元)项目名称2020年2021年2022年数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)应付账款27,948.29 33.12 29,227.66 4.58 52,363.69 79.16 其他应付款834.71 -40.7 657.46 -21.24 17,907.35 2,623.72 预收货款0 -100 0 - 0 - 应付职工薪酬4,945.22 38.35 6,661.95 34.72 6,589.99 -1.08 应付股利0 - 0 - 0 - 应交税金4,616.24 238.61 5,069.54 9.82 2,468.21 -51.31 其他经营性负债5,693.88 15.2 6,175.05 8.45 10,546.1 70.79 合计44,038.35 32.13 47,791.67 8.52 89,875.34 88.064、营运资金需求的变化2022年营运资金需求为25,392.38万元，与2021年的73,687.76万元相比有较大幅度下降，下降65.54%。

万盛股份2023年三季度现金流量报告一、现金流入结构分析2023年三季度现金流入为126,416.74万元，与2022年三季度的146,207.04万元相比有较大幅度下降，下降13.54%。

企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为61,528.71万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的48.67%。

企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加18,998.29万元。

企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的35.01%。

但企业增加的负债所取得的现金，仍然不能满足偿还债务的资金需求。

二、现金流出结构分析2023年三季度现金流出为147,474.13万元，与2022年三季度的149,955.3万元相比有所下降，下降1.65%。

最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的22.68%。

三、现金流动的稳定性分析2023年三季度，营业收到的现金有较大幅度减少，经营活动现金流入的稳定性明显下降。

2023年三季度，工资性支出有较大幅度增加，现金流出的刚性明显增强。

2023年三季度，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；取得借款收到的现金；收回投资收到的现金；收到其他与经营活动有关的现金。

现金流出项目从大到小依次是：偿还债务支付的现金；购买商品、接受劳务支付的现金；构建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金；支付的其他与经营活动有关的现金。

四、现金流动的协调性评价2023年三季度万盛股份投资活动需要资金27,984万元；经营活动创造资金18,998.29万元。

投资活动所需要的资金不能被经营活动所创造的现金满足，还需要企业筹集资金。

2023年三季度万盛股份筹资活动需要净支付资金12,071.67万元，总体来看，当期经营、投资、融资活动使企业的现金净流量减少。

五、现金流量的变化2023年三季度现金及现金等价物净增加额为负21,155.24万元，与2022年三季度负2,762.66万元相比现金净亏空成倍增加，增加665.76%。

万盛股份2023年上半年风险分析详细报告一、负债规模测算1.短期资金需求该企业经营活动的短期资金需求为28,824.23万元，2023年上半年已经取得的短期带息负债为44,814.22万元。

2.长期资金需求该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供65,351.43万元的营运资本。

3.总资金需求该企业资金富裕，富裕36,527.19万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。

4.短期负债规模根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为130,046.38万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是152,587.86万元，实际已经取得的短期带息负债为44,814.22万元。

5.长期负债规模按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为152,587.86万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为163,858.6万元，在5年之内偿还的贷款总规模为186,400.07万元，当前实际的带息负债合计为106,783.21万元。

二、资金链监控1.会不会发生资金链断裂从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。

如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。

负债率也不高，发生资金链断裂的风险较小。

资金链断裂风险等级为3级。

2.是否存在长期性资金缺口该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供141,826.99万元的营运资金。

3.是否存在经营性资金缺口该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为27,613.38万元。

这部分资金缺口已被长期性融资活动所满足。

其中：应收账款减少11,004.84万元，其他应收款增加1,165.01万元，预付款项减少463.37万元，存货减少23,962.6万元，其他流动资产增加3,397.94万元，共计减少30,867.86万元。