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广播电视单位财务制度一、总则为规范广播电视单位的财务管理工作，保障单位财务资产的安全和合法运作，提高财务管理效率和透明度，特制定本财务制度。
二、组织架构广播电视单位财务部门设立财务科，下设会计、出纳等具体岗位，负责单位的财务核算、预算编制、财务报表的制作以及资金管理等工作。
三、财务核算1. 会计准则广播电视单位应按照国家有关财务会计准则进行财务核算，保证财务数据的真实、完整和准确。
2. 会计制度广播电视单位应建立健全的会计制度，确保各项财务业务的准确记录和及时反映。
3. 财务报表广播电视单位应按照规定的时间编制财务报表，及时提交至上级财务部门或监管机构。
四、预算管理1. 预算编制广播电视单位应每年制定财务预算，包括收入预算、支出预算、资金计划等内容，确保单位财务运作的合理性和稳定性。
2. 预算执行广播电视单位应按照预算编制的内容和要求，严格执行预算计划，做到收支平衡，提高单位的财务管理水平。
五、资金管理1. 资金调拨广播电视单位应根据财务预算和需求，合理安排资金的调拨和使用，做到资金利用的最大化。
2. 资金监管广播电视单位应建立健全的资金监管制度，严格控制资金的流动和使用，防止财务风险的发生。
六、审计监督1. 内部审计广播电视单位应建立内部审计机构，定期对单位的财务管理情况进行审计，及时发现和解决问题。
2. 外部审计广播电视单位应定期邀请专业机构对单位的财务情况进行外部审计，确保财务数据的真实和透明。
七、附则1. 本财务制度自发布之日起生效，如有任何修改，应经相关部门审批后执行。
2. 对于违反本财务制度规定的行为，将给予相应的处罚，并承担相应的责任。
以上为广播电视单位财务制度的内容，希望全体员工认真遵守并加强财务管理工作，提高单位整体的财务水平和效益。
国内剧组财务制度一、剧组预算编制1. 剧组财务部门负责与制片方、导演等相关人员沟通，确定剧组的预算。
2. 在编制预算过程中，要充分考虑剧组的规模、拍摄周期、演员片酬、道具服装费用、外景场地费用等各方面的支出。
3. 预算编制完成后，需报批给制片方或投资方，确保预算的合理性和可实施性。
二、财务管理1. 剧组财务部门应建立健全的财务管理体系，包括会计核算、成本控制、财务监督等各个环节。
2. 在拍摄过程中，要及时记录和汇总各项支出，确保财务数据的准确性和及时性。
3. 每月定期对剧组的财务状况进行分析和评估，为制片方提供财务报告和建议。
三、财务审计1. 在剧组拍摄完毕后，需进行财务审计，对各项支出进行核查和复核，确保符合预算要求。
2. 财务审计应由独立的财务审计机构或内部审计部门负责，确保审计结果的客观性和可靠性。
3. 审计报告应及时提交给制片方或投资方，为后续财务结算和资金清算提供依据。
四、资金管理1. 剧组财务部门应建立资金管理制度，确保资金的安全和合理运用。
2. 在资金运用方面，要合理规划和布局，确保各项支出和收入的平衡。
3. 资金调拨和使用应按照制定的程序和规定，不得擅自挪用或决策。
五、税务管理1. 剧组财务部门应了解和遵守相关税法法规，合理规划并控制税务支出。
2. 在纳税申报方面，要按时缴纳各项税费，并及时报送相关纳税申报表。
3. 如有税务疑问或争议，应积极与税务机关沟通，维护剧组的合法权益。
六、风险管理1. 剧组财务部门应建立风险管理制度，对各项风险进行排查和评估，并采取相应的控制措施。
2. 在面临财务风险时，要及时应对和处置，确保剧组的财务状况稳定和可持续。
3. 如有重大财务风险或事件发生，应及时向制片方或投资方汇报，并寻求协助和支持。
七、内部控制1. 剧组财务部门应建立健全的内部控制机制，规范和约束财务管理行为。
2. 内部控制包括财务制度、财务流程、会计核算、成本控制等多个方面，确保财务管理的合规性和规范性。
电视栏目组财务制度一、总则为规范电视栏目组的财务管理行为，提高财务管理效率，保障公司利益，特制定本财务制度。
二、主管部门财务管理部门负责电视栏目组的财务管理工作。
三、财务管理职责1. 负责编制财务预算，审核各项财务报表，并进行分析。
2. 审查、审批各类财务凭证，确保各项财务活动合法、规范。
3. 做好电视栏目组的账户管理工作，保证账目清晰，及时反映财务状况。
4. 负责电视栏目组的财务档案管理工作，妥善保存各项财务资料。
5. 其他财务管理工作。
四、财务预算管理1. 财务预算的编制电视栏目组每年提前编制财务预算，明确资金收支情况。
预算内容包括财务收入、财务支出、财务成本及利润等。
2. 财务预算的审核财务管理部门根据实际情况对财务预算进行审核，确保预算合理，符合实际情况。
3. 财务预算的执行各部门按照财务预算的安排进行执行，不得私自挪用资金或违规支出。
五、财务审计管理1. 财务审计的主体每年对电视栏目组进行财务审计，由专业审计机构进行。
2. 审计内容审计内容包括资产负债表、利润表、现金流量表等，确保财务数据真实可靠。
3. 审计结果审计结束后，根据审计结果及时整改，避免财务风险。
六、财务凭证管理1. 票据管理对电视栏目组的各类票据进行统一管理，妥善保存。
2. 收支凭证管理对电视栏目组的收支凭证进行及时审核，确保凭证真实可靠。
3. 账册管理做好电视栏目组账册的管理工作，确保账目清晰、准确。
七、财务档案管理1. 财务档案的分类对电视栏目组的各项财务资料进行分类整理，建立档案。
2. 财务档案的保管妥善保存电视栏目组的财务档案，确保档案完整、安全。
3. 财务档案的查阅负责人可随时查阅电视栏目组的财务档案，确保账目真实可靠。
八、财务违规处理对于违反本制度的行为，将依据公司规定进行处理。
情节严重者，将追究法律责任。
以上为电视栏目组财务制度，希望各部门遵守执行，保障公司财务安全，提高财务管理效率。
广电财务部具体安排财务工作计划
广电财务部的财务工作计划包括以下几个方面的具体安排：
1. 财务预算和预测：制定年度财务预算和预测，包括收入、支出、投资和资金需求等方面的预测和规划，确保财务目标的实现。
2. 财务报表和分析：定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等，进行财务分析，帮助管理层了解企业的经营状况和财务健康。
3. 成本管理和控制：建立成本管理体系，包括成本核算、成本控制和成本分析等，确保企业在生产经营过程中的成本控制和成本效益的提升。
4. 资金管理和优化：管理并优化企业的资金流动和资金利用，确保资金的充分利用和获得最佳回报，同时降低资金风险。
5. 税务合规和管理：负责企业的税务合规和管理，包括税务筹划、税务申报和税务审计等，确保企业在税务方面的合规性和优化税务筹划。
6. 内部控制和审计：建立和完善内部控制体系，通过内部审计和风险管理，确保企业的财务和资产安全，提高财务管理的效能和可靠性。
7. 财务风险管理：评估和管理财务风险，包括市场风险、信用风险和流动性风险等，制定相应的管理措施和应对策略，确保企业的财务安全性。
8. 财务政策和流程的制定和改进：根据企业发展和业务需求，制定和不断完善财务政策和流程，提高财务管理的效率和准确性。
以上是广电财务部在财务工作方面的具体安排，具体的工作计划可能根据企业的实际情况和发展需求有所调整和补充。
为了规范公司财务行为，加强财务管理，提高经济效益，保障公司及员工合法权益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》及国家统一财务管理规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
二、财务部门职责1. 负责公司财务会计制度、管理办法的制定、实施；2. 负责各项财务指标的分析统计；3. 编制会计报告、财务分析报告；4. 负责员工工资的发放、管理；5. 负责公司财务核算、报表编制、财务档案管理；6. 负责与税务、银行等部门的沟通协调；7. 完成公司领导交办的其他财务工作。
三、岗位设置及职责1. 财务总监：负责公司财务战略规划、预算管理、风险控制等工作，对财务部门整体工作负责。
2. 财务经理：负责财务部门日常管理工作，组织实施公司财务制度，确保财务工作顺利进行。
3. 会计主管：负责会计核算、报表编制、财务分析等工作，对会计工作进行监督和管理。
4. 会计：负责会计凭证审核、账务处理、财务报表编制等工作。
5. 出纳：负责现金收付、银行存款、票据管理等工作。
6. 财务助理：负责协助财务部门完成各项财务工作，如文件整理、资料归档等。
四、财务管理制度1. 会计核算制度：严格执行国家统一的会计制度，确保会计信息的真实、准确、完整。
2. 费用报销制度：员工报销费用应提供真实、合法的凭证，按照公司规定的费用报销标准执行。
3. 工资管理制度：按照国家法律法规和公司规定，合理制定工资制度，确保工资发放的及时、准确。
4. 预算管理制度：制定公司年度财务预算，并对预算执行情况进行监督、分析、调整。
5. 风险控制制度：建立财务风险预警机制，对财务风险进行识别、评估、防范。
6. 内部审计制度：定期对公司财务工作进行内部审计，确保财务制度的有效执行。
五、监督检查1. 公司领导对财务管理工作进行监督，确保财务制度的有效执行。
2. 财务部门内部设立监督检查小组，对财务工作进行全面监督检查。
3. 员工对财务工作提出意见和建议，财务部门应及时予以处理。
一、总则为了加强华策剧组的财务管理，规范财务行为，确保财务工作的合规、高效和透明，特制定本制度。
二、财务管理原则1. 遵循国家法律法规和政策，严格执行财务制度，确保财务工作的合法性。
2. 坚持公开、公正、公平的原则，保证财务信息的真实、准确、完整。
3. 强化成本意识，提高资金使用效益，确保资金安全。
4. 严格执行预算管理，合理控制支出，实现财务收支平衡。
5. 加强内部控制，防范财务风险。
三、财务管理职责1. 财务部门负责剧组的财务管理工作，包括预算编制、资金管理、成本核算、财务报表编制等。
2. 各部门负责人对本部门财务收支负有直接责任，应加强对本部门财务工作的监督和管理。
3. 剧组全体员工应自觉遵守财务制度，积极配合财务部门的工作。
四、财务管理制度1. 预算管理（1）根据剧组实际情况，编制年度财务预算，报经公司审批后执行。
（2）预算执行过程中，如遇特殊情况需调整预算，需经公司批准。
2. 资金管理（1）资金收支严格按照预算执行，不得超预算支出。
（2）资金支付实行审批制度，审批流程如下：部门负责人审批→财务部门审核→总经理审批。
3. 成本核算（1）建立健全成本核算体系，准确核算各项成本。
（2）加强成本控制，降低成本支出。
4. 财务报表编制（1）按照国家规定和公司要求，及时编制财务报表。
（2）财务报表应真实、准确、完整地反映剧组的财务状况。
5. 内部控制（1）建立健全内部控制制度，防范财务风险。
（2）加强财务人员培训，提高财务人员的业务水平。
6. 监督检查（1）公司定期对剧组的财务工作进行监督检查。
（2）各部门应积极配合监督检查工作。
五、附则1. 本制度由华策剧组财务部门负责解释。
2. 本制度自发布之日起施行。
3. 如有未尽事宜，可由公司根据实际情况予以补充。
第一章总则第一条为加强电视台财务管理，规范财务行为，确保资金安全，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合我台实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于电视台各部门、各岗位的财务活动。
第三条电视台财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格执行国家法律法规和财务政策，确保财务活动合法合规。
（二）真实性原则：财务资料必须真实、准确、完整，不得伪造、篡改。
（三）完整性原则：财务活动必须全面反映，不得遗漏。
（四）效益性原则：提高资金使用效益，合理配置资源。
第二章财务组织与职责第四条电视台设立财务部，负责全台的财务管理工作。
第五条财务部的主要职责：（一）制定和实施财务管理制度，监督各部门、各岗位执行财务管理制度。
（二）编制和执行财务预算，审核各部门、各岗位的财务计划。
（三）负责全台的会计核算、财务管理、财务分析等工作。
（四）负责全台的资金收支管理，确保资金安全。
（五）负责财务报表的编制、报送和审计工作。
（六）负责内部审计、监督检查和风险防范工作。
第三章财务预算与控制第六条电视台财务预算应遵循以下原则：（一）科学合理原则：预算编制应充分考虑实际情况，确保预算的可行性和合理性。
（二）公开透明原则：预算编制过程应公开透明，接受各部门、各岗位的监督。
（三）动态调整原则：根据实际情况，对预算进行动态调整。
第七条财务预算编制程序：（一）各部门根据年度工作计划，编制本部门财务预算。
（二）财务部对各部门预算进行汇总、审核，形成全台财务预算草案。
（三）全台财务预算草案提交电视台领导审批。
（四）批准后的财务预算下达各部门执行。
第八条财务预算控制：（一）财务部对各部门预算执行情况进行监督检查，确保预算执行效果。
（二）各部门应严格按照预算执行，不得擅自调整预算。
（三）对预算执行过程中出现的问题，应及时报告财务部，由财务部协调解决。
第四章资金管理第九条资金管理应遵循以下原则：（一）安全原则：确保资金安全，防止资金流失。
广播电视单位财务制度内容一、总则为规范广播电视单位财务管理工作，确保经费使用合理、安全、高效，加强对财政资金的监管，促进单位经济效益的提高，特制定本制度。
二、财务管理机构广播电视单位应设立财务管理部门，主要负责本单位的财务管理工作。
财务管理部门应当根据单位的经营情况，认真做好每一项财务管理工作，确保经费使用合理、安全、高效，同时要加强对财政资金的监管。
三、经费编制1. 年度经费编制应按照国家有关规定制定，主要包括基本经费、项目经费和专项经费等。
2. 基本经费主要用于单位日常运转，包括人员工资、水电费等日常开支。
3. 项目经费主要用于单位的各项工作项目，必须严格按照规定使用，不得挪作他用。
4. 专项经费主要用于特定事项的支出，例如设备更新、技术改造等，需经过专门审批程序才能使用。
四、经费管理1. 经费使用应该符合财务制度的规定，必须按照经费预算进行支出，不得超支。
2. 经费使用应该遵循公开、公正、公平的原则，不得存在违规行为，如贪污、挪用等。
3. 财务管理部门应当建立健全财务档案，定期进行财务核实和审计，确保财务数据的真实性和准确性。
五、经费报销1. 经费报销应按照规定的程序进行，必须提供真实的发票和相关证明材料。
2. 报销单据必须注明用途、金额、日期等必要信息，并经过审批后方可报销。
3. 财务管理部门应当按照规定的时间进行报销审核和支付，不得拖延或随意变更。
六、财务监督1. 财务监督机构对广播电视单位的财务管理工作进行监督，包括财务数据的真实性和合法性等。
2. 财务监督机构应当建立健全财务监督制度，定期对广播电视单位的财务情况进行检查和审计。
3. 财务监督机构应当对发现的问题及时通报单位财务管理部门，并要求其立即整改。
七、违纪处罚1. 对于违反财务管理制度的行为，广播电视单位应当按照规定进行处罚，包括警告、记过等。
2. 严重违反财务管理制度或涉嫌贪污等犯罪行为的，应当上报有关部门进行处理。
八、附则1. 本制度适用于广播电视单位一切财务管理工作，财务管理人员必须依照执行，不得有违反本制度的行为。
广播影视财务制度一、总则为规范广播影视行业财务管理，提高财务管理效率，保障资金安全，特制定本财务制度。
二、组织机构1. 财务部门：负责广播影视机构的财务管理和监督。
2. 财务岗位设置：包括财务总监、财务经理、会计等。
3. 财务工作流程：建立明确的财务工作流程和责任制度，确保财务工作高效、规范进行。
三、财务核算1. 资金管理：健全资金管理制度，建立严格的资金预算、审批、批准和监督制度。
2. 会计核算：按照国家会计准则进行财务核算，确保财务信息真实、完整、准确。
3. 财务报表：及时编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，向上级主管部门和投资方报送。
四、财务管理1. 预算管理：编制年度财务预算，严格执行，监控预算执行情况，及时调整和审查。
2. 成本管理：实行成本控制制度，降低成本，提高效益。
3. 税务管理：遵守税法规定，及时缴纳税款，确保税收合规。
4. 审计监督：定期进行内部审计和外部审计，发现问题及时整改。
五、财务风险管理1. 风险评估：及时评估财务风险，制定风险应对措施。
2. 安全保障：加强资金安全管理，提高风险防范能力。
3. 突发事件处理：建立应急响应机制，及时处理紧急财务事件，确保资金安全。
六、财务监督1. 独立审计：委托独立机构进行审计监督，保障财务信息的真实性。
2. 报告披露：向股东、监管部门等及时披露财务信息，保障财务透明度。
3. 反馈机制：建立财务监督反馈机制，及时纠正存在的问题，确保财务管理规范。
七、绩效评估1. 财务绩效评估：建立财务指标体系，对财务绩效进行评估，促进绩效提升。
2. 激励机制：建立激励机制，奖励财务绩效突出的员工，激励团队合作。
八、附则1. 本财务制度自颁布之日起实施。
2. 对本财务制度的修改和解释权归广播影视机构财务部门所有。
3. 本财务制度未尽事宜，由广播影视机构财务部门具体负责解释和实施。
为了规范广播影视行业的财务管理，保障资金安全，提高管理效率，以上财务制度将严格执行，希望广大从业人员认真遵守，共同努力，推动广播影视行业的健康发展。
娱乐传媒公司财务制度范本第一章总则第一条为了加强娱乐传媒公司的财务管理，规范财务工作，保障公司资产的安全，提高经济效益，根据国家有关财务管理的法律、法规和政策，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司的所有财务活动，包括资金筹集、使用、管理以及会计核算等。
第三条公司财务管理工作应遵循合法、合规、公开、透明的原则，确保公司财务稳健、可持续发展。
第二章财务管理组织结构第四条公司应设立财务部门，负责公司财务管理工作。
财务部门应设置合理的岗位，明确职责，确保财务工作的顺利进行。
第五条公司财务部门的基本职责包括：（一）制定和执行公司财务管理制度；（二）进行财务预测和预算，制定财务计划，并监督计划的实施；（三）进行会计核算，编制财务报表；（四）管理公司资金筹集、使用和运作，确保资金安全；（五）监督和管理公司资产、负债和所有者权益，维护公司资产安全；（六）开展财务分析和评价，为公司的决策提供依据；（七）履行其他由公司决定的财务管理职责。
第三章资金管理第六条公司应加强资金筹集、使用和管理，确保资金安全、有效运作。
第七条公司资金筹集应按照公司发展战略和财务计划进行，合理选择资金来源，降低融资成本。
第八条公司应建立和完善资金管理体系，明确资金支付审批流程，加强资金审批和监督。
第四章会计核算第九条公司应按照《企业会计准则》和国家有关会计法规的要求，进行会计核算，保证会计信息真实、准确、完整。
第十条公司应建立健全会计账簿体系，规范会计账簿登记和管理工作。
第十一条公司应加强原始凭证管理，确保原始凭证的真实性、合法性和完整性。
第五章财务报告和分析第十二条公司应定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，真实反映公司财务状况和经营成果。
第十三条公司应进行财务分析，评估公司财务状况和经营成果，为公司决策提供依据。
第六章财务风险管理第十四条公司应加强财务风险管理，识别、评估和控制财务风险，确保公司财务稳健。
华娱卫视财务部工作流程指引一、部门各项费用的预算控制工作之开展1、关于OPEX（“营运支出申请表“（参见附件1））与“付款申请表（参见附件2）“的用途OPEX（“营运支出申请表”）表示在未来一段时间内，需要就某个事项或是某种需要而发生有关费用的申请。
它代表一个事先的告知与批准。
在OPEX得到适当批准后，就表示管理层业已同意OPEX所申请的事情或事项。
在OPEX得到批准后，相关部门就可以就该事项去与供应商商谈有关细节，包括草擬合同(需注意合同簽程的相關規訂)，支付款项的具体情况，送货与验货等。
“付款申请表”表示某具体金额的款项需要由公司向外界支付。
在这个环节就需要审批付款申请，开具支票及支付款项。
用通俗语的话来说，OPEX表示告诉大家，我需要占用公司的某资源，而付款申请表示我要将该公司的资源拿出去。
2、在理解了OPEX与付款申请的具体情况后，我们将谈谈有关流程：一般来说，OPEX一般有以下几种方式的申请1) 按内容申请：例如，公司的房租、物业管理费用、网线租赁费用、公司花卉租赁费用、车辆月租费等。
这些属于一个固定项目，且在可预见的未来一段时间内（一年、半年或是一个季度），都是稳定及可以估计的，故建议一次性申请。
2) 按項目申請：关于某一具体活动，或是节目版权的购买等这种，属于某一个特定的项目的，则需要按项目来申请。
例如市场部门的“战神”的地面推广活动、策划部门的某个晚会等，属于一个专门的项目，故需要一次性申请这个项目的营运支出。
3) 按时期来申请。
如果该费用并不合适按项目来申请，例如金额不稳定或是某些金额在未发生前不能确定，需要进行估计的，则可以考虑按时期来申请。
例如公司日常饮用水、公司水电费、员工工资及连带费用、租赁车辆所产生的路桥费油费及司机加班费等，则可以采用预先估计一个合理的使用量，按一个时间（一个季度、半年或是一年），来进行申请。
4) 制作费用的申请。
因为制作部门所涉及的费用项目非常多，故一般建议制作部门按各节目在一季度内所拍摄的集数之总合来申请。
应该说，营运支出的申请以这几种为主，当然也不排除例外情况，财务部门会根据具体情况，对例外的情况给予建议。
如有任何疑問，請與財務總監或財務經理咨詢。
5) 关于付款申请，如果是分批付款或是按月付款，请按每批和每月所支付的实际金额进行申请。
但是在香港，对方公司出具的Invoice或是Debit Note被视为等同于付款申请表，各部门可以在上面盖上公司付款流程所需要的印章，申请付款。
3、在了解了OPEX和付款申请的有关流程后，我们将来谈谈有关预算控制。
1）、财务部门已经将业经董事会批准的05年度各部门预算发给大家，为了配合管理层和各部门领导的管理需要，也为了加强财务的监控功能，现在需要各部门助理配合我们进行预算的使用情况跟进工作。
2）具体的方式可以有以下几种：A、可以使用CETV现有的“营运支出控制表”（参见附件3）由部门助理进行更新。
B、制作部门采用“Control Sheet“（参见附件4）的方式。
C、各部门也可以使用自行设计的表格，只要能够相应的预算控制的要求就可以。
（可将人力资源部的“员工成本跟进表”作为一个例子）.3）部门助理将有关营运支出申请表或付款申请表交来财务之前，请先更新预算的使用情况，并将更新后的有关表格作为营运支出或是付款申请的附件。
A、所有营运支出均需按审批权限取得适当的批准。
B、申请部门的管理员审核申请，以决定是否有足够预算结余支持该项申请。
如预算结余不足，申请部门需要递交支持申请的文件，根据审批权限获得追加预算的批准。
C、预算审核后，如所需採購的物品或服務的估算金額在等值HKD4,000以上，需提供2家报价；等值HKD10,000或以上的,需提供3家以上的报价。
报价单之比较及预算余额之审查均需详细记录在营运支出申请表上。
如在获取足够报价上遇有困难, 其原因及理由亦应详列于营运支出申请表上。
流程图如下:(i) OPEX申请人填寫《营运支出申请表》并提供相關资料如預算明細、報價單或control sheet 等——》部门主管审核——》财务複核——》管理层审批（包括TOM及更高层的管理层审批）——》申請人才可以對外落實採購物品或服務或費用支出（注意：如需對外以公司名義簽訂任何帶法律效力的文件，均需進行“終結報告”簽程手績）(ii) 預支款或報銷申请人填寫《付款申請表》并提供相關资料—收款人或企事業單位名稱(例如，由收款人出據附有公章的收款路徑)、已批准的需求申請(例如，出差申請表、預算明細)、發票或有效稅票(如屬匯總發票，即供應商需提供供貨清單)(報銷時必需提供)、收貨單(如屬物品採購)、合同及終結報告或採購單及報價單、已批准opex及control sheet等支持文件——》部门主管审核——》财务複核——》管理层审批（包括TOM及更高层的管理层审批）——》財務開據轉帳支票支付注意：除特殊情況外，所有對公支出必須以轉帳支票支付。
二、各项财务表格的填写纲要（包括使用范围、填写的相关要求及注意事项）：1、统一要求：各项表格都需要将内容事项、币种、金额填写清楚，附件或是票据齐备，收款人名称正确。
各项报销表的票据粘贴整齐有序，如果有可能，请编号及在每张粘贴纸上写上小计金额。
2、“资本支出采购申请单”（参见附件5）和“营运支出申请表”，是各部门拟就某项目或内容，在某时间段内将会发生的固定资产采购费用、营运费用进行预先申请。
各申请部门在填写“资本支出采购申请单”和“营运支出申请表”时需要清楚列明申请之理由。
由申请部门的部门助理审核预算的使用情况，在营运支出申请表上填写预算的使用情况或是用Control Sheet跟进预算的使用情况。
如果发现没有足够的预算结余支持该项申请,则需要提醒部门负责人进行追加预算的申请。
申请部门需获得适当数目的供货商报价单。
报价单之比较及预算余额之审查均需详细记录在申请表上。
如在获取足够报价上遇有困难,其原因及理由亦应详列于申请表上。
申请部门主管需审阅及审批所推荐供货商的理由。
若提供最低价格的供货商未被采用，申请部门需加以解释并记录在案。
制作部门和活动策划部门在考虑各制作节目和活动策划所需费用时，需要考虑到聘请的临时主持人或是临时性工作人员所产生的个人所得税。
其金额可以按一个大约的比例估计,也在有一个估计的劳务金额后，向财务部门咨询估计的个人所得税金额。
3、“固定资产清理/转移申请表”（参见附件6）用于各部门申请将公司的固定资产进行报废或转卖时所需要填写的表格；4、“付款申请表”，用于申请向供应商或是收款人支付某一固定金额的款项。
申请部门应填写付款申请单幷在提交与财务部作付款安排前由有关人仕按审批权限审批。
付款申请表应详列付款细节及付款理由。
若收款人姓名有别于发票上所示之名字时，应从供货商处取得书面确认幷将之提交往财务部。
当付款方式为银行汇票或电汇时，收款人之姓名及其银行帐户号码、货币等资料应获供货商之书面确认。
申请部门应在提交至财务部作付款安排前核实供货商发票/付款通知书/付款申请单与已获审批之营运支出/固定资产采购申请单及相关之采购单、收货单及送货单上之资料。
发票付款的有关要求与流程与付款申请单之和要求与流程一致。
发票连同支持文件，包括收货单，送货单及采购单副本需送至财务部按付款管理制度安排付款。
在申请付款时应最少准备以下文件(如适用/如有)：业经审批的营运支出申请或是固定资产采购申请单、采购单、收货单、验货单、供货商送货单、供货商发票。
礼品制作及印刷品制作、文具采购、名片印刷、磁带购买，公司饮用水购买等属于公司采购性质的付款申请或是发票付款申请，均需要采购申请文件、收货文件、验货文件和发票齐全。
部门需要指定专人在验收单上签名以示所接收的货物/服务达到要求标准。
快递费的报销或是付款申请，请将发票和托运收据同时作为附件，要求托运收据的金额与发票的金额一致。
节目部门的购片款的支付：需要支付某笔购片款项时，节目部门需要向财务部门递交业经审批完毕的Invoice。
在签署完终结报告和购片合同后，节目部门需要及时给相应的文件备份给财务部门。
财务部门会在确保已有业经适合审批的“营运支出申请表”和终结报告和已签署完毕的合同后，安排款项的支付。
关于租车的款项的支付，除需要以支持付款的“营运支出申请表”外，尚需要准备以下文件以确保租车业务的真实性及准确性：公司内部关于租车的申请表、向租车公司发出的租车确认书，已使用该次租车服务的确认文件（可以是使用人的签名，也可以是业经公司人员签名的租车公司的派车单）、租车公司出具的发票。
5、應酬開支費申請表（参见附件7）：应酬费中的餐费及赠送礼物,单笔超过3000元的,需要事先向管理层申请,得到批准后方可发生(如屬緊急情況, 可先取得台長的口頭批准, 後補書面批准)；除餐费及赠送礼物外的其它应酬项目,无论金额大小,均需要事先向管理层申请并签署应酬开支费申请表,得到批准后方可发生。
上述两种情况,在报销时均需要一并提交业经批准的"业务应酬费申请表".6、“收货单”（参见附件8）：用于填写公司所购物品的收货及验收情况，包括市场部门所订购的各项消耗品、礼品、公司的文具、名片、磁带等各项公司采购物品；各项非公共事务部门所进行的采购,其所采购的物品的质量由申请部门进行验收,由公共事务部进行数量的验收,在验收完毕后,由申请部门和公共事务部门的验收人员分别在收货单上进行确认。
公共事务部门提出的采购申请，由公共事务部门对所采购的物品质量进行验收，由其它后勤部门（如人力资源部或财务部门）对数量进行验收。
在验收完毕后,由公共事务部门和其它后勤部门的验收人员分别在收货单上进行确认。
7、本地费用报销表（参见附件9）：用于公司员工的报销，用于报销日常费用，主要包括加班餐费，的士费，手机话费，交际费和邮寄费用等；本地报销费用表的填写及申请应该不迟于应报销费用发生后的十五個工作天。
如果有延迟，需要加以额外的说明并得到管理层的批准。
交际应酬费用应该得到事先的批准，任何人不应该自已批准自己的交际应酬费。
加班超过一定的时间，可以得到一个不低于某一金额的餐费报销和车费报销，具体可以参见人力资源部门的本地报销政策。
8、差旅费用报销表（参见附件10）：用于报销因公出差而产生的各项差旅费用。
如果有出省的差旅费用，需要事先得到管理层的批准，大家可以填写“出差申请表”得到适当的批准后，在报销时将有关的出差申请作为附件。
如果该出差事先有借款，请将借款单的复印件也作为报销单时的附件。
如果在出差费用中有由公司直接支付的款项，主要指由旅行社代定的机票、火车票等交通费用或是酒店住宿费用，也需要在出差费用报销表中加以列示以便统计，并在表格的下方将之减除，以清楚列示出非公司直接支付部分的报销款项。
