外汇管理业务内控制度

国家外汇管理局关于通过外汇账户办理外汇业务有关问题的通知文章属性•【制定机关】国家外汇管理局•【公布日期】2008.11.07•【文号】汇发[2008]60号•【施行日期】2008.11.07•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】外汇管理正文国家外汇管理局关于通过外汇账户办理外汇业务有关问题的通知（汇发[2008]60号）国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连青岛厦门、宁波市分局；各中资外汇指定银行：为贯彻落实《中华人民共和国外汇管理条例》第七条“经营外汇业务的金融机构应当按照国务院外汇管理部门的规定为客户开立外汇账户，并通过外汇账户办理外汇业务。

经营外汇业务的金融机构应当依法向外汇管理机关报送客户的外汇收支及账户变动情况”，国家外汇管理局正在清理外汇账户管理相关规定，并对外汇账户管理信息系统进行升级改造。

现将近期拟出台的通过外汇账户办理外汇收支业务实施方案通知如下，请各分局、外汇管理部经营外汇业务的金融机构（以下简称银行）以及其他机构等提前做好相应准备：一、除另有规定外，银行为境内机构和境外机构办理外汇收支业务，包括跨境收付汇结售汇、境内外汇划转等，均应先为其开立外汇账户，并通过外汇账户办理。

对于有零星外汇收支的客户，银行可以不为其开立外汇账户，但应通过银行以自身名义开立的“银行零星代客结售汇”账户为其办理外汇收支业务。

二、境内机构和境外机构办理外汇收支业务，应先按规定报告资金性质。

银行根据其报告的资金性质填写交易编码后，方能为其办理外汇收支业务。

三、银行应按现行数据接口规范的要求，将境内机构和境外机构的跨境收付汇、结售汇和境内外汇划转数据，通过外汇账户管理信息系统报送外汇局。

四、银行应做好如下准备工作：（一）调整内部业务操作流程，要求客户按规定开立外汇账户，并通过外汇账户办理跨境外汇收付汇、结售汇和境内外汇划转等外汇收支业务；（二）调试国际结算系统、核心会计系统等内部信息系统，做好与外汇账户信息管理系统的接口程序等准备工作，使其满足本通知要求；（三）其他宣传与培训、内控制度建设等准备工作。

外汇业务自查报告外汇业务自查报告7篇随着社会一步步向前发展，报告的使用频率呈上升趋势，我们在写报告的时候要避免篇幅过长。

那么，报告到底怎么写才合适呢？以下是小编为大家收集的外汇业务自查报告，希望对大家有所帮助。

外汇业务自查报告1Xxx外汇管理局：根据?国家外汇管理局综合司关于印发?银行执行外汇管理规定情况考核内容及评分标准（20xx年）?的通知?（汇综发?20xx?71号）文件的精神，我支行认真开展了20xx年度银行执行外汇管理规定情况考核工作,按时完成了各项考核任务，现将有关情况报告如下：一、我行外汇考核工作的开展情况（一）加强组织领导，明确外汇考核工作要求。

根据当地外汇管理局的要求我支行成立了考核工作领导小组，负责银行外汇考核的组织工作,明确考核操作员和管理员的职责，要求各外汇业务人员，对照考核内容，配合做好相关业务考核内容的记录。

（二）加强宣传指导，提升银行对外汇考核工作的认识。

由于支行开办外汇业务不久，外汇从业人员对外汇业务有所生疏，通过认真开展自查开作，对自查发现的`问题及时整改，从而进一步加深对外汇业务的认识。

二、我行开展自查自评工作情况从本次考核结果看，我行执行外汇管理规定情况整体较好，未发现超业务范围经营等重大违规情况。

我行能够及时、准确、完整地报送外汇数据、信息和报表，内控制度和业务操作规程比较健全，能及时进行外汇政策反馈。

（一）业务合规方面：由于支行开办对公外汇业务不久，到目前为止我只涉及到A类企业的货物贸易类资金的汇入及结汇业务。

自20xx年12月1日起国家外汇管理局决定试点改革货物贸易外汇管理制度，我支行积极组织外汇从业人员参加有关货物贸易外汇管理制度改革试点政策法规的相关培训。

若企业通过国际收支网上申报系统办理收支申报的，我支行根据企业出具的正本?出口收汇说明?办理待核查账户资金结汇或划转，并在企业完成网上申报后，核对企业申报的待核查账户入账资金性质是否符合?货物贸易外汇管理试点指引实施细则?第十条规定的贸易外汇收入，对于两者不一致的，我支行及时报告当地外汇局。

附件2：银行外汇业务展业原则之总则第一章基本含义第一条【制定目的】为防范银行外汇业务合规风险，推动银行同业执行《中华人民共和国外汇管理条例》等外汇管理规定，统一银行外汇业务展业原则标准，完善真实性审核，维护市场公平竞争，在《银行外汇业务展业公约》框架下制定《银行外汇业务展业原则》。

第二条【总体框架】《银行外汇业务展业原则》包括总则和各项外汇业务展业规范。

总则是银行在办理外汇业务中需自律遵守的一般要求。

各项外汇业务展业规范是银行在办理各项具体外汇业务中需自律遵守的特别要求。

第三条【展业原则内涵及外延】展业原则是指银行为客户办理外汇业务时，需遵循的“了解客户”、“了解业务”和“尽职审查”原则，包括采取有效措施调查客户背景、尽职审查交易的真实性和合规性，审慎办理外汇业务。

第四条【“了解客户”含义】“了解客户”是指银行在与客户建立外汇业务关系或为其办理外汇业务时，使用可靠的、独立来源的文件、数据或信息对客户身份进行识别与核实，对客户背景开展尽职调查，按照风险等级对客户进行分类管理。

第五条【“了解业务”含义】“了解业务”是指银行从客户或者第三方取得相关业务的交易性质、目的等信息，必要时获取主要交易对手方、交易环节以及资金来源及去向等方面的信息，以判断交易的真实性和合规性。

第六条【“尽职审查”含义】“尽职审查”是指银行在与客户建立初始业务关系时及在业务关系存续中，采取措施对客户办理的所有交易进行审查并形成整体判断，以确保交易的真实性与合规性。

第七条【展业基本要求】银行办理外汇业务，应坚持围绕真实性、合规性、审慎性的层层递进逻辑开展尽职审查，切实贯彻银行外汇业务展业原则要求。

银行不得因业务经营指标压力降低尽职审查标准，也不得因自身在外汇业务中风险敞口较低而未尽真实性审核责任。

第八条【展业实施环节】银行履行展业原则，应贯穿事前、事中和事后三个环节。

包括事前客户背景调查，事中业务审核，事后持续监控、信息资料留存及报告等。

中W外fl: JAN 15,2021体缩窄中美息差（Libor-Shibor)的变动，对 人民币掉期贴水具有显著的影响。

2021年，笔者预计中美息差将冇所缩窄，掉期贴水的 幅度也会总体缩小。

笔者判断，Libor利率在2021年上半年 仍然会维持在0.2%附近的较低水平，而在下 半年则可能会跟随通胀预期的上行而走高，上限在0.5%左右。

2021年的情形，或类似 2009—2010年全球经济从金融危机后恢复的 最初阶段。

在这一阶段，美联储的利率一直 维持在零左右，而Libor利率则会随着通胀预 期的变化而有涨有跌；极限状态下，Libor会 和美联储的基准利率最高拉开25—30个基点 的点差。

而Shibor利率可能会维持在高位。

2020年年底，社会融资存量增速开始出现了 拐头下行的迹象。

对照2017年的那轮社融增 速拐头后的情形，我们发现，即使名义GDP 会因为社融增速的拐头而偏向下行，Shibor 利率仍然会在一段时间内维持在高位。

2021 年，中国GDP增速可能要到第二季度才会出现下行的苗头，股价、房价等资产价格在 上半年也仍然会处在较高水平。

笔者预计，Shibor利率仍然会处于偏高的水平，直到 2021年三、四季度才会有回落的机会…在息差的影响下，人民币掉期贴水将会 在2021年上半年基本维持平稳，到下半年则 会有所冋落，全年贴水呈总体缩窄曜作者方眭系招商银行金融市场部高级交a员作#李对阳系招商银行金融市场部首席外i t:分析师作者王喆系财新智库高级经济学家 作者王抒恺系美国康奈尔大学金融工程系硕七研究生银行外汇业务合规管理进阶银行耍主动适应“规则监管”向“原则监管”的转变，在“他律”的基础上加强“肉律”。

文/潘心冰编辑/白琳商业银行作为外汇业务中连接监管部门和市场主体的重要一环，需要不断加强外汇业务合规管理，提升外汇合规能力，落实外汇便利化措施，以更好地服务市场主体。

挑战：银行外汇合规的两个统一树立风险中性意识，做好宏观审慎与微观合规的统一。

内部控制管理制度典当行第一部分：总则第一条为规范典当行的内部控制管理，提高典当行的经营管理水平，保护典当行的合法权益，根据相关法律法规，制定本管理制度。

第二条典当行内部控制管理制度是适应典当行经营管理需求，完善公司治理，规范内部控制制度，保障典当行利益，维护公司财产安全的基本依据。

第三条典当行内部控制管理制度是典当行依法履行职责，有效管理和控制风险，确保业务活动合法、合规、高效运行的保障。

第四条典当行内部控制管理制度的实施应以保障典当行的合法权益为出发点，以提高典当行综合经营管理水平为目标，强化公司治理，规范行为秩序，完善风险管理，促进发展的基本要求。

第五条典当行内部控制管理制度是典当行的管理制度和规章制度的重要组成部分，依法定程序进行制定、修改和完善。

第二部分：管理范围第六条典当行内部控制管理制度适用于典当行的经营管理活动，包括但不限于典当融资业务、存款业务、外汇业务、国际结算、信用证业务、票据业务等。

第七条典当行内部控制管理制度涵盖典当行的组织结构、业务活动、内控管理、风险管理、内部监督等各个方面。

第八条典当行内部控制管理制度适用于典当行全体员工和职工。

第三部分：组织架构第九条典当行内部控制管理制度的组织架构由董事会、监事会、总经理、各级管理人员和全体员工共同组成。

第十条董事会是典当行的最高决策机构，负责典当行的决策和管理工作。

董事会主席负责召集董事会会议，定期通报董事会的工作情况，听取董事会的意见和建议。

第十一条监事会是典当行的内部监督机构，负责典当行的内部监督工作。

监事会主席负责召集监事会会议，定期通报监事会的工作情况，听取监事会的意见和建议。

第十二条总经理是典当行的执行机构，负责典当行的日常经营管理工作。

总经理对董事会和监事会负责，向董事会和监事会报告工作。

第十三条各级管理人员是典当行的中层管理干部，负责典当行的各项管理工作。

各级管理人员对总经理负责，向总经理报告工作。

第十四条全体员工是典当行的基层工作人员，负责典当行日常业务工作。

金融观察Һ㊀关于基层商业银行外汇合规管理工作的若干思考张华旎摘㊀要：在当前金融 强监管 的背景下，商业银行加强合规管理，不仅是外在监管的要求，也是内在稳健发展的需求㊂国际业务，作为商业银行传统的中间业务之一，其重要性毋庸置疑，而国际业务的 合规风险 是指银行开展国际业务时未遵守国家外汇管理的各项政策法规，而可能遭受监管处罚或声誉损失的风险㊂因此，商业银行的外汇业务合规管理工作是实现经营国际化的重要环节㊂关键词：基层商业银行；外汇管理；合规风险一㊁引言截至２０１９年６月末，我国在用的外汇管理法规多达２２３项，因此对商业银行而言，外汇合规管理工作是一个比较复杂的系统工程㊂文章所探讨的基层分行外汇合规管理工作，是围绕银行执行外汇管理规定这个主题，立足于基层分行，分析目前外汇合规管理存在的问题，并提出若干建议㊂二㊁外汇管理的概念内涵（一）外汇管理外汇管理，广义上指一国政府授权国家的货币金融当局或其他机构，对外汇的收支㊁买卖㊁借贷㊁转移以及国际间结算㊁外汇汇率和外汇市场等实行的控制和管制行为㊂狭义上指对本国货币与外国货币的兑换实行一定的限制㊂目前我国实行的是部分型外汇管制，即对经常项目的外汇交易原则上不加限制，但对资本项目的外汇交易进行一定的限制㊂（二）商业银行的外汇合规管理工作商业银行的外汇合规管理工作，是指银行经外汇管理机关批准开办相关外汇业务，并严格执行外汇管理政策法规，对外汇账户㊁跨境收支㊁结售汇㊁借贷等业务进行合理审核，确保合规经营，并及时准确完整报送相关数据，履行外汇管理义务的工作㊂三㊁我国外汇管理概况（一）我国外汇管理基本框架和有效法规我国外汇管理基本框架主是六部分组成：经常项目外汇管理㊁资本项目外汇管理㊁金融机构外汇业务管理㊁国际收支统计监测㊁外汇储备管理㊁外汇市场与人民币汇率㊂截至２０１９年６月末，我国有效的外汇管理法规有２２３项㊂其中，综合２４项㊁经常项目２３项㊁资本项目７８项㊁金融机构外汇业务监管４３项㊁人民币汇率与外汇市场１８项㊁国际收支与外汇统计１４项㊁外汇检查与法规适用１２项㊁外汇科技管理１１项㊂经过笔者统计，上述法规中对于基层分行来说，常用的也有６０多项㊂（二）地区外汇管理局的机构设置对应于国家外汇管理基本框架，各地区外汇管理局的机构设置主要分为三个处室，即：国际收支处㊁经常项目处㊁资本项目处㊂三个处室分别管理相应的法规和业务，分工比较明确㊂四㊁基层分行国际业务经营模式（一）基层分行国际业务组织架构以ＪＴ银行ＮＢ分行为例，该行的国际业务的组织架构如图１所示㊂分行国际部作为主管部门，具有产品营销㊁业务处理㊁外汇管理三大职能㊂其中业务处理主要是指单证结算业务㊁贸易融资业务㊁衍生产品业务等㊂图１㊀ＪＴ银行ＮＢ分行国际业务组织架构营业部㊁各支行，则根据国际部的授权，办理外汇账户㊁汇款㊁结售汇㊁个人外汇业务等，业务范围根据各经营单位的实际情况略有不同㊂（二）基层分行国际业务品种基层分行的国际业务，主要包括国际结算㊁国内结算㊁外汇贷款及贸易融资㊁对外担保㊁外汇财资等产品㊂以ＪＴ银行ＮＢ分行为例，该行的国际业务产品种类如表１所示㊂表１㊀ＪＴ银行ＮＢ分行国际业务产品表国际结算进口信用证㊁进口代收㊁出口议付㊁出口托收㊁国际汇款国内结算买方国内证㊁卖方国内证㊁国内证买方融资㊁国内证卖方融资外汇贷款及贸易融资外汇贷款㊁提货担保㊁进口押汇㊁进口代收融资㊁进口代付㊁汇出款融资㊁进口保理㊁打包贷款㊁出口押汇㊁出口托收融资㊁风险参与㊁福费廷㊁出口发票融资㊁出口保理㊁出口信保融资对外担保融资性对外担保㊁非融资性对外担保外汇财资结售汇㊁远期结售汇㊁掉期㊁外汇宝㊁满金宝㊁期权宝㊁结构性存款同业代理代理开证㊁代理承兑㊁代理远期结售汇㊁跨境人民币跨境人民币贸易结算㊁跨境人民币贸易融资㊁㊀㊀（三）基层分行外汇管理工作的主要职责１．业务合规对基层分行来说，主要包括：货物贸易外汇收支业务的合规性；服务贸易㊁经常转移㊁收益外汇业务真实性审核情况；办理个人外汇业务的合规性；办理外汇账户业务的合规性；结售汇等业务办理的合规性；直接投资项下外汇业务合规性；外债和跨境担保业务合规性；跨国公司外汇业务的合规性；办理保险公司项下外汇收支的合规性情况等㊂１３２．数据质量根据规定，基层分行需要准确㊁及时㊁完整地向外汇管理局报送的各类数据主要有：国际收支统计间接申报数据㊁银行结售汇统计数据㊁货物贸易外汇收支核查信息㊁账户内结售汇信息㊁个人结售汇数据㊁个人外币现钞存取数据㊁境内机构外币现钞存取数据㊁账户开关户及收支余信息㊁外汇贷款数据㊁对外担保数据㊁外保内贷数据㊁非居民存款数据等㊂３．内控管理包括内控制度完备性与实施情况㊁外汇业务自律情况㊁配合外汇局日常监管工作情况㊁内部绩效考核与外汇合规管理挂钩情况㊁违规问题整改等㊂五㊁基层分行外汇管理工作存在的问题（一）外汇管理局和商业银行管理方式的差异，使银行外汇合规管理工作难度加大根据前文分析我们可以看到，地区外汇管理局主要是按经常项目㊁资本项目㊁国际收支三条线来管理，分工比较明确㊂而商业银行基层分行的国际业务则一般是按业务品种来分类，根据业务品种来设置岗位，比如单证结算岗㊁汇款岗㊁贸易融资岗等㊂外汇管理岗不再细分项目，即需要管理所有涉及的法规制度和业务，工作难度无形中成倍加大，而且外汇管理制度和要求众多，难免存在 顾此失彼 的情况㊂（二）基层分行部分业务存在外汇合规管理盲点一般情况下，基层分行外汇管理的牵头部门是国际部，但是实际工作中并未赋予足够的权威，在管理上难以做到面面俱到㊂比如外汇贷款㊁外保内贷㊁个人外汇业务等，实际的主管部门或操作部门并非国际部，国际部也无法及时取得相关信息，因此存在外汇合规管理上的盲点和隐患㊂（三）基层分行的外汇合规管理人员业务水平有待提高外汇管理工作要求经验和积累，而基层分行的外汇管理人员业务不够全面和专业，无法做到对分行外汇业务的全面自查，防范风险㊂而且，分行各网点的外汇从业人员属于营运部管理，从业人员相对不稳定㊂因此，分行外汇合规管理的人员梯队培养存在一定的困难㊂（四）基层分行外汇合规管理工作，被数据质量牵扯太多精力目前，银行需要向外汇局报送的数据包括：国际收支统计间接申报数据㊁银行结售汇统计数据㊁货物贸易外汇收支核查信息㊁账户内结售汇信息㊁个人结售汇数据㊁个人外币现钞存取数据㊁境内机构外币现钞存取数据㊁账户开关户及收支余信息㊁外汇贷款数据㊁对外担保数据㊁外保内贷数据㊁非居民存款数据等，加上跨境人民币ＲＣＰＭＩＳ系统，则数据更多㊂虽然，大部分数据都实现了系统直联，但由于外汇局对于数据质量的要求非常高，考核严格，导致基层分行需要将大量的精力投入到海量的数据核查核对中，牵扯了较大的工作量㊂（五）业务发展与外汇合规管理之间存在矛盾由于业务发展指标考核的原因，基层分行的经营单位会存在重业务㊁轻合规的思想，只要 资金安全 没问题，往往会在合规上放松要求㊂分行国际部集前中后台于一体，在业务指标发展的压力下，也或多或少会存在更加重视业务，而相对弱化外汇管理的情况，外汇合规管理则变成了少数人的工作㊂（六）外汇和跨境展业自律机制的落实存在困难自２０１７年成立展业自律机制以来，外汇业务先后出台了１１项展业自律规范，加上跨境人民币展业规范８项，一共达１９项，而基层分行在实际落实中存在困难㊂目前，基层分行外汇合规管理仍主要放在资金的汇兑监管，对于资金交易背后真正的交易活动，则难以全面掌握， 穿透式 管理手段缺乏㊂六㊁基层分行外汇管理工作发展建议（一）把握好 大方向基层分行要加强与外汇局保持日常工作对接，主动㊁定期评估外汇管理政策变化，认清形势，明确外汇管理方向，了解监管机构的关注点，在分行管辖范围内及时准确传导外汇管理政策意图㊂这样，使分行国际业务发展能顺着政策导向，而规避外汇局重点监管的业务，减少合规风险㊂（二）理顺部门职责，重塑基层分行的外汇合规管理体系在本外币币一体化模式下，基层分行的外汇合规管理，不能只由国际部 独挑大梁 ㊂营运部㊁公司部㊁个金部㊁授信部等都应当真正地参与进来，理顺部门间的职责，打破部门之间分隔管理的做法㊂根据外汇管理法规及总行的规章制度，研究制订贯彻外汇管理政策的措施，梳理出完整的管理流程，内化于制度，将合规审核内嵌于业务流程中㊂重塑起分行的外汇合规管理体系，使外汇合规管理不再是一个部门，或者是少数人的工作㊂（三）培养专业化的外汇合规管理人员队伍基层分行应重视外汇合规管理人员的培养，多参与各类相关的业务知识及技能培训，丰富国际结算㊁贸易融资㊁财务㊁税务㊁海关㊁投资等知识，不能仅局限于 读外管文件 ㊂只有提升其专业性和全面性，才能更好地运用于合规管理工作当中㊂（四）外汇合规管理的创新探索一是通过技术手段监控各类外汇数据报送质量，将一部分人力从繁复的数据核查和核对工作中解放出来㊂同时也可以筛选出部分可疑数据，为业务检查提供线索，提高检查发现问题的精准度㊂二是通过智能化手段，将众多的外汇管理制度进行梳理，内嵌于系统，形成标准化流程，应用于业务审核环节，减少经办人员的差错，防范风险㊂三是关注大数据技术对风险防控的支撑㊂基层分行要充分利用各类数据，让各个系统的数据 通 起来，全面收集企业的经营情况，完善其交易行为的电子数据记录㊂利用数据来全面评估客户的风险状况，从而实现 穿透式 管理，落实展业自律原则㊂七㊁结语综上，基层分行的外汇合规管理工作任重而道远，我们应该认识到，业务发展和合规管理其实并不矛盾，只有积极促进合规管理，不断适应监管政策的变化，才能推动外汇业务稳健发展㊂参考文献：［１］李育萍，程东升，翁英英．银行外汇业务合规与审慎评估办法浅析［Ｊ］．青海金融，２０２０（５）：１４－１８．［２］丁佳，谢臻．银行外汇业务监管趋势分析与合规经营研究［Ｊ］．开发性金融研究，２０２０（４）：３４－４１．［３］王大贤．开放与宏观审慎监管框架条件下商业银行外汇业务监管体系研究［Ｊ］．西南金融，２０１８（１０）：３－１０．［４］安喜锋，赵斐，杜静茹，等．商业银行经常项目外汇业务事前管理方式研究［Ｊ］．西部金融，２０１８（５）：８３－８６．作者简介：张华旎，交通银行宁波分行㊂２３。

外汇业务合规与审慎评估整改报告外汇整改报告篇一:年度银行执行外汇管理规定情况自查自评报告关于年度银行执行外汇管理规定情况的自查自评报告Xxx外汇管理局:根据国家外汇管理局综合司关于印发?银行执行外汁管理规定情况考核内容及评分标准(年) 的通知(汇综发?71号)文件的精神，我支行认真开展了年度银行执行外汇管理规定情况考核工作,按时完成了各项考核任务，现将有关情况报告如下:一、我行外汇考核工作的开展情况(一)加强组织领导，明确外汇考核工作要求。

根据当地外汇管理局的要求我支行成立了考核工作领导小组，负责银行外汇考核的组织工作,明确芍核操作员和管理员的职责，要求各外汇业务人员，对照考核内容，配合做好相关业务考核内容的记录。

(二)加强宣传指导，提升银行对外汇考核L作的认识。

由于支行开办外汇业务不久，外汇从业人员对外汇业务有所生疏，通过认真开展自查开作，对自查发现的问题及时整改，从而进一步加深对外汇业务的认识。

二、我行开展自查自评工作情况从本次考核结果看，我行执行外汇管理规定情况整体较好，未发现超业务范围经营等重大违规情况。

我行能够及时、准确、完整地报送外汇数据、信息和报表，内控制度和业务操作规程比较健全，能及时进行外汇政策反馈。

(一)业务合规方面:由于支行开办对公外汇业务不久，到目前为止我只涉及到A类企业的货物贸易类资金的汇入及结汇业务。

自年12月1日起国家外汇管理局决定试点改革货物贸易外管理制度,我支行积极组织外汇从业人员参加有关货物贸易外汇管理制度改革试点政策法规的相关培训。

若企业通过国际收支网上:中报系统办理收支申报的，我支行根据企业出具的正本?出口收汇说明?办理待查账户资金结汇或划转，并在企业完成网上申报后，核对企业申报的待核查账户入账资金性质是否苻合?货物贸易外汇管理试点指引实施细则?第|条规定的贸易外汇收入，对于两者不-致的，我支行及时报告当地外汇局。

(二) 数据质量方面:我支行有专门外汇人员负责国际收支统计问接申报以及每月及时向当地外汇管理局上报银行结售汇统计报表，且做到数据的准确性、及时性和完整性;对新开立的外汇账户及时向当地外汇管理局报送外汇账户系统数据;办理个人结售汇业务时，外操作人员录入数据准确、完整，对于出现错误按规定及时、准确进行修改、撤销、冲正处理;(二)内控制度方面:我支行积极参加外汇培训，宣传外汇相关规定，建立完善的内部制度，积极向外汇管理局反馈执行情况。

货物贸易外汇管理指引实施细则依据《货物贸易外汇管理指引》及有关规定制定了货物贸易外汇管理指引实施细则，下面是详细内容，欢迎大家阅读与收藏。

货物贸易外汇管理指引实施细则第一章企业名录管理第一条依据《货物贸易外汇管理指引》及有关规定，制定本细则。

第二条境内机构(以下简称企业)出口后应当按合同约定及时、足额收回货款或按规定存放境外;进口后应当按合同约定及时、足额支付货款。

企业收取货款后应当按合同约定及时、足额出口货物;支付货款后应当按合同约定及时、足额进口货物。

第三条企业依法取得对外贸易经营权后，需持《货物贸易外汇收支企业名录登记》(见附1)、法定代表人签字并加盖企业公章的《货物贸易外汇收支业务办理确认书》(以下简称《确认书》，见附2)及下列资料有效原件及加盖企业公章的复印件，到所在地外汇局办理“贸易外汇收支企业名录”(以下简称名录)登记手续：(一) 《企业法人营业执照》或《企业营业执照》副本;(二) 《中华人民共和国组织机构代码证》;(三) 《对外贸易经营者备案登记表》，依法不需要办理备案登记的可提交《中华人民共和国外商投资企业批准证书》或《中华人民共和国台、港、澳投资企业批准证书》等;(四) 外汇局要求提供的其他资料。

外汇局审核有关资料无误后为其办理名录登记手续。

无对外贸易经营权的企业，确有客观需要开展贸易外汇收支业务的，办理名录登记时可免于提交本条第一款第(三)项规定的资料。

第四条从事对外贸易的保税监管区域企业(以下简称区内企业)按照保税监管区域外汇管理有关规定办理外汇登记手续时，应当签署《确认书》。

区内企业在取得相关外汇登记证明并签署《确认书》后自动列入名录。

第五条外汇局对于本细则实施后新列入名录的企业实施辅导期管理。

在其发生首笔贸易外汇收支业务之日起90天内，外汇局进行政策法规、系统操作等辅导。

企业应当在辅导期结束后10个工作日内，持书面材料到外汇局报告辅导期内发生的货物进出口与贸易外汇收支的逐笔对应情况。

国家外汇管理局关于企业集团财务公司开展即期结售汇业务有关管理问题的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 国家外汇管理局关于企业集团财务公司开展即期结售汇业务有关管理问题的通知（汇发[2008]68号）国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局：为进一步便利企业集团集约化经营，提高企业外汇资金使用效率，节约成本，根据《中华人民共和国外汇管理条例》的有关规定，现就企业集团财务公司（以下简称“财务公司”）开展即期结售汇业务的有关问题通知如下：一、国家外汇管理局及其分局、外汇管理部（以下简称“外汇局”）是财务公司结售汇业务的监督管理机关，负责其结售汇业务的市场准入、退出核准及结售汇业务的日常监管。

二、财务公司申请经营结售汇业务，应符合下列条件：（一）经银行业监督管理机构批准取得财务公司相关金融业务经营资格及外汇业务经营资格；（二）本外币注册资本金或营运资金之和不低于等值5亿元人民币；（三）具有完备的结售汇业务内部管理规章制度，其中须包括结售汇业务操作规程和内控制度、结售汇业务统计报告制度、结售汇业务单证管理制度、独立的结售汇业务会计科目及核算办法；（四）具有完善的国际收支申报业务内部管理规章制度；（五）具有两名以上相关专业人员；（六）具有结售汇汇价接收、发送管理系统；（七）具有报送国际收支统计申报数据和结售汇统计数据所必备的技术条件；（八）具有适合开展结售汇业务的场所；（九）提出申请前两年内无重大违反外汇管理法规行为；（十）国家外汇管理局规定的其他条件。

三、财务公司可以申请办理自身结售汇业务和对企业集团成员公司的结售汇业务。

国家外汇管理局关于印发《个人本外币兑换特许业务试点管理办法》的通知文章属性•【制定机关】国家外汇管理局•【公布日期】2012.04.24•【文号】汇发[2012]27号•【施行日期】2012.05.01•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】失效•【主题分类】外汇管理正文国家外汇管理局关于印发《个人本外币兑换特许业务试点管理办法》的通知（汇发[2012]27号）国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局：自国家外汇管理局2009年11月扩大个人本外币兑换特许业务（以下简称特许业务）试点以来，各项工作进展顺利，达到了预期效果。

为进一步深化特许业务试点工作，促进个人本外币兑换市场的发展，国家外汇管理局修订了《个人本外币兑换特许业务试点管理办法》（以下简称《试点办法》，见附件1），现予以发布，并就有关事项通知如下：一、本通知发布前已获得特许业务经营资格的境内非金融机构（以下简称特许机构）（含分支机构及网点），应根据《试点办法》第八条或第十八条及第三、四章的规定，完善软硬件设施及管理，并于2012年8月1日前向所在地国家外汇管理局分支局提交本机构符合上述要求（注册资本、申请前业务量及网点家数除外）的报告，申领《个人本外币兑换特许业务经营许可证》。

符合要求的，由所在地国家外汇管理局分局、外汇管理部（以下简称外汇分局）核发《个人本外币兑换特许业务经营许可证》；未能按时提交报告或不符合要求的，所在地外汇分支局应责令其停业整顿。

二、上述具备法人资格的特许机构，注册资本低于《试点办法》第八条或第十八条要求的，应及时增加注册资本，并于2013年5月1日前持变更后的营业执照副本及复印件向所在地外汇分局提交注册资本达标的报告。

未能按时提交达标报告的，外汇分局应责令其停业整顿直至终止其特许业务经营资格。

三、《试点办法》发布前已开展试点工作的外汇分局，可根据《试点办法》及辖区内个人本外币兑换实际需求状况，注意适当把握节奏，自行决定增加辖内试点城市，避免机构和网点的盲目扩张。

货物贸易外汇管理指引实施细则第一条依据《货物贸易外汇管理指引》及有关规定，制定本细则。

第二条境内机构（以下简称企业）出口后应当按合同约定及时、足额收回货款或按规定存放境外；进口后应当按合同约定及时、足额支付货款。

企业收取货款后应当按合同约定及时、足额出口货物；支付货款后应当按合同约定及时、足额进口货物。

第一章企业名录管理第三条企业依法取得对外贸易经营权后，需持《货物贸易外汇收支企业名录登记申请书》（见附1）、法定代表人签字并加盖企业公章的《货物贸易外汇收支业务办理确认书》（以下简称《确认书》，见附2）及下列资料有效原件及加盖企业公章的复印件，到所在地外汇局办理“贸易外汇收支企业名录”（以下简称名录）登记手续：（一）《企业法人营业执照》或《企业营业执照》副本；（二）《中华人民共和国组织机构代码证》；（三）《对外贸易经营者备案登记表》，依法不需要办理备案登记的可提交《中华人民共和国外商投资企业批准证书》或《中华人民共和国台、港、澳投资企业批准证书》等；（四）外汇局要求提供的其他资料。

外汇局审核有关资料无误后为其办理名录登记手续。

无对外贸易经营权的企业，确有客观需要开展贸易外汇收支业务的，办理名录登记时可免于提交本条第一款第（三）项规定的资料。

第四条从事对外贸易的保税监管区域企业（以下简称区内企业）按照保税监管区域外汇管理有关规定办理外汇登记手续时，应当签署《确认书》。

区内企业在取得相关外汇登记证明并签署《确认书》后自动列入名录。

第五条外汇局对于本细则实施后新列入名录的企业实施辅导期管理。

在其发生首笔贸易外汇收支业务之日起90天内，外汇局进行政策法规、系统操作等辅导。

企业应当在辅导期结束后10个工作日内，持书面材料到外汇局报告辅导期内发生的货物进出口与贸易外汇收支的逐笔对应情况。

第六条名录内企业的企业名称、注册地址、法定代表人、注册资本、公司类型、经营范围或联系方式发生变更的，应当在变更事项发生之日起30天内，持相应变更文件或证明的原件及加盖企业公章的复印件到所在地外汇局办理名录变更手续。

国家外汇管理局-附件1-资本项目直接投资外汇业务操作规程（外汇局版）附件1：资本项目直接投资外汇业务操作规程（外汇局版）目录一、外商直接投资项下1.1前期费用登记 (2)1.2 新设外商投资企业外汇登记 (3)1.3外国投资者并购境内企业办理外商投资企业外汇登记 (6)1.4 外商投资企业外汇登记变更、注销 (8)1.5外商投资企业外国投资者现汇、跨境人民币出资验资询证及出资确认登记 (11)1.6外商投资企业外国投资者非货币出资验资询证及出资确认登记(12)1.7外国投资者境内合法所得再投资（转增资）验资询证及出资确认登记 (14)1.8外国投资者收购中方股权出资确认登记 (15)1.9外商投资合伙企业外方出资确认登记 (16)1.10非居民买卖境内商品房基本信息登记 (17)1.11中外合作企业外国投资者先行回收投资对外支付登记 (18)1.12境内机构接收境内再投资外汇信息登记 (19)1.13开立外汇保证金账户的境内主体信息登记 (20)1.14 境内企业开展外币资金池业务 (21)二、境外直接投资项下2.1 境内机构境外直接投资前期费用登记 (23)2.2 境内机构境外直接投资外汇登记 (24)2.3 非货币形式出资确认登记 (26)2.4 债权投资回收登记 (27)2.5 境内机构境外直接投资外汇变更登记 (28)2.6 境外再投资外汇备案 (29)2.7 境内机构境外直接投资清算登记 (30)2.8 境内机构境外放款额度登记 (31)2.9 境内机构境外放款额度变更与注销登记 (32)2.10 境内居民个人特殊目的公司外汇登记 (33)2.11 境内居民个人特殊目的公司外汇变更登记 (35)2.12 特殊目的公司项下境内个人购付汇核准 (36)2.13 境内居民个人特殊目的公司外汇注销登记 (37)2.14 境内居民个人特殊目的公司外汇补登记 (38)资本项目直接投资外汇业务操作规程有关说明1、申请人提交的申请书是保证申请事项真实性的重要依据，申请人承担申请事项真实、合法的责任。

XXX银行外汇业务机构准入管理办法目录第一章总则 (1)第二章管理原则 (1)第三章外汇业务市场准入管理 (1)第四章外汇业务市场退出管理 (3)第五章附则 (5)附件 (5)第一章总则第一条为规范XXX银行（以下简称本行）外汇业务管理，完善内部控制机制，加强统一管理，提高风险防范能力，推动外汇业务健康发展，根据银监会《中国银监会中资商业银行行政许可事项实施办法》（银监会令〔2015〕2号）《银行办理结售汇业务管理办法实施细则》（汇发〔2014〕53号）的有关规定，结合《XXX银行国际结算业务制度》特制定本办法。

第二条本管理办法适用于全行各机构外汇业务的准入。

第三条分支行经营外汇业务需取得上级管理机构授权，其中即期结售汇业务还需向当地外汇局办理事前备案手续，并在开办前由总行和开办机构分别向广西银监局和当地银监分局行文报告。

第四条本办法所称外汇业务品种包括外汇存款、外汇贷款、外汇汇款、国际结算、同业外汇拆借、外汇票据的承兑与贴现、外汇借款、外汇担保、即期结售汇、自营外汇买卖及代客外汇买卖等，远期结售汇业务管理另行规定。

第二章管理原则第五条本行外汇业务机构准入实行“统一管理、逐级授权”的管理原则。

第三章外汇业务市场准入管理第六条分支行外汇业务市场准入条件（一）申办机构所在地外汇资源丰富，市场交易活跃，现有客户的结售汇需求较大。

（二）具有从事外汇业务的相关工作人员，从业人员需符合《XXX 银行国际业务从业人员管理办法》规定的准入条件。

（三）具有支持结售汇牌价接收与发送管理、结售汇业务处理电子化系统。

（四）具有可以登录外汇局业务系统、报送国际收支统计申报数据所必备的电子、通讯设备。

（五）银监会、外汇局或总行规定的其他条件，如应有适合开展业务的场所、内控制度齐全等。

（六）对申请办理对私结售汇业务的，还应具备与国家外汇管理局个人外汇业务监测系统的网络接入条件，并在营业网点、自助外币兑换机等的醒目位置设置个人本外币兑换标识。

国家外汇管理局关于进⼀步简化和改进直接投资外汇管理政策的通知(附：直接投资外汇业务操作指引)⽂号：汇发[2015]13号颁布⽇期：2015-02-13执⾏⽇期：2015-06-01时效性：现⾏有效效⼒级别：部门规章国家外汇管理局各省、⾃治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、⼤连、青岛、厦门、宁波市分局；各中资外汇指定银⾏：为进⼀步深化资本项⽬外汇管理改⾰，促进和便利企业跨境投资资⾦运作，规范直接投资外汇管理业务，提升管理效率，国家外汇管理局决定在总结前期部分地区试点经验的基础上，在全国范围内进⼀步简化和改进直接投资外汇管理政策。

现就有关事项通知如下：??⼀、取消境内直接投资项下外汇登记核准和境外直接投资项下外汇登记核准两项⾏政审批事项改由银⾏按照本通知及所附《直接投资外汇业务操作指引》（见附件）直接审核办理境内直接投资项下外汇登记和境外直接投资项下外汇登记（以下合称直接投资外汇登记），国家外汇管理局及其分⽀机构（以下简称外汇局）通过银⾏对直接投资外汇登记实施间接监管。

（⼀）本通知实施后，已经取得外汇局⾦融机构标识码且在所在地外汇局开通资本项⽬信息系统的银⾏可直接通过外汇局资本项⽬信息系统为境内外商投资企业、境外投资企业的境内投资主体（以下简称相关市场主体）办理直接投资外汇登记。

（⼆）银⾏及其分⽀机构应在所在地外汇局的指导下开展直接投资外汇登记等相关业务，并在权限范围内履⾏审核、统计监测和报备责任。

（三）相关市场主体可⾃⾏选择注册地银⾏办理直接投资外汇登记，完成直接投资外汇登记后，⽅可办理后续直接投资相关账户开⽴、资⾦汇兑等业务（含利润、红利汇出或汇回）。

⼆、简化部分直接投资外汇业务办理⼿续（⼀）简化境内直接投资项下外国投资者出资确认登记管理。

取消境内直接投资项下外国投资者⾮货币出资确认登记和外国投资者收购中⽅股权出资确认登记。

将外国投资者货币出资确认登记调整为境内直接投资货币出资⼊账登记，外国投资者以货币形式（含跨境现汇和⼈民币）出资的，由开户银⾏在收到相关资本⾦款项后直接通过外汇局资本项⽬信息系统办理境内直接投资货币出资⼊账登记，办理⼊账登记后的资本⾦⽅可使⽤。

附件跨国公司外汇资金集中运营管理规定第一章总则第一条为促进贸易投资便利化，服务实体经济，制定本规定。

第二条跨国公司可以根据经营需要，在所在地银行(省级区域，下同)开立国内外汇资金主账户，集中运营管理境内成员企业外汇资金，办理经常项目集中收付汇和轧差净额结算等业务。

第三条跨国公司可以根据经营需要，在所在地银行开立国际外汇资金主账户，集中运营管理境外成员企业资金及从其他境外机构借入的外债资金。

国际外汇资金主账户之间以及与境外机构境内外汇账户、境外资金往来自由。

国际外汇资金主账户内资金不占用企业外债指标，但应按规定办理外债登记。

第四条境内银行通过国际外汇资金主账户吸收的存款，可在不超过前六个月日均存款余额的50%额度内境内运用；在占用短期外债余额指标的前提下，可将国际外汇资金主账户吸收存款中超过50%的部分境内运用。

上述存款可在前六个月日均存款余额的10%比例范围内结售汇，相关头寸纳入银行结售汇综合头寸管理。

第五条跨国公司试行借用外债比例自律管理，可在满足规定条件下，遵循商业惯例自行借用外债(操作规程见附1，预警机制见附2)。

国内外汇资金主账户从国际外汇资金主账户净融入资金不得超过外债总规模。

国际外汇资金主账户从国内外汇资金主账户净融出资金不得超过对外放款总规模。

第六条跨国公司可以根据经营需要，同时开立国内、国际外汇资金主账户，也可以选择开立其中任何一个账户。

同时开立国内、国际外汇资金主账户的，外债、对外放款融出入资金应经由国际外汇资金主账户办理；仅开立国内外汇资金主账户的，或仅开立国际外汇资金主账户的，外债、对外放款通过该账户办理。

跨国公司、银行应做好额度控制，确保任一时点外债、对外放款融出入资金不超过规定额度。

第七条开户银行应为近三年执行外汇管理规定年度考核B(含)类及以上的银行。

主办企业原则上选择不超过3家境内具有结售汇业务资格的银行作为办理资金集中运营管理业务的开户银行，开户银行依据本规定对相关账户交易进行操作和管理。

经常项目外汇业务指引（2020年版）附件1经常项目外汇业务指引（2020年版）第一章货物贸易外汇业务第一节名录登记第一条国家外汇管理局及其分支局（以下简称外汇局）实行“贸易外汇收支企业名录”（以下简称名录）登记管理，通过货物贸易外汇监测系统（以下简称货贸系统）发布名录。

对于不在名录的企业，银行和支付机构原则上不得为其办理货物贸易外汇收支业务。

银行和支付机构按规定凭交易电子信息办理货物贸易外汇收支业务时，对年度货物贸易收汇或付汇累计金额低于等值20万美元（不含）的小微跨境电商企业，可免于办理名录登记。

第二条具有真实货物贸易外汇收支业务需求的企业，凭《贸易外汇收支企业名录登记申请表》（见附1）、营业执照向所在地外汇局申请名录登记。

其他境内机构或个人对外贸易经营者确有客观需要开展货物贸易外汇收支业务的，可参照企业的有关规定办理。

第三条名录内企业的企业名称、统一社会信用代码、法定代表人、联系方式、注册地址发生变更的，应在变更事项发生之日起30天内，向所在地外汇局报告，进行信息变更。

企业变更注册地后所属外汇局变更的，应向原所在地外汇局报告。

第四条名录内企业存在下列情况之一，外汇局可将其从名录中注销：（一）终止经营或不再从事对外贸易；（二）被注销或吊销营业执照；（三）连续两年未发生货物贸易外汇收支业务；（四）外汇局对企业实施核查时，通过企业名录登记信息所列联系方式无法与其取得联系。

第五条外汇局对新列入名录的企业进行辅导期标识，辅导期为企业发生首笔货物贸易外汇收支业务之日起90天。

外汇局对货物贸易收支异常的辅导期企业进行重点监测和核查，并实施分类管理。

第二节货物贸易外汇收支第六条本指引所称企业货物贸易外汇收支包括：（一）从境外、境内海关特殊监管区域收回的出口货款，向境外、境内海关特殊监管区域支付的进口货款；（二）从离岸账户、境外机构在境内账户收回的出口货款，向离岸账户、境外机构在境内账户支付的进口货款；（三）深加工结转项下境内收付款；（四）离岸转手买卖项下收付款；（五）其他与货物贸易相关的收付款。

国家外汇管理局上海市分局关于规范外债等相关业务管理和统计监测的通知文章属性•【制定机关】国家外汇管理局上海市分局•【公布日期】2012.12.24•【字号】上海汇发[2012]144号•【施行日期】2012.12.24•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】外汇管理正文国家外汇管理局上海市分局关于规范外债等相关业务管理和统计监测的通知（上海汇发[2012]144号）上海各外汇指定银行、企业集团财务公司：为规范外债、境外债权及国内外汇贷款的管理，便利企业、银行办理外债与国内外汇贷款业务，完善外债及对外担保的非现场核查，根据《中华人民共和国外汇管理条例》、《外债统计监测暂行规定》及其实施细则、《国家外汇管理局关于中资外汇指定银行境外贷款试行登记备案制度的批复》（汇复〔2005〕217号）、《银行短期外债余额指标和融资性对外担保余额指标非现场核查方案（试行）的通知》及《国家外汇管理局综合司关于中核财务有限责任公司购汇还贷等外汇业务的批复》（汇综复〔2012〕61号）等法规，国家外汇管理局上海市分局（以下简称“外汇局”）明确了上海中资银行境外贷款登记备案、零星余额外债户销户、短期外债和对外担保非现场核查以及国内外汇贷款等业务的管理要求。

现就有关事项通知如下，请遵照执行。

一、上海中资银行境外贷款试行登记备案管理（一）试行登记管理的中资银行境外贷款包括：1.对境外机构的贷款（包括买方信贷）；2.参与银团发放境外贷款或以发起方形式组织境外银团贷款；3.购买境外贷款。

（二）外汇局依法履行对上海中资银行境外贷款的管理及统计监测职能。

上海市中资银行除交通银行、上海浦东发展银行、上海银行、上海农村商业银行四家中资银行总行外，其他均为分行。

（三）发放境外贷款的中资银行应符合有关规定和条件，外汇局对符合条件的中资银行发放境外贷款实行登记备案制度，贷款行应当按照规定办理登记手续。

贷款风险由贷款行自行承担。

国家外汇管理局关于实施国内外汇贷款外汇管理方式改革的通知制定机关国家外汇管理局公布日期2002.12.06施行日期2003.01.01文号汇发[2002]125号主题类别外汇管理效力等级部门规范性文件时效性现行有效正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 国家外汇管理局关于实施国内外汇贷款外汇管理方式改革的通知（汇发[2002]125号）国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局，各中资外汇指定银行：为方便企业使用国内外汇贷款和金融机构进行债权管理，国家外汇管理局在总结部分地区试点经验的基础上，决定在全国范围内对国内外汇贷款外汇管理方式进行改革。

现将有关事项通知如下：一、国内外汇贷款外汇管理方式的改革，是指改变原来由债务人到国家外汇管理局分支局或外汇管理部（以下简称“外汇局”）逐笔办理国内外汇贷款登记的管理方式，实行由债权人集中登记，即由发放国内外汇贷款的中资金融机构定期向外汇局进行外汇债权登记，报送国内外汇贷款变动情况，并自行对企业开立国内外汇贷款专用账户和办理还本付息手续进行真实性和合规性审核，不必经外汇局批准。

二、实行国内外汇贷款外汇管理方式改革的范围，仅限于各中资金融机构（以下简称“债权人”）向非金融性质的境内机构（以下简称“债务人”）发放的自营外汇贷款，不包括外债转贷款。

三、国内外汇贷款外汇债权登记的管理。

所有经营国内外汇贷款业务的债权人应当办理国内外汇贷款外汇债权登记手续,即在每月初5个工作日内向外汇局填报《国内外汇贷款债权人集中登记表》（附件1）、《国内外汇贷款变动反馈表》（附件2）及《国内外汇贷款业务数据汇总表》（附件4），按要求报送上月国内外汇贷款的发放及变动情况。

国家外汇管理局关于印发《保险业务外汇管理操作规程》的通知文章属性•【制定机关】国家外汇管理局•【公布日期】2003.10.08•【文号】汇发[2003]118号•【施行日期】2003.10.08•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】外汇管理正文国家外汇管理局关于印发《保险业务外汇管理操作规程》的通知（2003年10月8日汇发[2003]118号）国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局，各中资外汇指定银行：为切实贯彻执行《保险业务外汇管理暂行规定》（汇发［2003］95号），规范对保险外汇业务的操作管理，国家外汇管理局拟定了《保险业务外汇管理操作规程》，定于2003年11月1日起正式实施。

现将该操作规程印发给你们，请认真遵照执行。

收到本文后，各分局应尽快转发至所辖分支局、外资银行和保险经营机构；各中资外汇指定银行应尽快转发至所属分支行。

执行中如遇问题，请及时向国家外汇管理局反馈。

附件：《保险业务外汇管理操作规程》国家外汇管理局二00三年十月附件：保险业务外汇管理操作规程保险经营机构外汇业务市场准入、退出管理┏━━━┯━━━━━━━━┯━━━━━━━━━━━┯━━━━━━━━━━━━━━┯━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓┃项目│法规依据│审核材料│审核原则│注意事项┃┠───┼────────┼───────────┼──────────────┼───────────────────────────────────┨┃保险公││1、经营外汇业务│1、保险公司应当经保监会│1、审批程序：不在京的保险公司向所在地外汇局分局提出申请，由分局初审合┃┃司（法│1.《中华人民共和│的申请书及可行性│批准从事保险业务。

│格后，上报国家外汇管理局核准，由国家外汇管理局向合格的保险公司发放《经┃┃人机构│国外汇管理条例》│报告；│2、资本金在人民币5亿元以│营外汇业务许可证》。