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材料管理制度【7篇】材料管理制度篇一一、材料验收入库1对入库材料的品种、规格、型号、质量、数量、包装等认真验收核对。
按照采购不同和有关标准严格验收，做到准确无误。
2入库材料验收应及时准确，不能拖拉，尽快验收完毕。
如有问题及时提出验收记录，向主管采购人员反映，以便得到解决。
3材料验收合格後，应及时办理入库验收单，同时核对发票、运单、明细表、装箱单及産品合格证，核对无误後入库签字，并及时登帐。
二、材料出库1材料出库应本着先进先出的原则，及时审核发料单上的内容是否符合要求，核对库存材料是否准确，做好材料储备工作。
2准确按发料单的品种、规格、数量进行备料、复查、以免发生差错，做到账实相符。
3按照材料保存期限，对於快要过期失效或变质的材料应在规定期限内发放，对能回收利用的材料尽可能利用，剩馀材料及时回收利用，非正常手续不得出库。
三、材料保管保养1根据库存材料的性能和特点进行合理储存和保管，做到保质、保量、保安全。
2合理码放。
对不同的品种、规格、质量、等级的材料都分开，按先後顺序码放，以便先进先出。
3材料码放要整齐，怕潮湿物品要上盖下垫，注意防火、防潮、防湿，易燃材料要单独存放，所有材料要明码标识，搞好库区环境卫生，经常保持清洁。
4对於温、湿度要求高的材料，做好温度、湿度的调节控制工作，高温季节要防暑降温；梅雨季节要防潮、防霉；寒冷季节要防冻保温。
5要经常检查、随时掌握和发现材料的变质情况，并积极采取补救措施。
6对机械设备、配件定期进行涂油或密封处理，避免因油脂干脱造成性能受到影响。
四、定期盘库，达到三清1定期盘库清点，达到数量清、质量清、帐表清。
2清理半成品、在産品和産成品，做到半成品的再利用。
五、机械的模具管理措施1为了工厂工作的正常进行，模具一般情况下不做借出之用，以免影响正常工作。
2非一般情况下（特殊情况）如需模具借出，要有主管领导（董事长、经理）批示，方可借出使用。
六、成品、半成品的管理制度1成品商品需有专职人员管理和发放，发放时需办理领用手续。
物资出入库管理制度1总则1.1目的为规范公司各类物资的出入库管理工作，保证各类物资快速、准确地入库、出库，同时确保出入库物资质量，特制定《物资出入库管理制度(试行)》。
1.2适用范围到达仓库经确认属本公司采购或接管的物资及再入库物资，均依照本制度执行。
本制度规定了到库物资的入库验收、入库、出库作业流程及作业内容。
1.3定义入库验收。
是对即将入库的物资进行质量、数量、包装、规格的查验，是保证入库物资合格的重要环节之一。
紧急放行：指因生产急需来不及验收就让来料入库并投入生产的做法。
甲类物品：主要指甲类液体即闪点＜28℃的液体、易燃____物质和强氧化剂。
乙类物品。
主要指乙类液体即闪点≥28℃至＜60℃的液体、非甲类易燃____物质和助燃气体。
2相关部门职责2.1物资部2.2技术安全部2.3使用部门3物料入库管理流程及内容3.1物料到货后，库管工作人员在“物资到货记录”上进行登记，并签名确认。
库管员向相关采购人员索取采购合同/订单(复印件)，通知采购人员、相关专业人员进行到货验收。
3.4验收人员各负其责，核对各项资料凭证，对物资外包装、数量、质量进行检查验收，填写“物资验收单”，出具验收意见。
3.5对同一合同中分批到货的，从初次到货时起，相关库管工作人员应留存合同清单，针对每次到货逐项勾消，直至合同全部结束。
3.6因工作需要，部分物资可直接安排送至使用现场进行入库验收，验收合格后凭货物____清单及领料单办理入库手续。
验收合格的物资，相关库房要在三个工作日内完成相关台账或“库存物资标识卡”的建立。
3.9根据一物一码原则，三个工作日内将各物资放入货位。
3.10将到货____、____清单及“物资验收单”交物资管理信息录入人员，三个工作日内完成录入，并打印“入库单”，录入人、经办人、仓库负责人须签字。
3.11上述资料经确认后，交统计分析助理填写报销单，按规定流程办理报销手续。
4物资验收内容4.1核对资料凭证。
工程库房材料管理规章制度一、总则1. 本规章制度旨在规范工程库房材料的管理流程，确保材料的质量安全，防止浪费和盗窃，提高材料使用效率。
2. 所有涉及工程材料的管理人员和施工人员必须严格遵守本规章制度，违者将依法追究责任。
二、材料采购1. 材料采购前，应进行市场调研，选择性价比高、质量可靠的供应商。
2. 采购合同应明确材料的规格、数量、价格、交货期限等关键信息，并由相关负责人审批。
3. 收到材料后，应立即进行验收，确保材料符合采购要求。
三、材料入库1. 材料入库时，应详细记录材料的品种、规格、数量、批次等信息，并建立台账。
2. 对于特殊材料，应按照其存储要求进行分类存放，确保安全。
3. 定期对库存材料进行盘点，确保账物相符。
四、材料领用1. 材料领用应由施工班组提出申请，注明所需材料的规格、数量及用途。
2. 领用材料时，应检查材料的完好性，避免使用不合格材料。
3. 领用后应及时更新库存记录，保持数据的准确性。
五、材料使用1. 施工过程中应合理使用材料，避免浪费。
2. 对于剩余材料，应妥善保管，以便后续使用或退还库房。
3. 发现材料质量问题时，应立即停止使用，并报告上级处理。
六、材料退库与报废1. 项目结束后，未用完的材料应办理退库手续，恢复库存。
2. 对于损坏或无法再次使用的材料，应按规定程序进行报废处理。
七、安全管理1. 库房应配备必要的消防设施，定期检查，确保其有效性。
2. 对于易燃易爆等危险品，应严格按照安全规定进行管理和存放。
3. 加强库房的防盗措施，确保材料的安全。
八、监督与考核1. 建立材料管理的监督机制，定期对材料管理工作进行检查和评审。
2. 对于违反管理规定的行为，应进行记录并采取相应的处罚措施。
3. 鼓励员工提出改进建议，优化材料管理流程。
仓库出入库管理制度规定范本（7篇）仓库出入库管理制度规定范本（7篇）仓库是由储藏物品的库房、运输传送设施(如吊车、电梯、滑梯等)、出入库房的输送管道和设备以及消防设施、管理用房等组成。
以下是小编准备的仓库出入库管理制度规定范本，欢迎借鉴参考。
仓库出入库管理制度规定范本【篇1】一、仓库日常管理1、仓库保管员必须合理设置各类物资和产品的明细账簿和台账。
原材料仓库必须根据实际情况和各类原材料的性质、用途、类型分明别类建立相应的明细账、卡片;所有物料应按照类型及规格型号设立明细账、卡片;财务部门与仓库所建账簿及顺序编号必须互相统一，相互一致。
合格品、逾期品、失效品、废料、应分别建账反映。
2、必须严格按照仓库管理规程进行日常操作，仓库保管员对当日发生的业务必须及时逐笔登记台帐，做到日清日结，确保物料进出及结存数据的正确无误。
及时登记台帐,保证帐物一致。
3、做好各类物料和产品的日常核查工作，仓库保管员必须对各类库存物资定期进行检查盘点，并做到账、物、卡三者一致。
必须定期对每种材料的数量进行核对并记录，如有变动及时向领导反映，以便及时调整。
4、车间必须根椐计划及仓库库存情况合理确定采购数量，并严格控制各类物资的库存量;仓库保管员必须定期进行各类存货的分类整理，对存放期限较长，逾期失效等不良存货，要按月编制报表，报送部门经理及财务人员.二、入库管理1、物料进库时，仓库管理员必须凭送货单、检验合格单办理入库手续;拒绝不合格或手续不齐全的物资入库，杜绝只见发票不见实物或边办理入库边办理出库的现象。
2、入库时，仓库管理员必须查点物资的数量、规格型号、合格证件等项目，如发现物资数量、质量、单据等不齐全时，不得办理入库手续。
未经办理入库手续的物资一律作待检物资处理放在待检区域内，经检验不合格的物资一律退回，放在暂放区域，同时必须在短期内通知经办人员负责处理。
3、收料单的填写必须正确完整，供应单位名称应填写全称并与送货单一致。
原材料仓库管理制度（6篇）原材料仓库管理制度（精选6篇）原材料仓库管理制度篇11、原材料进厂入库，仓库管理人员应检查包装物是否受潮、破损，产地、日期等严格把关。
2、合格的原材料入库后填写库存入库卡，包括名称、来源、编号、到货日期收入量、发出量、结存量、经受人应记录收发情况。
3、存放区应保持清洁，应分类、分区按批存放。
4、原料在流转中应严格秤重计量，由发、领双方共同签字。
5、原料保管做到科学保养，搞好清洁卫生，及时检查安全、通风、防潮消防器材及安全标志等设施。
6、对变质、过期原料应及时处理。
7、积极做好防火安全工作，杜绝不安全因素的发生。
8、现场7S管理：整理：将仓库有用和无用物资区分开。
对于有用物资在规定区域摆放整齐。
整顿：将无用物资移出仓库或加以处理，以便腾出宝贵空间，更利仓库管理。
清洁：做好有用物资及场地保洁工作。
清扫：将清洁后脏物打扫出仓库。
素养：加强自律，爱岗敬业、有责任心、安全及服务意识强。
安全：管好仓库门前禁烟牌，消防设施宣传警示牌，做好仓库防盗、防腐、防莓、防台、消防安全工作、注意装卸搬运安全，严禁外人吸烟入库。
服务：树立上级为下级服务理念，做足为相关衔接部门服务工作。
_公司原材料仓库管理制度篇21、原料仓、石膏仓、粘土仓、堆场等堆放贮存各种燃料、原材料必须执行本规定。
2、以上仓库的安全作业监管工作由生产（调度）科负责。
采购科除执行本规定外，负责外运物料的车(船)安全作业监管。
车管部门及各生产部门生产过程所需的物料转运作业，必须遵守以下规定:3、仓库内堆存物料高度不得超过各仓库规定之安全高度。
为防止物料塌方，物料堆放坡底高度不得超出挡墙高度。
4、所有仓库物料堆放不得超出门、窗外，有盖仓库堆料应控制在屋檐滴水线1-2米内，以防物料流失损耗及污染环境。
5、未经主管部门同意，不得随意利用道路及其他非物料堆放场堆放燃料、原材料，确需堆放时，应遵守以下有关规定:6、不得堆压碰撞各种类建(构)筑物，如:配电房、水泥仓、泵房、电缆沟、桥架等；7、不得堆压、堵塞排水沟渠；8、不得堆压碰撞绿化植物及设施；9、道路上堆放物料须留有安全通道，并有防止物料不会有塌方危险的安全防护措施，包括堆料安全角度，警戒防护设施及必须的遮盖等。
材料入库存制度一、引言为了规范公司内部物资管理，提高工作效率，确保物资安全，特制定本。
本制度适用于公司所有部门和员工，旨在明确入库管理职责、入库程序、验收标准及保管要求，确保公司物资的合理使用和有效控制。
二、入库管理职责1. 采购部门负责采购物资的采购计划制定、供应商选择、合同签订及物资采购工作。
2. 仓储部门负责物资的入库、出库、保管、盘点及库房管理工作。
3. 财务部门负责物资入库的财务核算及账务处理工作。
4. 各使用部门负责提出物资需求计划，配合仓储部门进行物资验收及保管工作。
三、入库程序1. 采购部门根据公司需求计划和采购政策，选择合适的供应商，签订采购合同。
2. 供应商按照合同约定，将物资送达公司指定地点。
3. 仓储部门根据采购合同及到货通知单，安排人员对物资进行验收。
4. 验收人员按照验收标准，对物资的数量、质量、规格、型号等进行逐一核对。
验收合格后，填写验收报告。
5. 仓储部门根据验收报告，办理入库手续，将物资存放于指定库房。
6. 财务部门根据入库单及验收报告，进行财务核算，办理账务处理。
四、验收标准1. 数量：物资的实际到货数量与采购合同约定的数量一致。
2. 质量：物资应符合国家相关质量标准及采购合同约定的质量要求。
3. 规格、型号：物资的规格、型号应与采购合同约定的要求一致。
4. 外观：物资的外观应完好无损，无明显缺陷。
5. 包装：物资的包装应符合运输及储存要求，无破损、渗漏等情况。
五、保管要求1. 仓储部门应根据物资的特性，合理选择储存场所，确保物资安全。
2. 仓储部门应建立健全物资保管制度，定期对物资进行盘点，确保账实相符。
3. 仓储部门应根据物资的储存要求，控制库房温湿度，防止物资变质、损坏。
4. 仓储部门应定期检查库房设施设备，确保库房安全。
5. 仓储部门应建立物资安全保卫制度，防止物资被盗、丢失。
六、附则1. 本制度自发布之日起实施，原有相关制度同时废止。
2. 本制度的解释权归公司管理层所有。
公司的材料管理制度一、目的和范围本公司材料管理制度旨在确保材料的合理采购、储存、使用和回收，减少浪费，降低成本，提高材料利用率和经济效益。
本制度适用于公司所有涉及材料管理的部门和个人。
二、材料采购管理1. 材料需求计划：各部门应根据生产计划和实际需要，提前制定材料需求计划，并报材料管理部门审核。
2. 供应商选择：材料管理部门负责评估和选择合适的供应商，确保材料质量和供应稳定性。
3. 采购流程：所有材料采购需经过审批流程，未经批准不得擅自进行采购。
三、材料入库管理1. 检验验收：材料到货后，必须经过质量检验部门的检验合格方可入库。
2. 入库登记：所有材料入库时，应详细记录材料名称、规格、数量、批次等信息，并进行系统登记。
四、材料存储管理1. 存储条件：确保材料存储环境符合要求，防止受潮、污染或损坏。
2. 库存盘点：定期进行库存盘点，确保账物相符，及时发现问题并处理。
五、材料领用与退料管理1. 领用程序：领用材料需填写领料单，并由相关管理人员审批后方可领用。
2. 退料规定：剩余或不合格材料应及时退回库房，并做好记录。
六、材料报废与回收管理1. 报废程序：对于不合格或无法使用的物料，应按照公司规定的报废程序进行处理。
2. 回收利用：鼓励对废旧材料进行分类回收，尽可能实现资源的再利用。
七、信息化管理1. 系统应用：利用信息化手段，如ER系统，实现材料管理的自动化和智能化。
2. 数据分析：通过系统收集的数据进行分析，优化库存管理，提高材料管理效率。
八、监督与考核1. 监督检查：材料管理部门应定期对各部门的材料使用情况进行检查。
2. 绩效考核：将材料管理情况纳入部门和个人的绩效考核体系，激励节约使用和合理管理。
九、附则本制度自发布之日起实施，由材料管理部门负责解释，如有变更，以最新制度为准。
工程部材料入库制度一、目的和原则本制度旨在明确工程部材料入库的流程和标准，确保所有材料在进入仓库前都经过严格的检验和登记，以保证材料的质量和数量符合项目要求。
制度遵循公正、客观、高效的原则，适用于所有参与工程项目的材料管理工作。
二、材料验收1. 材料到货后，应由专人负责检查材料的外包装是否完好，标识是否清晰。
2. 对照采购订单和送货单，核对材料的型号、规格、数量等信息。
3. 对于需要质量检验的材料，应按照国家标准或行业规定进行检验，并出具检验报告。
4. 验收合格的材料方可办理入库手续，不合格材料应立即退回供应商并记录原因。
三、入库登记1. 验收合格的材料应由库管员进行详细登记，包括材料名称、型号、规格、数量、批次号、供应商信息等。
2. 登记时应使用统一的入库单据，并由库管员和验收人员共同签字确认。
3. 入库单据应妥善保存，作为日后盘点和查询的依据。
四、材料存放1. 根据材料的性质和保管要求，合理安排存放位置，确保安全、防潮、防腐蚀。
2. 易燃易爆、有毒有害材料应单独存放，并做好相应的安全防护措施。
3. 定期对库存材料进行检查，发现问题及时处理，防止材料变质和损坏。
五、出库管理1. 材料出库应严格按照工程需求和领料单进行，不得擅自取用。
2. 出库材料应进行登记，记录领用部门、领用人、领用数量及时间等信息。
3. 出库登记单据应由库管员和领用人共同签字确认。
六、盘点与报表1. 定期进行库存盘点，核对实际库存与账目记录是否一致。
2. 发现盘盈盘亏应及时查明原因，并做出相应的处理。
3. 定期编制库存报表，向管理层提供材料库存情况。
七、责任与考核1. 库管员应对材料的入库、存放、出库等环节负责，确保材料管理的规范性和准确性。
2. 对于违反管理制度的行为，应依据相关规定进行处理。
3. 定期对库管员的工作进行考核，以提高工作效率和管理水平。
公司材料出入库管理制度一、总则本制度旨在规范公司材料的出入库流程，确保材料的安全与合理使用，提高材料管理效率，降低成本。
所有涉及材料出入库的员工必须遵守本制度的规定。
二、材料验收与入库1. 所有材料在入库前必须经过质量检验部门的严格检验，确保符合公司标准。
2. 入库材料需由采购部门提供清晰的采购单据，包括供应商信息、材料名称、规格型号、数量、价格等。
3. 仓库管理员负责对照采购单据进行实物清点，确认无误后办理入库手续，并及时更新库存记录。
三、材料存储1. 仓库应按照材料的性质、用途进行合理分区，确保易于管理和取用。
2. 对于易燃易爆、有毒有害等特殊材料，应设立专门区域，并采取相应的安全防护措施。
3. 定期对库存材料进行盘点，及时发现并处理差异问题。
四、材料领用与出库1. 领用材料需提前提交领料申请，注明领用部门、用途、数量等信息。
2. 仓库管理员根据申请单核对库存，确认足够后办理出库手续，并记录领用详情。
3. 紧急情况下的特殊领用，应事后补充相关手续。
五、退料与报废1. 未用完的材料应及时退回仓库，由仓库管理员检查确认后重新入库。
2. 对于损坏或不可再用的材料，应由相关部门提出报废申请，经审批后按规定处理。
六、账务与报表1. 仓库管理员应定期进行账务核对，确保实物与账面数据的一致性。
2. 每月底，仓库需向财务部门提交库存报表，反映材料的出入库动态及库存状况。
七、安全与保密1. 严格执行安全操作规程，防止事故发生。
2. 对于敏感材料的信息，应加以保密，防止泄露给无关人员。
八、监督与考核1. 设立专门的监督机构，对材料出入库流程进行监督检查。
2. 定期对仓库管理工作进行考核，发现问题及时整改，确保制度的执行效果。
九、附则本制度自发布之日起实施，如有变更，以最新规定为准。
一、总则为了规范事业单位的物资管理，提高物资使用效率，保障单位正常运营，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于事业单位内部所有物资的出入库管理，包括但不限于办公用品、设备、原材料、药品等。
三、出入库管理职责1. 物资管理部门负责制定出入库管理制度，组织实施，并对制度的执行情况进行监督检查。
2. 采购部门负责采购物资，并按照规定程序办理入库手续。
3. 使用部门负责物资的领用、消耗和报废，并及时办理出库手续。
4. 财务部门负责对物资的出入库进行财务核算。
四、出入库管理流程1. 入库管理（1）采购部门收到物资后，及时进行验收，确保物资数量、质量符合要求。
（2）验收合格后，填写入库单，经物资管理部门负责人审核签字后，将物资送至仓库。
（3）仓库管理员核对入库单，验收物资，登记入库台账，并在入库单上签字确认。
2. 出库管理（1）使用部门根据实际需求填写出库单，经部门负责人审批后，送至物资管理部门。
（2）物资管理部门负责人审核出库单，确认无误后，通知仓库办理出库手续。
（3）仓库管理员核对出库单，办理出库手续，并在出库单上签字确认。
（4）使用部门领取物资后，及时办理签字确认手续。
3. 库存管理（1）仓库管理员定期对库存物资进行盘点，确保库存数量准确。
（2）物资管理部门根据库存情况，及时向采购部门提出采购计划。
五、出入库管理要求1. 严格执行出入库手续，确保物资出入库的真实性和准确性。
2. 物资出入库时，必须填写相应的单据，单据内容应完整、清晰。
3. 仓库管理员应定期对库存物资进行整理，保持仓库整洁、有序。
4. 物资管理人员应加强学习，提高业务水平，确保出入库管理工作的规范性和高效性。
六、奖惩措施1. 对严格执行出入库管理制度，成绩显著的部门和个人给予表彰和奖励。
2. 对违反出入库管理制度，造成损失的单位和个人，将依法追究责任。
七、附则本制度自发布之日起施行，原有规定与本制度不一致的，以本制度为准。
如遇特殊情况，可由单位领导批准调整。
（管理制度）材料入库制度材料（零件）出、入库及报销管理办法加强材料（零件）管理是保证生产顺利进行，降低产品成本，节约流动资金，防止资产流失，准确核算企业产品成本的有效途径之壹，材料（零件）从购入，到投入生产，转移到产品成本中去，组成产品的壹部分，要经历“购入、检验、入库、领用、销售”等过程，因此加强材料（零件）核算的管理，是如实反映材料采购收发、保管和使用情况,明确经济责任,严格执行材料采购、领用、审核等手续制度的重要手段。
现对材料（零件）的购入、待验、入库、出库（领料、委托加工、销售）、报销五个环节制定管理办法。
第壹节购入的管理【1】材料（零件）的外部采购应根据销售计划编制生产计划，根据生产计划于ERP系统中录入采购订单，各采购员依据采购指令进行采购，壹方面要保证生产所需，按时、按质、按品种进行采购，不能超计划入库，另壹方面又要将库存资金压低到最低限额，以加速公司资金循环。
【2】对从市场购入的同壹材料（零件），必须做到货比三家，物美价廉。
【3】材料（零件）的合同，按《华阳电器公司经济合同管理制度》签订，数量根据生产计划进度，按月或生产需要，价格以合同签订的核价单为依据，生产部综合计划科根据合同规定的数量、价格及质量要求购入，对生产计划进度有变化的，应及时和供货单位取得联系变更有关合同。
第二节待验库的管理材料（零件）购入，先入待验库，于待验库的材料（零件）意味着材料（零件）尚待检验，未确定是否合格，因此，材料（零件）到达待验库后，对待验库的材料（零件）有以下要求：【1】材料（零件）到达待验库后，待验库保管员和主管计划员应立即检查、清点数量、分类，且挂上待验标识后，待验库保管员根据采购订单编制到货单及审核。
【2】主管计划员立即提交办理材料（零件）的复验手续。
【3】检验合格后，主管计划员及时于ERP系统中办理入库手续即生成采购入库单。
【4】如果复验不合格需退货的，待验库保管员应及时告知各主管计划员，且于ERP系统中录入到货拒收单，以便退货；【5】如果复验不合格需办理代料使用的，主管计划员需办理手续，且将采购订单变更未已同意使用的材料后，主管计划员再于ERP系统中办理入库手续即生成采购入库单。
【6】严禁于待验库中的材料（零件）流入生产现场。
第三节材料（零件）入库的管理材料（零件）复验合格后，应办理从待验库进入材料（零件）库房的手续，即办理入库手续，因材料（零件）收入的渠道，有外部采购、委托加工材料入库、自制零件，和废料交库，现对材料（零件）采购入库中外部采购材料（零件）的入库、委托加工材料入库、生产自制零件的入库和废料交库的管理，做以下要求：壹、外部采购材料（零件）的入库【1】材料（零件）购入于待验库复验手续合格后，材料（零件）转入材料（零件）仓库，同时主管计划员必须及时于ERP系统中根据到货单或采购订单办理入库手续即生成采购入库单，材料（零件）仓库保管员于收到材料（零件）时对数量及合格证复查，12小时内对收到材料（零件）的采购入库单进行审核，如不符，12小时内通知主管计划员进行处理，未审核的单据不能超过12小时，注意：每月25日入库的单据，保管员的审核日期壹定是25日的时间。
【2】入库单壹式四联，第壹联报销联（白色），第二联财务部作为材料核算的原始凭证联（红色），第三联库房留存备查联（蓝色），第四联综合计划科计划员备查联（黄色）。
【3】单货同行，首先先检验发票和货物是否壹致，发票、材料（零件）已到，复验手续合格后，必须按时办理入库手续。
【4】发票未到，材料（零件）已到，复验手续合格后，也必须按时办理暂估入库手续，采购员应及时向供应商索取发票。
【5】发票已到，材料（零件）未到或复验手续不合格，不能办理入库手续。
【6】保管员有权拒绝签收材料（零件）未到或材料（零件）复验手续不合格的入库单，否则造成的壹切经济损失由保管员承担。
【7】由于种种原因，已办理入库的材料（零件）需要退货，有以下处理方式：入库单财务已记账，计划员应参照采购订单办理采购退货单，且生成红字入库单，同时，于备注拦内应注明退回原因。
于报销时，将红字入库单和蓝字入库单的报销联壹起交财务科结算，或蓝字入库单到财务科已结算完毕，红字入库单必须及时开具红字发票结算或冲下批蓝字入库单的发票壹且到财务科结算。
二、生产自制零件的入库【1】根据生产订单，各车间将生产的合格零件办理入库手续。
【2】根据生产订单，各承制车间编制产成品入库单，保管员审核零件已合格的产成品入库单，且打印产成品入库单后，由保管员、各承制车间签字，保管员接受入库零件。
四、废料的管理【1】废料是指工业企业生产过程中，所产生的边角余料和不可修复的废品残料以及报废的固定资产的残料等。
A．对回收后能够利用的废料，则应按他们的用途分别回收办理入库。
B．对回收后不能利用的废料，由各车间负责回收进行归类、整理、建帐。
C．废料由综合计划科统壹负责出售，售价需经总经理批准，所得款项壹律交财务科。
【2】对报废的车辆或需要出售的车辆，经总经理批准，由经理部属下的汽车队负责办理关联的手续，且将售车款交到财务科。
第四节材料（零件）的出库管理壹、材料（零件）的领用管理（壹）有生产订单的材料（零件）的领用管理【1】完成零部件加工所需原材料领用的管理各车间根据生产订单计算所需的材料定额，编制调拨单，库房保管员审核调拨单后生成其他入库单和其他出库单，各车间审核其他入库单，库房保管员审核其他出库单，库房保管员打印调拨单、其他入库单、其他出库单后，且由库房保管员和各车间签字，保管员办理材料出库。
【2】零件的领用管理各车间根据生产订单，编制材料出库单，库房保管员审核材料出库单后，打印材料出库单，且由库房保管员和各车间签字，保管员办理零件出库。
【3】废品补料，则作如下处理：根据不合格品处理单和生产订单，各承制单位或库房保管员编制补料业务中的材料出库单，保管员审核补料业务中的材料出库单后打印补料业务中的材料出库单，且由库房保管员和各车间签字，保管员办理材料出库。
（二）无生产订单的材料（零件）的领用管理对于办公用品、劳保用品、各车间于生产中所需的辅助材料等，应按如下程序办理。
各车间、部门根据已审批的方案书编制领用申请单，各车间、部门领导审核领用申请单打印且签字，各车间、部门根据各车间、部门领导审核生产材料出库单，保管员根据已审批的方案书或各车间、部门领导审核领用申请单审核材料出库单后且打印材料出库单，各车间、部门领用人和保管员于材料出库单上签字后发料。
二、材料（零件）的销售管理原材料原则上不对外销售，如需要销售的材料，是因库房材料积压，或产品结构改变材料已不适用等原因，但材料销售时必须货、款俩清，具体销售程序如下：【1】主管计划员编制“发货通知单”且打印，由主管领导、总经理审批打印的纸质“发货通知单”，如认可，各业务部门领导根据审批的纸质“发货通知单”于ERP 系统上审核，保管员审核销售出库单，且负责打印，打印的销售出库单由保管员、主管计划员签字后，方可对外销售。
【2】销售价原则上应大于进价（销售价（不含税）=进价（不含税）+运费+10%的保管费+利润）。
【3】开发票人员根据销售出库单的实际数量开具销售发票。
【4】购材料单位经办人，持销售发票及材料调拨单到财务科办理结算手续。
【5】库房保管员必须依据财务科盖有发票专用章的发票，方可办理材料出库手续，否则不予发料。
【6】杜绝先发料，后开发票。
【7】对于销售价低于进价时，调拨单需经总经理批准方可对外销售。
其他程序同上。
第五节材料（零件）的委托加工的管理委托加工材料（零件）是指由于本企业工艺、设备及加工条件的限制以及加工成本优选等因素的影响，需要送往外部进行加工，改变其原来的实物形态及用途，以满足本企业生产需要的材料，由于公司尚未运用“委托加工”模块，现阶段“委托加工”通过以下方法进行核算：【1】根据生产订单，主管采购员编制材料出库单，保管员审核材料出库单，保管员负责打印且由保管员，主管采购员（或加工单位）签字后，保管员发放委托加工材料进行补加工。
【2】加工完毕，验收合格，根据生产订单，主管采购员编制产成品入库单，保管员清点数量审核产成品入库单，保管员负责打印且由保管员，主管采购员签字后，保管员接受委托加工材料。
【3】主管采购员应对委托外厂加工入库的数量和委托外厂加工领料数量进行核对，每月对ERP系统中综合计划科的于制品数量进行清理，查找原因，且办理入库、退库、报废等手续，否则，造成经济损失由主管采购员承担。
【4】为了减少零件多次周转，注塑车间部分需要委外的零件，由注塑车间代理综合计划科办理委加工零件的领出及入库，系统会显示“代理综合计划科”办理。
【5】五车间自制零件委托加工的管理为了减少零件多次周转，重复计量零件数量的因素，五车间加工的零件如需电镀加工的，由五车间直接将零件送至华科，同时华科零件加工完毕由五车间办理入库，根据生产订单，冲压车间加工的零件需要委外电镀的零件，由冲压车间负责委外电镀，华科零件加工完毕，验收合格，电镀完工入库由冲压车间负责办理编制产成品入库单，且于备注栏注明电镀的转工入库单号，保管员清点数量审核产成品入库单，保管员负责打印且由保管员、冲压车间签字后，保管员接受委托加工材料。
华科签字认可后的数量和五车间填写的“产成品入库单”必须相同，如不同由五车间协调办理华科质量索赔单，交质保部按正常手续索赔。
第六节库房材料（零件）的录入、审核、记账为了保证材料核算的正确性，做到帐卡相符，帐实相符，帐表相符，就必须作好材料收发凭证的日常审核工作，主管材料会计应不定期对库房材料进行抽盘及检查。
【1】材料（零件）库房保管员、计划员和各车间应随时将当月的各项材料（零件）入库单、领料单、其他出入库单、销售出库单等发生业务的单据及时录入审核。
【2】财务人员于26日对25日前的材料（零件）库房出、入库单据进行检查记账。
【3】检查记账的内容包括：收、发料内容是否正确，手续是否齐全，用途是否符合规定，是否按生产订单领料，有无违反材料保管、领退制度的情况。
【4】财务会计每月只检查上月26日至本月25日的各项出入库单据，库房保管员、计划员和各车间负责库存数据录入的人员于收、发材料同时，及时登帐，原则上规定当天收到或发出的材料于第二天必须于库存核算系统中录入且审核完成，上月26日至本月25日的审核日期必须是本月25日前的，对于超过时间未及时办理于库存核算系统中录入且审核完成，应对库房保管员、计划员和各车间壹定的经济制裁。
【5】保管员应随时对库房材料（零件）进行盘点，财务人员于年终或不定期的和保管员对库房材料（零件）进行实地盘点，且由物流科编制“年度物资库存明细表”。
【6】保管员对库存帐实相符负有不可推卸的责任，保管员有权拒绝公司各级领导不合规的指令，对不合格的，给公司造成帐实混乱，给公司带来经济损失的保管员，公司将追究其关联的经济责任。
