第一章 公司治理基本理论

公司治理基本理论与竞争力整合战略公司治理基本理论与竞争力整合战略引言：公司治理是企业内部组织和运行的一种机制，旨在保护利益相关者、维护企业的稳定发展和增加企业的竞争力。

公司治理与竞争力密切相关，有效的公司治理可以提高企业的竞争力，而竞争力则可以反过来促进公司治理的进一步完善。

一、公司治理基本理论1. 企业治理结构企业治理结构包括董事会、股东大会和监事会三个重要组成部分。

其中，董事会是企业治理的核心机构，负责制定企业战略和决策，并对企业经营进行监督。

股东大会是企业所有者的集结体，行使对企业的最高决策权，监事会是对董事会的监督机构，负责监督董事会的决策和执行。

2. 内外部治理机制内部治理机制包括企业内部的管理体系和监控机制，以确保公司内部运行的透明度、公正性和有效性。

包括企业文化、内部控制、激励机制等。

外部治理机制则是指企业与利益相关者之间的关系，包括政府监管、财务报告披露、审计和评级等。

3. 法律与道德的约束公司治理需要遵循一定的法律和道德准则，保证企业的合法经营和社会责任。

法律的约束主要包括公司法、证券法、劳动法等，道德的约束则是指企业应该树立良好的商业道德和社会责任感。

二、竞争力整合战略1. 创新驱动竞争力创新是企业提升竞争力的核心动力。

企业需要不断的进行技术创新、产品创新和管理创新，以提高产品质量、降低成本、提高生产效率等，从而增强企业在市场竞争中的竞争力。

2. 人才战略人才是企业发展的核心资源，企业需要制定一套科学的人才培养和激励机制，吸引和保留优秀的人才，建立多元化的团队，不断提升人才的创新意识和竞争能力。

3. 品牌建设品牌是企业的无形资产，企业需要通过品牌建设来提升自身的竞争力。

品牌建设需要注重产品质量、企业形象、消费者体验等，以提高品牌的知名度和影响力。

4. 资本运作战略企业走上资本市场，可以通过股票发行、并购重组等方式来筹措资金，提高企业的资本实力和竞争力。

企业需要制定一套科学的资本运作战略，充分利用各种资本市场工具，增加企业的融资渠道，降低企业的融资成本。

公司治理与内部控制第一章公司治理基本理论关键信息项：1、公司治理的定义与范围2、公司治理的目标与原则3、公司治理的结构与机制4、内部控制在公司治理中的作用5、公司治理的监督与评估11 公司治理的定义公司治理是指通过一套包括正式或非正式的、内部或外部的制度或机制来协调公司与所有利益相关者之间的利益关系，以保证公司决策的科学性，从而最终维护公司各方面的利益。

111 公司治理的范围公司治理的范围涵盖了公司的各个层面和环节，包括但不限于股东权利的保护、董事会的运作、管理层的激励与约束、信息披露的规范、利益相关者的权益平衡等。

12 公司治理的目标公司治理的主要目标是实现股东价值最大化，同时兼顾其他利益相关者的利益，如员工、债权人、供应商、客户、社区等，以确保公司的长期稳定发展。

121 保障股东权益确保股东能够获得合理的投资回报，通过有效的决策机制和监督机制，防止管理层的不当行为损害股东利益。

122 提升公司绩效通过优化公司的治理结构和机制，提高公司的运营效率和决策质量，增强公司的竞争力和盈利能力。

123 履行社会责任公司在追求经济利益的同时，应遵守法律法规，保护环境，关爱员工，回馈社会，树立良好的企业形象。

13 公司治理的原则131 透明度原则公司应及时、准确、完整地披露与公司经营和财务状况相关的信息，使利益相关者能够了解公司的真实情况，做出合理的决策。

132 公平性原则对待所有股东和利益相关者应一视同仁，不偏袒任何一方，确保各方在公司治理中享有平等的权利和机会。

133 问责性原则公司的管理层和董事会应对其决策和行为负责，接受股东和其他利益相关者的监督和问责。

134 独立性原则董事会成员应保持独立，不受管理层和大股东的不当影响，能够客观、公正地履行职责。

14 公司治理的结构141 股东大会股东大会是公司的最高权力机构，由全体股东组成，决定公司的重大事项，如公司章程的修改、董事和监事的选举、重大投资决策等。

内容摘要众所周知，公司治理是现代企业制度的核心和增强经济活力、提高经济绩效的基本手段。

公司治理占有非常重要的地位和作用，公司治理是企业发展的基础平台，公司治理理论随着经济全球化的进程也在逐步完善和成熟，在近几年的发展中也不难看出，公司治理的重要性受到了众多企业的关注和研究。

本文以海尔公司为例，研究目前海尔公司治理的现状，发现其公司在管理中目前面临的用人制度、员工激励制度、监督制度和转战互联网之后的小微企业发展中的问题，并结合所学相关理论对出现的相关问题提出自己的观点和解决措施，以帮助企业能够更好的实现企业价值，适应经济形势的不断变化，创造全球家电第一品牌。

关键词：公司治理结构企业发展企业价值目录内容摘要 (I)引言 (1)1 公司治理的基本理论 (2)1.1 公司治理的含义 (2)1.2 公司治理的内容 (2)1.3 公司治理模式的内容及其特点 (2)2 海尔企业公司治理的现状及存在的问题 (7)2.1 海尔企业简介 (7)2.2 海尔企业公司治理的现状 (7)2.2.1 用人制度采用“赛马理论” (7)2.2.2 管理制度采用OEC管理模式 (8)2.2.3 与时俱进，发展了小微企业模式 (9)2.3 海尔企业公司治理存在的问题 (9)2.3.1 用人机制不健全导致人才大量流失。

(9)2.3.2 管理机制过时 (10)2.3.3 小微企业模式发展滞后 (11)3 完善海尔企业公司治理的措施 (11)3.1 改变用人理念，留住优秀人才 (12)3.2 对管理机制进行创新 (12)3.3 不断进行结构调整以适应小微企业模式 (13)结论与展望 (15)参考文献 (16)引言随着现代经济和全球经济发展，公司治理变得非常重要，对企业发展和上市都非常有帮助，海尔公司是全球大型家电第一品牌，也是世界白色家电第一品牌、中国最具价值品牌。

截止至今，海尔在全球建立了29个制造基地，8个综合研发中心，19个海外贸易公司，全球员工总数超过6万人，多年来，海尔坚持以用户需求为中心的创新体系驱动企业持续健康发展，从一家资不抵债、濒临倒闭的集体小厂发展成为全球最大的家用电器制造商之一，在“2016中国企业500强”中排名第84位。

第一章公司治理概论1.什么是现代企业制度？其特征？现代企业制度是适合市场经济要求，产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学的企业制度。

2．公司的含义及特征。

（1）含义：公司指依法定程序设立，以赢利为目的的法人组织。

公司是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权。

公司以其全部财产对公司的债务承担责任。

（2）特征：①公司是一个法人团体，具有法人地位。

②公司是以盈利为目的的法人组织。

③公司的投资主体一般是多元化的。

④公司具有特定的治理结构。

⑤公司是依照有关法律进行登记、注册的经济组织。

3．说明公司治理的研究主题。

P6-9（1）国内公司治理研究的主题第一个主题：治理国有企业改革过程中出现的经营者腐败问题。

第二个主题：国有企业建立现代企业制度，进行公司化改造。

（2）国外公司治理研究的主题第一个主题：围绕如何监督和控制经理人员的行为展开研究。

第二个主题：研究如何保护公司利益相关者的利益。

4．公司治理如何界定？P13公司治理有狭义和广义之分。

（1）狭义的公司治理解决的是因所有权和控制权相分离而产生的代理问题，它要处理的是公司股东与公司高层管理人员之间的关系问题。

（2）广义的公司治理可以理解为关于企业组织方式、控制机制、利益分配的一系列法律、机构、文化和制度安排，它界定的不仅仅是企业与其所有者之间的关系而且包括企业与其所有利益相关者之间的关系。

（3）公司治理是指，通过一套包括正式或非正式的、内部的或外部的制度或机制来协调公司与所有利益相关者之间的利益关系，以保证公司决策的科学化，从而最终维护公司各方面的利益的一种制度安排。

5. 解释公司治理学的学科性质和特点。

P17-20（1）学科性质①公司治理学是一门交叉学科②公司治理学是一门应用学科③公司治理学是一门新兴学科（2）特点①科学性②艺术性③技术性④文化性⑤演化性第二章公司治理基本理论与框架1. 试阐述利益相关者理论。

P77-80①利益相关者理论的基本观点是企业不仅要对股东负责，而且要对与企业有经济利益关系的相关者负责，公司不能脱离其他个人和团体而存在，因而，公司应该对这些主体负有社会责任。

公司治理的基础理论1．公司治理的内涵根据国际经济合作与发展组织（OECD)：公司治理是一种据以对工商公司进行管理和控制的体系。

公司治理明确规定了公司的各个参与者的责任和权力分布，诸如，董事会、经理层、股东和其他利益相关者。

并且清楚地说明了决策公司事务时所应遵循的规则和程序。

同时，它还提供了一种结构，使之用以设置公司目标，也提供了达到这些目标和监控运营的手段。

经济学家钱颖一教授认为：“公司治理”主要涉及三个方面的内容：一是公司控制权的配置与行使；二是对董事会、经理人员和职工的监控以及对他们工作绩效的评价；三是如何设计和实施激励机制。

2．公司治理问题产生的诱因奥利弗·哈特在《公司治理：理论与启示》一文中队公司治理问题产生的诱因进行了较为经典的论述。

他指出，在一个组织中，只要以下两个条件成立，就必然会产生公司治理的问题：第一，只要组织成员之间存在着代理问题，或者说是利益冲突问题；第二，存在着交易成本，从而代理问题不能通过一个完备合同来解决。

3．公司治理问题的表现形式1.股东与高级代理人之间的治理问题2.大股东与中小股东之间的治理问题3.股东与债权人之间的治理问题4.公司经理与公司职工之间的治理问题5.公司与供应商之间的治理问题6.公司与政府之间的治理问题4．公司治理模式1.分类对于公司治理模式有代表性的分类大体有以下几种：（1）依据传统法律体系的不同进行的分类，盎格鲁—撒克逊模式，法国模式，德国模式，和斯堪的纳维亚模式（2）以融资体制为基础进行的分类，分为市场基础型模式、银行主导型模式（3）以一国的经济制度为基础进行的分类，分为规制性的模式和发展型的模式2.关于公司治理模式发展趋势的一些理论观点（1）公司治理模式趋同论（2）反对趋同论3.我们的观点目前种种迹象表明不同的公司治理模式正在取长补短，世界范围内的公司治理系统出现了趋同的趋势。

5．公司治理机制公司治理机制是指用来对董事、监事和经理人员施压，以激励他们努力工作并有效地配置资源，降低代理成本，避免偷懒、机会主义等道德风险问题，从而更好地为股东与利益相关者服务的各种措施。