依托科技手段 创新稽查方式 全面提高税务稽查工作效能——全市国税系统征管经验交流材料

2024年税务稽查工作计划一、工作目标1. 加强税收征管能力，提高税收收入2. 提高税务稽查效率，减少税收风险3. 加强风险防控，提升税务稽查质量4. 推动税务稽查创新发展，优化工作机制5. 加强稽查队伍建设，提升队伍素质二、工作重点1. 高风险领域税务稽查(1) 加强大企业、跨区域、行业集中涉税风险的税务稽查，重点关注虚假交易、偷税漏税等行为，提高查办率。

(2) 加强对互联网经济、数字经济领域的稽查，重点关注跨境电商、电子支付等涉税问题。

2. 税收征管与风险防控(1) 加强税收征管能力，建立完善的纳税人信用评价体系，加强纳税人风险识别和分类管理，提高税收征管的科学性和准确性。

(2) 推进大数据、人工智能等技术在税收征管中的应用，提高税务稽查的智能化水平，提升工作效率。

3. 推动税务稽查创新发展(1) 加强与其他相关部门的信息共享与合作，推动税务稽查工作在全国范围内的协同发展，形成多元化的查办模式。

(2) 积极推动税务稽查工作的数字化转型，加强对税务稽查数据的挖掘和分析，提高数据驱动决策的能力。

4. 加强队伍建设(1) 加强稽查队伍的培训和学习，提高队员的业务水平和综合素质，加强税法、财会等相关知识培训。

(2) 加强队伍管理，优化激励机制，提供良好的工作环境和发展空间，吸引和留住人才。

三、工作措施1. 完善工作机制(1) 建立健全税务稽查工作的规范制度，明确工作职责和权限，提高工作效率和权威性。

(2) 加强内部沟通交流，加强各级税务稽查部门之间的合作与协调，做到信息互通、资源共享。

2. 加强合作与共享(1) 加强与公安、海关、工商等相关部门的合作，共同打击偷税漏税等违法行为。

(2) 推动税务稽查与金融机构、律师事务所等专业机构的合作，提高查办案件的质量和效率。

3. 加强数据挖掘与分析(1) 建设完善的税务稽查数据平台，整合各类税务稽查数据，实现数据的互通和共享。

(2) 利用大数据、人工智能等技术手段，对税务稽查数据进行挖掘和分析，发现潜在的风险线索。

2024年税务稽查工作总结范文6篇篇1尊敬的领导和同事们，在过去的一年里，我们税务稽查部门全体成员在上级领导的指导下，坚持以科学发展观为指导，认真贯彻国家税务总局和地方税务机关的各项政策和规定，积极推进税务稽查工作的深入开展。

经过全体成员的共同努力，我们在工作中取得了一定的成绩，也遇到了一些问题和困难。

为了更好地推进今后的工作，现将2024年的税务稽查工作总结如下：一、工作成绩1. 强化了税源监控，提高了税收征管效率。

我们通过加强与国税、地税、工商、银行等部门的协作配合，建立了完善的税源监控机制，对重点税源户进行了全程跟踪和监控，确保了税收征管工作的有效开展。

2. 深化了稽查改革，提升了稽查质量。

我们积极推进稽查改革，优化了稽查流程，规范了稽查行为，提高了稽查质量。

同时，我们还加强了稽查队伍建设，提高了稽查人员的素质和能力。

3. 加强了纳税服务，提升了纳税人满意度。

我们始终坚持“以纳税人需求为导向，以纳税人满意为标准”的服务理念，积极推进纳税服务工作。

通过开展纳税咨询、纳税辅导、纳税宣传等活动，提升了纳税人的满意度和遵从度。

二、存在问题1. 税源监控仍存在盲区。

尽管我们建立了完善的税源监控机制，但在实际工作中仍存在一些盲区。

部分纳税人存在偷税、漏税等违法行为，我们需要进一步加强税源监控，防止税收流失。

2. 稽查力量不足。

随着税收征管工作的深入开展，稽查任务越来越重，但我们的稽查力量却相对不足。

我们需要进一步加强稽查队伍建设，提高稽查人员的数量和质量。

3. 纳税服务仍需改进。

尽管我们开展了多种形式的纳税服务活动，但仍有部分纳税人反映纳税服务不够便捷、高效。

我们需要进一步加强纳税服务工作，提升纳税人的满意度和遵从度。

三、工作建议1. 进一步完善税源监控机制。

我们需要进一步加强与国税、地税、工商、银行等部门的协作配合，完善税源监控机制，扩大税源监控范围，提高税收征管效率。

2. 加强稽查队伍建设。

我们需要进一步加强稽查队伍建设，提高稽查人员的数量和质量。

新时期怎样做好税务稽查工作随着社会的不断发展，税收管理工作也越来越重要。

税务稽查作为税收管理的一项重要工作，对于确保税收的公平、有效征收和遏制各种形式的税务违法行为有着重要的意义。

在新时期，怎样做好税务稽查工作成为了税务部门亟待解决的问题。

本文将从多个方面，包括加强税务稽查力量、提高稽查工作的科技化水平、优化稽查手段和完善培训机制等几个方面，探讨如何在新时期做好税务稽查工作。

首先，加强税务稽查力量。

在税务稽查工作中，稽查人员是最为关键的因素。

要做好税务稽查工作，必须加强稽查人员队伍的建设和培训。

一方面，加大对税务稽查工作的宣传力度，吸引更多人才投身于税务稽查工作。

另一方面，加强对稽查人员的培训，提高他们的专业素养和法律意识。

同时，也要加强对稽查人员的监督和考核，保证其工作的公正性和尽职尽责。

其次，提高稽查工作的科技化水平。

在新时期，随着信息技术的发展，税务稽查工作也应该紧跟科技的步伐。

可以借助先进的信息技术手段，如大数据分析、人工智能等，提高税务稽查工作的效率和准确性。

通过建立税收信息数据库和信息共享平台，实现税务数据的实时监测和比对，快速发现税务违法行为。

同时，还可以利用人工智能技术对大量数据进行分析，帮助稽查人员找出风险点，并进行预警和预测。

再次，优化稽查手段。

税务稽查工作是非常复杂和繁琐的，需要运用多种手段进行调查和取证。

在新时期，可以利用现代化的技术手段，如无人机、高清摄像头等，进行现场勘查和拍摄，收集证据。

同时，也应该加强与其他部门的协作，共享资源和情报，形成合力。

与公安部门、金融监管部门等的有效合作，可以提供更多的线索和证据，增强税务稽查工作的效果。

最后，完善培训机制。

税务稽查工作是一项专业性较强的工作，需要具备一定的法律和税收知识。

为了提高稽查人员的综合素质，应该建立完善的培训机制，定期组织培训和考核，使稽查人员不断增长知识和提高技能。

同时，还应该加强与高校和培训机构的合作，引进先进的稽查理论和经验，提高稽查人员的专业水平。

2023年税务稽查工作总结：成效亮眼、助力经济发展助力经济发展2023年即将结束，回首这一年的税务稽查工作，可以说成效斐然。

税务稽查是执法部门对纳税人进行的一种经济责任审计，是国家税收管理的重要环节。

本文将从几个方面总结2023年税务稽查的成效，并探讨其对经济发展的助力。

2023年税务稽查在整顿税收秩序方面取得了显著成效。

本年度，税务稽查部门深入落实国家税收政策，严厉打击各类税收违法行为，如虚开发票、偷逃税款等。

通过加大执法力度和检查频次，税务稽查部门有效整治了一大批以逃税为手段的经济违法行为，修复了市场秩序，维护了公平竞争环境，为经济健康发展提供了坚实的保障。

2023年税务稽查在优化税收结构方面取得了重大突破。

稽查部门在年初制定了相应的工作计划，并根据不同行业的特点和需求，积极开展税收筹划与服务工作。

通过税收政策倾斜和优惠措施的出台，稽查部门成功引导了企业优化税务结构，合理避免了税务风险，提高了企业的综合竞争力。

同时，税务稽查部门积极开展税收信息服务，帮助纳税人更好地了解税收政策，推动了纳税人依法纳税，构建了稳定和谐的税收关系。

2023年税务稽查在推动经济转型升级方面发挥了积极作用。

今年，随着经济发展进入新的阶段，税务稽查部门认真贯彻国家发展战略，聚焦战略性新兴产业、高技术产业和创新型企业等新兴领域，主动开展税收优惠政策宣传，加大税务稽查力度。

通过帮助企业解决税收问题和提供税收政策解读，税务稽查部门促进了经济的转型升级，推动了科技创新和产业升级步伐的加快。

税收支持和税务服务成为新兴产业发展的重要助推器，推动了整体经济的快速增长。

2023年税务稽查在完善执法机制方面取得了重要进展。

今年，税务稽查部门不断完善检查手段和技术装备，加强了内部管理和人员培训，提高了执法效能和稽查团队的专业素质。

税务稽查部门还积极推进信息化建设，不断创新发展模式。

通过引入大数据分析和等技术手段，税务稽查部门实现了对大规模数据的快速梳理和筛查，提高了执法效率和精确度，更好地服务于纳税人和经济发展。

巩固成果提升效能全面推进我区国税工作科学发展刘金良局长在全区国税工作会议上的讲话同志们：全区国税工作会议今天召开。

会议的主要任务是：学习贯彻中央和自治区经济工作会议、全国及全区税务工作会议精神，回顾总结“十一五”时期国税工作，研究确定“十二五”时期税收工作的目标任务和措施，安排部署2011年的国税工作。

刚刚过去的“十一五”时期，是我区发展史上极不平凡的五年。

面对国际金融危机冲击、经济结构调整及节能减排任务异常艰巨的复杂形势，各级国税部门紧紧围绕服务科学发展、共建和谐税收的主题，自觉服从服务于全区经济社会发展大局，按照自治区党委、政府和国家税务总局对税收工作的总体部署，抓班子带队伍，抓管理打基础，抓收入促发展，抓服务建和谐，各项工作迈上了新的台阶。

过去的五年，是税收职能作用有效发挥，对全区经济社会发展做出重大贡献的五年。

全区各级国税局认真贯彻落实税收政策，大力组织税收收入，税收总量从“十一五”初的59.5亿元增长到2010年的149.99亿元，五年累计组织收入500.4亿元，年均增长25.9%，是“十五”时期的3倍。

通过落实税收优惠和结构性减税政策，依法为各类纳税人减免退税111.7亿元，占同期税收收入总额的22.3%，对促进全区经济结构调整、保障和改善民生、应对金融危机影响、支持企业持续发展和涵养税源，发挥了积极的作用。

过去的五年，是税收管理不断加强，征管质量和效率显著提高的五年。

全系统加快信息管税步伐，深化税收分析、纳税评估、税源监控、税务稽查“四位一体”互动机制，落实税收管理员制度，实行风险管理和专业化分工管理，税源基础管理更加扎实；落实增值税管理办法和操作规程，强化成品油、烟酒类消费税管理，推行车购税信息采集和档案电子化管理，加强非居民企业税收管理和反避税工作，进出口税收实现一体化管理机制，地方税、社保费接收和征收工作有序推进，企业所得税管理坚持“抓大、控中、核小”，各税种管理更加规范；全面实行税收执法责任制和过错追究，不断规范税收执法，纠正个别单位违规代征、转引税款的行为，持续整顿和规范税收秩序，加大涉税案件查处力度，以查促管、以查促收作用有效发挥，税收法治环境进一步好转，依法治税水平不断提高。

多措并举提升税务稽查效果税务稽查是确保税收合规与公平的重要手段之一。

它对于推动企业合法经营、打击税收违法行为、维护税收秩序都具有重要的意义。

然而，在实际操作中，税务稽查面临着各种挑战和困难。

为了提升税务稽查的效果，我们需要采取多种措施，下面我们来看看其中的一些关键点。

首先，加强信息共享和数据分析是提升税务稽查效果的关键。

税务机关应与其他相关部门建立有效的信息共享机制，如金融机构、海关、工商局等。

通过共享数据，税务机关能够获取更加全面和准确的信息，进而精确锁定稽查对象。

此外，在稽查过程中，利用先进的数据分析技术，如大数据和人工智能等，可以快速发现异常数据模式和关联关系，从而提高稽查效率和准确性。

其次，加强对税收政策宣传和培训是关键。

税法的修改和更新频繁，企业和纳税人对于新政策的理解和适应需要时间。

税务机关应加强对税收政策的宣传，向广大纳税人普及相关政策和法规，并提供有针对性的培训，增强纳税人意识和自觉遵守税法。

只有让纳税人真正理解和遵守税法，才能减少税务违法行为，降低稽查难度，提高稽查效果。

第三，加强税务执法的公正性和透明度是提升税务稽查效果的重要方面。

税务机关应建立健全的执法程序和规范，严格依法办案，确保执法的公正性和透明度。

此外，税务机关应积极采取措施加强对税务稽查的监督和纠正，建立投诉举报机制，及时处理和解决纳税人的诉求，增强稽查的公信力和执法的权威性。

此外，还应加强惩罚力度和风险防控。

针对税收违法行为，税务机关应加强惩罚力度，提高违法成本和风险。

同时，通过加强风险预警和评估，提前发现可能存在的税务风险，加强对重点行业和领域的监管，及时采取相应措施防范和化解风险。

通过综合运用软硬手段，形成有力的震慑，提高纳税人的遵法意识和自觉性。

最后，加强国际合作和跨部门联动是提升税务稽查效果的重要方面。

税务违法行为常常具有跨国性和跨部门性特点，需要加强国际合作和跨部门联动，形成合力。

税务机关应积极参与国际税收合作，与其他国家和地区开展信息交流和共享，联合打击跨国避税和逃税行为。

构建现代税务稽查体系促进税收事业可持续发展随着我国各行业现代化建设进程的深入推进，特别是现代企业制度的广泛建立以及税收征管改革的不断深化和征管模式逐步与国际接轨，税务稽查工作面临着新的形势和任务。

只有从更新思想观念、革新体制机制、创新方法手段等多方面入手，加快构建适应现代经济形态的税务稽查体系，才能切实加大执法办案力度，严厉打击和遏制各种涉税违法犯罪行为，进一步整顿和规范税收秩序，营造良好的税收法治环境，促进税收与经济可持续发展，为改革、发展和稳定作出新贡献。

一、树立稽查工作新理念，实现稽查工作新作为当前，经济技术的发展对税务稽查方式、稽查方法提出了国际化、规范化、法制化的更高要求，对稽查手段的实施提出了更高标准，对稽查的刚性作用提出了更高目标。

因此，我们必须不断更新稽查工作理念，实现稽查工作新作为。

一是树立铁拳稽查的理念，真正实现向打击型稽查的转变。

现行的稽查体制、工作职责和工作范围，使税务稽查在某种程度上体现出管得多、查得广、力度小、风险大的特点。

目前，稽查工作不仅包含举报案件和上级交办、转办的重大案件查办，还承担行业性专项检查、注销清理检查等工作，在不确定具体的检查对象或无明确的检查线索的前提下，泛泛地开展检查，致使检查力量分散、检查力度和处罚力度减小、检查效果打折。

因此，应收缩稽查战线，集中稽查力量形成铁拳，重拳打击涉税违法犯罪行为，提高纳税人违法成本，进而提升税务机关的公信力和纳税人满意度，促进纳税遵从，并将征管性检查还原，由征管部门负责。

二是树立依法稽查的理念，充分发挥稽查工作职能作用。

要把依法稽查理念贯穿于稽查工作始终，严格依法履行稽查法定权限，维护纳税人合法权益，把每一起案件都办成经得起时间检验、经得起社会质询、经得起上级复查的铁案，不断规范执法行为，充分发挥稽查工作的打击震慑和以查促收、以查促管、以查促改、以查促廉、以查促查的职能作用。

三是树立专业化稽查的理念，不断提高稽查执法水平。

2024年税务稽查工作计划一、工作目标2024年是税务稽查工作的关键之年，为了提高税收征管水平，加大税收稽查力度，确保国家税收收入的稳定增长，我们制定了以下税务稽查工作计划。

1. 全面落实税收政策，促进税收征管规范化和智能化的发展。

2. 深化税务稽查改革，完善税收稽查制度和机制，建立健全先进的税务稽查管理体系。

3. 提高税务稽查人员的专业素质和工作效能，加强对税务稽查队伍的培训和管理。

4. 提升税务稽查技术手段和工作手段的创新能力，加大对税务稽查信息化的投入。

5. 严厉打击严重偷税漏税和其他违法行为，加大稽查力度，确保税收征管的公平公正。

二、具体工作内容1. 加大对企业涉税资料的审核力度，深入分析企业涉税数据，发现并查处偷税、逃税行为。

2. 加强大企业和高风险行业税收稽查工作，开展大型企业税务稽查行动，确保其按规定缴纳税款。

3. 加强对跨境电商、互联网金融等新兴行业的税务稽查监管，打击偷税漏税等违法行为。

4. 加大对地方税收征管的监督力度，督促地方税务部门加强税收收入管理。

5. 加强对重点税源企业的税收征管，确保其按规定缴纳税款。

6. 加大对个人所得税的稽查力度，查处个人逃税行为。

7. 开展税收违法案件的警示教育和宣传活动，加大对违法行为的公开曝光力度。

8. 加强对税务征管中的薄弱环节的整改工作，提高税收征管的整体效能。

9. 推动税务稽查数据共享和信息化建设，加强与其他部门的合作，提升税收征管水平。

10. 加强对税务机关内部的监督管理，推动税务稽查队伍的改革和提升。

三、工作措施1. 加强税务稽查队伍的建设，提高队伍的整体素质。

加强队伍的专业培训，提高税务稽查人员的业务能力和工作效能。

同时，加大对税务稽查队伍的激励力度，提高稽查人员的积极性和责任心。

2. 加大对税务稽查技术手段和工作手段的投入。

加强对税务稽查信息系统的建设和管理，提高数据的整合和分析能力。

同时，加强对稽查现场技术工具的配备和使用，提高税务稽查工作的效率和准确性。

创新方法提升水平不断开创税收征管工作新局面——陈国富副局长在全市国税系统税收征管工作会议上的讲话(2010年3月23日)同志们：今天，我们在这里召开全市国税系统税收征管工作会议，主要任务是：贯彻落实全市国税工作会议精神，回顾总结2009年征管工作情况，安排部署2010年征管工作任务，交流探讨加强税收征管工作的方法途径，努力开创全市国税系统税收征管工作新局面。

下面，我讲三点意见，供大家参考。

一、2009年工作回顾2009年，在市局党组的正确领导和省局征管处的具体指导下，按照市局“一个重点、两个突破、三个提高”的总体工作思路，坚持管理与服务并重，巩固与创新并举，着力完善征管基础，打造征管特色，提升征管效能，取得了新的成绩。

（一）强化户籍管理有新成效。

通过加强登记信息交换比对、开展漏征漏管清查、完善税务登记管理等措施，进一步提高了纳税人税务登记率，全市税务登记总户数实现了平稳增长，2009年全市税务登记总户数达到54155户，比2008年增加3601户，增长7.1%。

一是全面推行了国地税联合办证。

通过市国、地税精心准备和密切协作，2009年3月16日在市行政服务中心提前实现了国地税联合办证试运行，4月1日在市国税系统全面推行到位。

全市国地税共联合办理税务登记8017户，简并纳税人办证资料7.2万份，减轻工本费负担16.03万元。

二是进一步完善了国税、地税和工商登记信息交换机制，着力加强工商、税务登记信息交换成果应用，组织开展漏征漏管户和非正常户清理检查，全市共清理出漏征漏管户1523户。

三是严格了税务登记工作纪律，进一步明确和重申税务登记的有关要求，建立并落实税务登记责任追究制；强化注销税务登记管理，制定了《纳税人注销税务登记管理办法》，防止纳税人通过频繁办理注销税务登记不缴或少缴税款现象的发生。

四是认真组织开展了全市国税系统税收征管状况分析调研，按照“统筹安排抓重点、分析原因找差距、保证质量促征管和强化措施增税收”的工作思路，从六个方面分析了全市国税系统税收征管工作中存在的问题及产生的原因，从七个方面提出了改进意见和措施。

税务稽查年终工作总结：挖掘潜力，提升效率税务稽查年终工作总结：挖掘潜力，提升效率在2023年的税务稽查工作中，我们团队始终秉承着以人为本的原则，不断探索创新，力图在工作中挖掘潜力，提升效率，取得了不俗的成绩。

经过一年的工作，我们总结出以下几点体会和经验，以供后来者借鉴。

一、着重发挥人员作用，实现高效稽查税务稽查工作是一项需要高度专业素质和操作技能的工作，而这一切离不开人员的支持和作用。

在此，我们团队大力推行“员工优先”的管理模式，充分发挥员工的创造力和工作积极性，让他们进一步提升专业水平和工作能力，实现高效的税务稽查。

首先，通过优化员工的工作方式，合理分配任务，充分利用个人特长，发挥优势，使得一份工作能够由最擅长的人去完成，确保稽查效率。

同时，我们注重加强培训，提供必要的岗前培训和业务技能培训，确保每个员工都拥有业务技能的基础和全面的实战能力。

其次，在工作中也注重倾听员工的意见和建议。

大力推行员工参与式管理，鼓励员工提出自己的见解和思路，以便通过多人协同的方式快速发现问题，并共同解决问题。

同时也激发了员工的创新意识和工作热情，提高了工作满意度和稽查效率。

二、创新思维，引领税务稽查新潮流在当前复杂多变的税务环境中，只有不断创新才能适应市场的变化和发展。

我们的团队始终坚持创新思维，在稽查过程中不断引入新的技术手段和方法，优化工作流程，提高稽查效率。

例如，引入数字化管理系统，实现全程指挥、监测和记录稽查过程的每一个细节，以保障稽查质量和效率。

同时，优化稽查操作流程，通过大数据和智能分析技术，实现智能化稽查，大幅缩短稽查时间，降低稽查成本。

三、加强内部协作，实现税务稽查全方位发展在团队内部内，我们大力推行“一互懂”和“多合作”，激发员工的合作意识和发挥团队优势的能力，形成了学习型、成长型的税务稽查团队。

在外部，我们注重与税务机关和其他相关单位的沟通与合作，加强协调和交流，不断扩大稽查版图，提高整体稽查效益。

2024年税务稽查工作总结参考税务稽查工作是税务部门整体工作的重要组成部分，也是确保税收正常征收的关键环节。

在过去的一年里，我作为税务稽查队的一员，参与了多起税务稽查工作，积累了丰富的经验。

一、工作概述在过去一年中，我主要负责了12起税务稽查案件，其中包括大型企业、个体工商户和小微企业等。

这些案件涉及的税种包括增值税、企业所得税、个人所得税等。

通过参与这些案件的稽查工作，我全面了解了税务稽查工作的流程和方法，提高了自己的业务能力。

二、工作亮点1. 提高稽查效率在税务稽查工作中，时间往往是我们最宝贵的资源。

为了提高工作效率，我主动学习和应用各类税务稽查工具和技术，在数据分析、信息筛选等方面取得了一定的成果。

我利用数据挖掘技术对大量涉税数据进行分析，筛选出高风险企业进行重点核查，大大提高了案件查办的效率。

2. 加强沟通协作税务稽查工作需要与多个部门和单位进行协作，我注重与相关部门建立良好的沟通渠道，积极寻求支持和帮助。

在与税务稽查对象的沟通中，我注重尊重对方，并通过耐心沟通、解释税法法规等方式，促使对方主动配合税务稽查工作。

3. 保持学习态度税收法规更新迭代频繁，作为税务稽查人员，不断学习和更新自己的税收专业知识是必不可少的。

我积极参加税务专业培训，提高自身的法律法规意识和税收政策了解，保持与时俱进的学习态度。

三、问题及解决在税务稽查工作中，我也遇到了一些问题，但通过努力和与同事的交流，我积极解决了这些问题。

1. 税务法规专业知识不够扎实在一些复杂的案件中，我发现自己税收法规方面的知识不够扎实，导致在稽查过程中处理不当。

为了解决这个问题，我加强了税法方面的学习，阅读相关的法律法规，并与同事讨论经验，取得了一定的进步。

2. 案件难度较大，调查证据不足在一些特殊的案件中，我发现调查证据不足，无法完善案件调查。

为了解决这个问题，我主动与相关部门进行沟通，了解案件相关信息，积极配合相关单位的调查工作。

同时，我也学习并掌握了一些调查证据的收集方法和技巧，提高了案件调查的质量。

中共中央办公厅、国务院办公厅印发《深化国税、地税征管体制改革方案》文章属性•【制定机关】中共中央办公厅,国务院办公厅•【公布日期】2015.12.24•【文号】•【施行日期】2015.12.24•【效力等级】党内规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】税收征管,财政综合规定正文中共中央办公厅国务院办公厅印发《深化国税、地税征管体制改革方案》（2015年12月24日）我国从1994年实行分税制财政管理体制改革以来，建立了分设国税、地税两套税务机构的征管体制，20多年来取得了显著成效，为调动中央和地方两个积极性、建立和完善社会主义市场经济体制发挥了重要作用。

但与经济社会发展、推进国家治理体系和治理能力现代化的要求相比，我国税收征管体制还存在职责不够清晰、执法不够统一、办税不够便利、管理不够科学、组织不够完善、环境不够优化等问题，必须加以改革完善。

为落实《中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定》及深化财税体制改革总体方案的有关要求，深化国税、地税征管体制改革，制定本方案。

一、总体要求（一）指导思想全面贯彻党的十八大和十八届二中、三中、四中、五中全会精神，以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，深入贯彻落实习近平总书记系列重要讲话精神，按照党中央、国务院决策部署，坚持法治引领、改革创新，发挥国税、地税各自优势，推动服务深度融合、执法适度整合、信息高度聚合，着力解决现行征管体制中存在的突出和深层次问题，不断推进税收征管体制和征管能力现代化，进一步增强税收在国家治理中的基础性、支柱性、保障性作用。

（二）改革目标到2020年建成与国家治理体系和治理能力现代化相匹配的现代税收征管体制，降低征纳成本，提高征管效率，增强税法遵从度和纳税人满意度，确保税收职能作用有效发挥，促进经济健康发展和社会公平正义。

（三）基本原则——依法治税。

以法治为引领，注重运用法治思维和法治方式推进改革，落实税收法定原则，完善征管法律制度，增强税收执法的统一性和规范性。

稽查局加大税务稽查力度近年来，随着社会经济的快速发展，税收收入在国家财政中的比重越来越大。

税收稽查作为一项重要的税收管理手段，扮演着保障税收正常征收的重要角色。

为了确保税收的公平和合法性，稽查局加大税务稽查力度势在必行。

本文将从税收稽查的重要性、稽查机构的作用以及加大稽查力度的措施三个方面进行论述。

一、税收稽查的重要性税收稽查是国家税务部门对纳税人的财务状况进行监督检查的一种重要手段。

其重要性主要体现在以下几个方面。

首先，税收稽查是保障税收正常征收的重要手段。

通过稽查工作，可以发现和防止各类税收违法行为，提高税收合规率，保障国家税收的正常流入。

税收是国家财政收入的重要来源，只有正常征收税收，才能保证国家的经济运转和社会事业的发展。

其次，税收稽查是维护税收公平的重要手段。

通过加大税收稽查力度，可以发现和打击各种逃税行为，保障纳税人公平纳税的权益，减少不法行为对经济发展和社会公平的负面影响。

稽查局的存在和工作，也起到了警示作用，起到了提高纳税人自觉遵纪守法的作用。

最后，税收稽查是加强财务管理的重要手段。

通过对纳税人的财务状况进行监督检查，可以发现和解决企业财务管理中存在的问题，规范企业的财务行为，提高企业的管理水平和经营效益。

二、稽查机构的作用税收稽查工作的顺利开展离不开稽查机构的有力支持和积极参与。

稽查机构在税收稽查工作中发挥着重要的作用。

首先，稽查机构拥有丰富的经验和专业的知识。

税收稽查是一项复杂而繁琐的工作，需要稽查人员具备扎实的理论知识和实践经验。

稽查机构通过对稽查人员进行培训和学习，确保他们具备较高的专业素养和对稽查工作的理解能力。

其次，稽查机构具有强大的稽查力量。

通过加大对税收违法行为的打击力度，稽查机构可以有效地维护税收秩序，保护纳税人的合法权益。

同时，稽查机构还可以与其他执法部门合作，形成联合执法的工作机制，增加稽查工作的效果和效率。

最后，稽查机构注重信息化建设和科技应用。

随着科技的发展，各种现代信息技术被广泛应用于稽查工作中。

国家税务总局关于进一步做好以查促管工作的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 国家税务总局关于进一步做好以查促管工作的通知（国税发〔2010〕115号）各省、自治区、直辖市和计划单列市国家税务局、地方税务局：为了充分运用税务稽查信息进一步做好税收征管工作，现提出如下意见，请各地结合实际认真贯彻执行。

一、切实提高做好以查促管工作的认识近年来，税务稽查部门查处了一批重大税收违法案件，如利用增值税专用发票暂不能比对汉字信息和销货清单的缺陷，套开发票或变造销货清单虚开增值税专用发票；虚开或接受虚开运输业发票；改变货物品名逃避缴纳消费税；骗取出口退税以及部分行业大量利用假发票偷税等。

这些涉税违法案件，反映日常税收征管仍存在不少漏洞和薄弱环节，为加强税源管理提供了方向和线索。

各级税务机关要提高以查促管的自觉性，通过对税收违法案件相关信息的梳理分析，摸清违法行为发生的环节和规律，查找内部管理不足，进一步改进和加强税收征管工作。

二、强化以查促管措施（一）加强对存在虚开增值税专用发票隐患的重点企业监控。

对既可享受增值税优惠政策、又可开具增值税专用发票的企业或相关企业，包括民政福利企业、资源综合利用企业、免税粮食企业、黄金交易所、黄金交易所的成员单位、以农产品和废旧物资为主要原材料生产销售增值税应税货物的企业等，要加强监管。

同时，根据本地实际情况，开展对钢材、建材、煤炭、服装、医药经销和黄金经销等行业开具增值税专用发票的专项评估，加大对虚开、“有货虚开”增值税专用发票的查处力度，重点检查货物流和资金流不匹配的情况。

（二）加强对内河及公路运输运费发票进项税抵扣管理。

税务稽查征管建议书尊敬的税务局领导：我谨以此函向贵局提出关于税务稽查征管方面的建议，希望能对您的工作有所帮助。

一、加强税务稽查力度税务稽查是确保税收征管有效实施的重要手段之一。

为了更好地维护税收法律的公平公正，建议税务局加大对纳税人的稽查力度。

具体而言，可以采取以下措施：1.1 提升稽查人员专业能力：加强稽查人员的专业培训，提高他们在财务、法律等领域的综合素养，使其能够更好地履行稽查职责。

1.2 加强信息化建设：通过建设税务稽查信息管理系统，全面推行电子化稽查工作流程，提高稽查工作的效率和精确度。

1.3 加强与相关部门的合作：与公安、海关等相关部门加强沟通与协作，共同打击涉税犯罪与税收漏税行为。

二、优化税务征管政策税务征管政策的科学性与高效性直接关系到税收征管工作的质量。

针对当前税收征管工作中存在的问题，建议采取以下措施进行优化：2.1 简化税务征管流程：将税务征收流程进行简化和优化，减少繁琐的审批环节，提高纳税人的办税便捷程度。

2.2 完善税收优惠政策：制定更加精准的税收优惠政策，鼓励企业加大科研创新投入，促进经济发展。

2.3 加强税收宣传教育：通过加强税收法律法规宣传教育，提高纳税人的税收法律素养，增强其遵纳税收法规的意识。

三、建立健全风险管理机制风险管理是税务稽查征管工作中的重要环节。

为了更好地应对税收风险，建议税务局建立健全风险管理机制。

具体措施如下：3.1 强化风险分析和预警：通过建立风险评估模型，对不同行业、不同企业进行风险分析和预警，及时发现并应对潜在的税收风险。

3.2 完善风险管理体系：建立健全内部风险管理规程，明确风险管理的责任分工，加强风险信息的收集和整理，提高风险管理的针对性和时效性。

3.3 强化风险防范与处置：针对发现的税收风险，及时采取相应措施进行预防和处置，避免税收风险转化为税收损失。

综上所述，为了更好地推进税务稽查征管工作，以上是本人对税务局的建议。

在实施过程中，还需考虑到具体的工作实际，灵活运用相关政策手段，确保建议的有效落地。

国家税务总局关于开展2009年税收专项检查工作的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 国家税务总局关于开展2009年税收专项检查工作的通知（国税发[2009]9号）各省、自治区、直辖市和计划单列市国家税务局、地方税务局：为进一步整顿和规范税收秩序，依法查处重点行业、重点地区存在的税收违法行为，加强征管，堵塞漏洞，构建公平和谐的税收环境，保障税收收入稳定增长，国家税务总局决定2009年继续在全国范围内开展税收专项检查工作。

现将有关事项通知如下：一、税收专项检查项目（一）行业性税收专项检查（具体工作方案见附件1）1.指令性检查项目（1）大型连锁超市及电视购物企业；（2）建筑安装业；（3）办理出口货物退（免）税业务（包括“免、抵、退”税业务）的重点企业。

2.指导性检查项目（1）营利性医疗及教育培训机构；（2）中介服务业；（3）品牌经销及分销商；（4）拍卖企业；（5）非居民企业；（6）三年以上未实施稽查的重点税源企业。

各地税务机关在完成税务总局指令性检查项目的基础上，可结合本地实际，从税务总局确定的指导性检查项目或本地区其他重点行业中选择若干项目组织开展税收专项检查。

各地税务机关在检查中要对符合年所得12万元以上自行纳税申报条件的纳税人的申报情况进行核查。

（二）区域税收专项整治各地税务机关要选择利用“四小票”进行偷、骗税及制售假发票、非法代开发票等税收违法行为比较集中的地区开展区域税收专项整治。

税务总局将选择问题较多、影响面较广且处理难度较大的重点地区进行督办或直接组织查办。

（三）大型企业集团专项检查税务总局将继续统一组织各地对大型企业集团开展税收专项检查，具体方案另行通知。

税务稽查征管建议书随着经济发展的不断推进，税收征管成为了国家财政收入的重要来源。

而税务稽查征管作为保证税收合规性和公平性的重要环节，也在此背景下扮演着至关重要的角色。

本文将针对税务稽查征管进行一系列建议，以期提高稽查征管效率并优化征管体系。

首先，为提高税务稽查征管效率，应加大稽查力度。

税务部门可以通过大数据技术、人工智能等手段，对纳税人的数据进行全面分析，快速发现问题线索。

此外，通过建设税务稽查中心，实施信息共享，集中力量进行大规模的稽查工作，将有限的资源最大化地发挥出来。

同时，还应加强税务稽查部门与其他部门的协作，共同打击偷税漏税等违法行为。

其次，税务稽查征管还应注重预防和风险评估。

税务部门应投入更多精力，加强对纳税人的风险评估工作，从而提前识别可能存在的税收风险，并采取相应的措施加以防范。

此外，税务部门还应加强与企业的沟通和指导，提供税收政策的解读和咨询服务，减少企业在遵守税法方面的困惑和疑虑，避免因误解而引发潜在的税收问题。

再次，税务稽查征管工作还需要注重公平与人性化。

税务部门在进行稽查工作时，应严格按照法定程序进行，遵循法律规定。

在对纳税人进行稽查时，要尽量避免扰乱纳税人正常经营秩序，减少对纳税人的不良影响。

同时，税务部门还应积极采用现代化的方式，如电话、网络等，方便纳税人提交申诉和咨询，及时解答纳税人的疑问，确保纳税人权益得到保护。

另外，税务稽查征管还需加强监督和问责机制。

税务部门应建立健全稽查征管工作的内部监督机制，对稽查人员的执法行为进行监督，确保稽查工作的公正和规范。

同时，还应加强对稽查工作的外部监督，充分发挥社会各界的监督作用，建立举报机制，接受纳税人的举报和投诉。

对于违法违规行为，要严肃追责，形成对稽查人员的警示，同时也要对涉案企业实施惩罚，以起到威慑效果。

最后，值得一提的是，税务稽查征管建议书的实施还需要全社会的共同努力。

不仅税务部门要加强自身建设，提高工作水平，也需要纳税人自觉遵守税收法规，增强纳税意识。

稽查工作考核办法(试行）湘国税发〔2０1１〕４5号【发布时间】:2011年１2月２７日【来源】:湖南省国税局第一章总则第一条为适应扁平化、集约式稽查管理要求，进一步提升我省稽查工作现代化水平,加强全省国税系统稽查工作管理，根据《中华人民共和国税收征收管理法》及其实施细则、《税务稽查工作规程》等规定制定本考核办法。

第二条稽查工作考核遵循激励引导和惩戒约束相结合,科学规范与简便易行相结合,全面考核与突出重点相结合,创新形式与注重实效相结合，计算机考核与人工考核相结合的原则,力求考核结果客观、公正。

第三条本办法的考核对象为各市州国税系统稽查工作．第二章考核内容及标准第四条考核内容分为稽查基本业务、稽查内部管理、稽查队伍建设和稽查工作创新四大项。

第五条考核评分实行计分制，即根据考核内容和指标，分别赋予不同分值,结合评分标准逐一评分,累加分项得分形成考核总分，其中,基础分为100分,包括稽查基本业务考核75分，稽查内部管理考核１5分，稽查队伍建设考核１0分,有扣有加;稽查工作创新及突出成效,只加不扣，加分最高不超过５分。

第六条稽查基本业务考核包括稽查效能、专项检查、大要案件、案件举报、案件协查和案件审理等6项内容,具体考核及计分方法如下:（一）稽查效能(50分)稽查效能考核包括稽查收入贡献率、人均稽查户数、选案准确率、案件查结率、查补收入入库率、趋同率等指标，具体以综合征管软件中的稽查数据为准。

1.稽查收入贡献率(1０分)税务稽查查补收入(包括税款、罚款和滞纳金,下同)占全部国税收入(不含海关代征税款、烟草税、燃油税、车辆购置税,下同)的比重.稽查收入贡献率＝全年稽查查补收入入库数÷全年国税收入入库数×10０％计分方法:以省局当年下达指令性或指导性指标为基准，每低一个百分点扣1分，扣完本项目指标分值为止；每超过一个百分点加0.2分,加分上限为1分。

2。

人均稽查户数（８分)人均稽查户数=年度查结的纳税人户数÷市州稽查局年平均人数×１00％计分方法:以年人均稽查户数2。

2024年税务稽查年度工作总结____年税务稽查年度工作总结一、工作概述____年，面对复杂多变的经济形势和税收环境，税务稽查部门始终坚持党的领导下，全面贯彻税务稽查工作方针，紧密围绕实现税收收入稳定增长和公平合理分配目标，深入开展税收征管工作，取得了一系列显著成效。

全年共开展稽查行动XX次，审计涉及税额XX亿元，其中涉及高风险纳税人XX户。

二、主要工作亮点（一）强化重点行业稽查深入开展互联网、金融、房地产等重点行业稽查，加大对虚假帐、偷逃税等行为的查处力度。

全年共侦破虚开增值税专票案件XX 起，涉案金额超过XX亿元，有效维护了税收秩序。

（二）提升行业精准监测能力建立了全新的行业税务大数据平台，融合多维度数据资源，实现对不同行业的全面监测和分析。

通过对大数据的挖掘和分析，实现了对风险企业的精准监测以及涉税信用评级，有效降低了企业偷逃税风险。

（三）加强税收风险防控深化税收风险管理体系建设，强化对企业税收风险的预警和防控。

全年共发出税收风险提醒函XX份，涉及企业涉税事项的风险提示函XX份，提醒企业及时完善税收管理，有效遏制了涉税违法行为的发生。

（四）完善稽查制度和优化工作流程针对实际工作中的问题和不足，对现有稽查制度进行了修订和优化，完善了工作流程和操作规范。

对重点领域和重点企业开展重点稽查、重点监管，确保审计工作的针对性和高效性。

（五）加强业务培训和团队建设组织开展了多次业务培训和经验交流活动，提升了团队成员的业务水平和综合素质。

同时，积极推动队伍建设，完善稽查部门内部管理制度，提高人员的团队协作精神和执行力。

三、存在的问题和不足（一）稽查力量和技术手段需要进一步增强和更新。

在面对新型税收违法行为和技术手段时，我们的力量和技术手段还存在一定的滞后性。

（二）跨部门合作有待进一步加强。

税务稽查工作牵涉面广，需要与公安、检察院等相关部门加强合作，形成合力，共同打击税收违法行为。

（三）部分纳税人对税收合规意识仍然较弱。