金蝶KIS专业版案例

全国中文核心期刊 ·财会月刊□ 供应商管理采购计划采购订单采购入库采购发票价格管理进存销调拨盘点其他出入库存货核算应付款管理账务管理应收款管理系统分析报表销售报价销售订单销售出库销售发票客户管理价格管理 ERP 环境下进销存管理系统图一、 ERP 环境下进销存管理系统的构成进销存指企业对采购 (进→ 入库 (存→ 销售 (销管理活动的动态管理过程的描述。

如图所示, ERP 环境下进销存管理系统是集进货、存储、销售及财务于一体的综合信息系统, 包括采购管理系统、销售管理系统、仓存管理系统、存货核算系统、应收应付系统、账务处理系统等。

二、金蝶 KIS 进销存过程描述及初始数据分析进, 指询价→ 采购→ 入库与付款的过程; 销, 指报价→ 销售→ 出库收款的过程; 存, 指盘点、调拨、退货、领料等影响库存数量的出入库的过程。

(一进过程描述及初始数据分析进过程描述:①采购部门根据企业的实际需求制定采购计划; ②采购部门通过询价、比价等方式确定供应商, 并向其下发采购订单; ③供应商按照订单的要求定期金蝶 KIS 专业版进销存初始数据分析与处理游旭初王彩纹(江西科技师范大学经济管理学院南昌 330038江西省胸科医院南昌 330002【摘要】本文分析企业启用 ERP 系统进行进销存业务核算与管理时存在的各种初始化数据, 并以金蝶 KIS 专业版为例, 阐明初始化数据在期初、期间处理的关键及常见问题, 以期为财会实务工作者提供参考。

【关键词】 ERP进销存初始数据金蝶 KIS(四规划求解点击规划求解参数对话框的“求解” 按钮, 选择“保存规划求解结果” , 点击“确定” , 得到规划求解结果, 如表 3:从表 3中可知, 最优解为:在现有的约束条件下, 选择项目 2、项目 5、项目6、项目 7、项目 10, 可以使该公司投资项目总的净现值最大, 即为 1564.13万元。

采用该投资组合方案, 公司需要筹集资金 3200万元, 资金成本为 11%。

委托代销是指企业将商品委托他人进行销售但商品所有权仍归本企业的销售方式，委托代销商品销售后，受托方与企业进行结算，委托方根据受托方提交的结算清单开具正式销售发票，同时确认销售收入，商品所有权转移。

功能介绍：在委托代销业务中，勾稽后才结转成本和确认收入，且无论是本期或以前期间的发票，勾稽后都作为勾稽当期发票来计算收入。

对于委托代销业务来说，委托代销的勾稽主要处理委托代销业务的结算，即委托方根据结算清单开具委托代销销售发票，并与委托代销类型的销售出库单进行核对、匹配。

案例：1月2日科技公司与百货公司签订委托代销协议，科技公司委托百货公司代为销售三星手机，销售价格为含税价2800元/台，代销费用为50元/台。

科技公司于1月3日首批发货200台给百货公司，当月底收到百货公司的代销清单，实现销售80台，1月30日收到百货公司支付的扣除代销费用后的销售款价税合计22万。

2月底收到百货公司的代销清单，实现销售100台，2月30日收到百货公司支付的扣除代销费用后的销售款价税合计27.5万，由于百货公司柜台调整，将剩下的20台相机退回给科技公司。

1、1月2日根据委托代销协议，确认百货公司订单，录入销售订单，数量200台，单价2800元，在录入订单时，一定要注意销售方式为“委托代销”。

这是委托代销的要点。

2、1月3日，发货部分发出三星手机200台给百货公司，百货公司验收入库。

仓管人员录入销售出库单，也可关联销售订单生成销售出库单。

3、1月30日收到百货公司的代销清单和已扣除代销费用后的销售款22万，实现销售80台，根据代销清单录入销售发票，也可通过关联销售出库单生成销售发票（说明：销售出库单一般需要先进行拆分，拆分数量以结算清单为依据，再通过拆分后的销售出库单关联生成销售发票），发票数量为80台，价税合计为扣除代销费用后的销售款22万元，根据加税合计倒算出实际含税单价为2750元。

4、因为百货公司实现销售80台，代销发票与代销出库单关联前需要对代销出库单进行拆分单据处理，将数量为200台的销售出库单拆分为两张单据，子单数量为80台，母单数量为120台，将销售发票与数量为80台的销售出库单子单进行勾稽。

一建账及系统初始化建账及系统初始化是企业会计核算特别重要的首要环节，初始化工作的好坏将影响到会计核算的质量。

为用户提供了快速、准确、高效的系统初始化环境，通过建账及系统初始化，建立企业进行会计业务处理所必需的账套及各种基础资料。

（图片提示仅供参考，以文字为准）一、实验要求1.掌握建立新账套的方法；2.学习用户管理及操作权限的设置；3.了解核算基础资料、核算项目及账套选项的内容和设置方法；4.学会会计科目的设置及维护；5.掌握如何录入初始数据和试算平衡；6.备份并启用账套。

二、实验资料：为了使同学们能够熟练掌握金蝶KIS7.5财务软件的功能，我们特意设计了一套以股份制企业为模型的操作案例。

1.该企业的会计基础资料如下：账套文件名：KJ0002；账套名称：中国大连公司；行业：股份制企业（新会计制度）；记账本位币：人民币；会计科目结构：4、2、2、2、2、2；账套期间：自然月份；会计年度开始日期：1月1日；账套启用会计期间：2011年3月1日。

2.外币资料(1)外币代码: USD，外币名称：美元，期初汇率：8.5；3.凭证字通用记账凭证4.结算方式：现金支票；转账支票；商业汇票；银行汇票；托收承付；电汇；交款单；进账单5.固定资产类别(1)房屋、建筑物，平均年限法，残值率5%；(2)运输设备，工作量法，残值率10%；(3)机器设备，平均年限法，残值率10%；(4)电子设备，双倍余额递减法，残值率10%。

6.核算项目(1)往来单位，按单位代码、单位名称顺序排列：01，北方化工厂；02，长城实业公司；03，长江拖拉机厂；04，星海汽车厂；05，鑫鑫沙发厂；06，顺兴厂；07，东方汽车厂；08，辽化；09，华光化工厂；10，大化工厂；11，长汉汽车厂。

(2)部门，按部门代码、部门名称顺序排列：01，公司总部；02，一车间；03，二车间。

(3)职员类别：总部管理人员、一车间管理人员、二车间管理人员、聚脂线工人、方向盘工人。

金蝶KIS，成就利华化工墨攻之路在电影《墨攻》中，讲述了公元前370年，春秋战国硝烟四起的历史中，一个莽鞋布衣、其貌不扬的墨者带领四千老弱妇孺的百姓，抵御十万骁勇善战的赵军的故事。

其情形与目前小型企业面对变化迅速、竞争激烈的市场环境，有过之而无不及，小企业如不能在竞争中巩固自己，稍有疏忽便会被市场的洪流淹没。

化工行业是任何一个国家国民经济的基础之一，全球广大民众的衣食住行和各行业的进步发展都离不开化工产品，其广泛的需求促进了国内外众多化工原料贸易商产生，并广泛地分布与世界各地，竞争激烈不言而喻。

深圳利华化工是美籍华人张先生2000年投资的一家从事进口化工原料贸易的外商独资企业，客户主要是国内化工企业，与众多的化工原料贸易商在市场中群雄逐鹿。

深圳利华的管理困境张总又发火了：“佛山**化工厂的货怎么还没送过去啊？库存没有了为什么不采购？这是我们的老客户了，这样搞客户怎么能对我们满意？”。

在企业日益发展过程中，由于各业务部门间产生信息孤岛，不能实现数据共享，使得决策信息获取不及时、不准确性，导致物流运作不合拍的现象广泛存在于企业中。

化工行业也不例外，在实际管理中，账上显示还有剩余，实际库存却没有了；计量的不准确造成库存及利润存在偏差；从计划到订单、出入库、结算管理等混乱度较高。

以上种种造成客户投诉或商品过期的情形很常见。

企业管理的提升面临着困扰管理的五个难点：一、存货计量困难存货的数量精确是正确核算成本利润的前提，化工行业计量一般不够准确，如:大宗原料的计量基本是以过磅数减去车辆自重为货物的重量;液体或气体是以管道计量为主，没法考虑粘稠度;实物多为露天存放，实物盘点只能按照体积大致估算。

因此如何解决存货的精确计量问题是化工企业管理面临的一个难点。

二、库存掌握困难化工企业的存货一般具有毒性和危险性，需要管理严谨，账面与实物必需相符，不能出现账面与实物账不一致的情况。

另外还需要控制最高库存，最低库存，安全库存量。

前言金蝶KIS专业版V12.3相比于以前版本在功能上有了质的飞跃，尤其是业务系统的功能。

在功能强大的同时，也给广大服务人员提出了新的挑战，那就是如何快速掌握这些新的功能，因此，客户服务中心推出这本手册，帮助广大服务人员快速掌握KIS专业版V12.3的主要业务流程，帮助顾客快速应用。

KIS专业版V12.3实操案例手册的读者并非仅限于金蝶软件的服务人员，同时也可成为企业应用KIS专业版的培训教材。

在这本手册中，对业务流程的处理做到了业务与财务的统一融合，能够帮助用户理解业务财务一体化的应用及其优势。

本书提供典型案例，以文字加截图的方式分步讲解，使用户达到快速上手的目的。

本书作者由金蝶客户服务中心KIS专业版资深技术支持工程师编写完成。

由于时间仓促，难免有错漏之处，欢迎大家批评指正。

同时也愿和所有金蝶软件使用、维护人员共同讨论、共同学习、共创辉煌！我们将会在今后不断完善、丰富、充实本书。

KIS专业版V12.3实操案例手册●序言●本文件使用须知著作权人保留本文件的内容的解释权，并且仅将本文件内容提供给阁下个人使用。

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KIS专业版调拨成本的取得调拨单，是确认物料在仓库之间流动的书面证明，是财务人员据以记账、核算成本的重要原始凭证。

在KIS专业版业务系统中，调拨单确认后，其成本的取得根据账套存货核算方式及调拨物料计价方法的不同而不同。

下面就根据总仓核算和分仓核算来分别举例说明调拨单成本的取得。

案例：2006年6月，A公司向英特尔公司采购一批物料，本月即验收入库且已收到发票。

同时，本月发生一笔调拨业务，将该月采购的此批部分物料从原材料仓调往成品仓。

步骤：一、 总仓核算1.将系统参数业务参数中存货核算方式设置为总仓核算。

2.新增核算项目物料分批认定、后进先出、加权平均、先进先出、移动平均，其计价方法对应其名称。

3.在仓存管理中的业务处理中点击‘调拨’，进行调拨单的制作。

4.根据案例要求，录入调拨单内容，并保存，退出。

（注意：在此为了测试出调拨单成本的取得，故此处制作调拨单时没有录入调拨单成本）5.期末，根据案例中发生的业务，进行外购入库核算。

6.在进行入库类成本核算完成后，进行存货出库核算。

7.期末物料进行成本核算完成后，在存货核算账簿报表下的‘核算单据查询’中，过滤出事物类型为‘仓库调拨’的调拨单据。

根据下图可以看出，总仓核算下，只有计价方法为加权平均的物料在进行存货出库核算后，由系统自动进行成本返填，其他计价方法的物料均没有进行调拨成本的计算和返填。

8.对于没有调拨成本的调拨单据，需要用户进入存货核算模块的‘无单价单据序时簿’中对没有调拨成本的调拨单的成本进行维护。

二、 分仓核算1.将系统参数业务参数中存货核算方式设置为分仓核算。

2.新增核算项目物料分批认定、后进先出、加权平均、先进先出、移动平均，其计价方法对应其名称。

3.在仓存管理中的业务处理中点击‘调拨’，进行调拨单的制作。

取得，故此处制作调拨单时没有录入调拨单成本）5.期末，根据案例中发生的业务，进行外购入库核算。

6.在进行入库类成本核算完成后，进行存货出库核算。