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工作行为规范系列付款审核审批工作程序（标准、完整、实用、可修改）编号：FS-QG-67074付款审核审批工作程序Payment review and approval work procedures说明：为规范化、制度化和统一化作业行为，使人员管理工作有章可循，提高工作效率和责任感、归属感，特此编写。
施工ISO-付款审核审批工作程序1、目的:杜绝错付、超付，以确保工程进度、控制成本。
确保第一时间正确解决问题。
2、范围:2.1工程款的审核审批(预付款、进度款、结算款)。
2.2设备款的审核审批。
2.3设计款的审核审批。
2.4保修金的审核审批。
2.5零星工程款的审核审批。
2.6登记台帐。
3、职责:严格执行合同条款、公司的规定和管理程序，仔细审核已付款情况，即时做好台帐，加强各流转部门信息传递，合理安排付款时间，保障工程进度。
4、程序:4.1审核主管工程师上报的“付款申请单”以及所附资料，若发现资料不符合《工程付款手续管理程序》即退回并说明所缺资料、内容。
4.2审核4.2.1按照合同条款，仔细审核每项付款。
4.2.2深入工地现场，了解工程进展，在付款时做到心中有数。
4.2.3与项目主管工程师保持良好沟通。
4.2.4及时做好台帐，严格核对“已付款”，杜绝超付。
4.2.5加快各部门审批程序，做好解释工作，对财务部提出各种工程进展问题，做到有问必答。
4.2.6合理安排如每笔付款，做到急事急办，绝不拖延时间，影响工期。
4.2.7做好发放支票、收齐发票工作。
4.3付款审批流程:该流程基本同“合同审核审批流程”。
主管工程师上报付款申请单------工程部经理同意------预算部该项目主办人审核签字------预算部经理同意------分管副总同意------预算部登记------财务部同意------总经理审批同意------财务部开支票------预算部安排付款、领用支票、登记台帐-----主管工程师领用支票，返回发票。
XXXX机械设备制造有限公司
财务付款审核流程
第一步，业务经办部门经办人员负责根据合同、发票、清单等资料办理《付款审批单》或《费用报销单》，并经业务部门负责人审核后送交财务部会计。
第二步，财务部会计收到《付款审批单》或《费用报销单》，审核是否有资金支付计划，对计划外支付的原则上予以退回（确因生产急需的除外）。
第三步，属于计划内支付项目，财务部会计审核票据是否合规、发票填写项目是否完整正确、与合同要求付款条件是否相符、资料是否完备等等，对存在问题的及时告知业务经办人，无异议后签审传回业务经办人员。
第四步，业务经办人员按照领导分级审批权限完成审批后，将《付款审批单》或《费用报销单》交财务部会计，办理付款。
第五步，财务部会计办理付款时，若取得的发票为增值税专用发票，财务部会计应将增值税专用发票在税务系统中认证，认证通过后即可制作付款凭证。
第六步，付款凭证及原始凭证送财务部经理审核。
第七步，出纳付款。
费用报销单
付款审批单
年月日
注：本审批单为非生产物资类审批单。
X X X X机械设备制造有限公司
产品采购（外协）付款审批单
注：本审批单为生产物资采购类；付款类型填写是否预付款。
采购与付款的财务制度一、总则为规范企业的财务管理，有效控制采购与付款环节的风险，制定本制度。
二、采购管理1. 采购流程（1）需求确认：部门提出采购需求，经过审批后，向采购部门提交采购申请。
（2）供应商筛选：采购部门根据需求确定供应商名单，进行供应商资质审核。
（3）询价比价：采购部门向供应商询价，比较不同供应商的报价，选择性价比高的供应商。
（4）签订合同：采购部门与供应商签订采购合同，明确交付时间、数量、质量标准等内容。
（5）验收入库：采购部门接收货物，进行验收，并及时入库。
2. 采购审批采购金额超过一定限额的需经过公司领导层审批才能进行采购。
3. 采购付款采购部门在验收入库后，提供相关资料给财务部门，由财务部门负责付款事宜。
4. 采购记录采购部门要做好采购记录，包括采购申请、报价比价表、合同、验收记录等，便于日后查阅。
三、付款管理1. 付款流程（1）财务审核：财务部门收到采购部门提供的资料后，进行审核，确认付款金额、账号等信息准确无误。
（2）付款审批：财务部门提交付款申请给公司领导层审批，经审批后方可进行付款。
（3）付款执行：财务部门根据审批后的付款申请进行付款操作，出具付款凭证。
（4）付款记录：财务部门做好付款记录，包括付款申请、付款凭证、银行回单等。
2. 付款方式公司的付款方式包括电汇、支票、现金等，根据不同情况选择适当的支付方式。
3. 付款控制对供应商的付款进行控制，确保资金安全，避免误操作或欺诈行为。
四、审计与监督公司应定期对采购与付款环节进行审计，确保财务管理规范，避免风险发生。
同时，建立监督机制，加强内部控制，避免腐败行为的发生。
五、违规处理对于违反采购与付款财务制度的行为，将按照公司规定进行处理，包括警告、罚款、停职、辞退等措施。
六、附则本制度内容需经公司领导层审定后方可实施，定期进行修订与更新，确保适应企业的发展和变化。
以上为采购与付款的财务制度内容，希望能够对企业的财务管理工作有所帮助。
采购预付款审批流程手续采购预付款的操作流程是怎样的，采购预付款有哪些相关的手续是值得关注的。
以下是店铺为大家整理的关于采购预付款审批流程，给大家作为参考，欢迎阅读!采购预付款审批流程第一步：采购提出预付款申请。
采购员在遇到需要预付款的时候，会提出预付款申请。
因为财务管理系统是一个单独的系统，没有跟进销存系统进行结合。
所以，这个预付款申请的话，需要采购手动提出。
一般采购员会填写一张预付款申请单，有相关领导签字确认以后，拿到财务，让财务人员付款。
财务人员看到这张预付款申请单的时候，在系统中输入相关的单据内容，并进行付款。
在系统中操作的时候，要注意两个问题。
一是单据类型的选择。
为了与其他正常付款进行区别，在财务管理系统中，一般为预付款业务设置了一个特殊的的单据，即“预付款单据”。
这个单据跟其他单据的区别在于，系统在开立普通付款单的时候，会去查询这个预付款单据，看看有没有未结账的预付款单，若有的话，则会提示用户。
其实，从财务管理上来说，预付款跟其他付款也有一定的区别。
因为预付款是其他的资产，而不是负债。
所以，无论从实际操作上来考虑，还是从财务理论上来说，把两者进行分开都是非常有必要的。
有些财务管理系统，在单据上不做区别，但是，会有一个付款类型字段来进行分类。
道理也是一样的。
二是最好在注明具体的采购定单号。
因为财务管理系统没有跟其他的系统相关联，所以，预付款单只能够财务部门自己开立。
在这开立的过程中，要注意写明具体的采购定单号码。
这主要是为了后续冲销作业的方便。
因为在冲销的过程中，一般都是要对应到具体的采购定单上，而不是只要供应商对，什么采购定单都可以冲销的。
若在这里注明采购定单的话，那在冲销业务的时候，就可以一目了然的知道，这张预付款单是针对哪张采购单的。
用户在选择的时候，就会非常的方便。
最后，还要注意一点，就是这张预付款单据的冲销状态。
刚开立预付款单据的时候，这张单据的冲销状态显示为“未冲销”。
这个字段一般不能手工维护，而是根据下面的冲销业务进行自动的更新。
XX企业公司采购预付款审批支付流程一、背景信息随着公司业务的发展，采购项目越来越多，在采购过程中，有时需要提前支付预付款给供应商，以保证供应商能够按时交付货物或提供服务。
为了确保资金的有效使用和风险的控制，公司需要建立一套严格的采购预付款审批支付流程。
二、采购预付款申请1.采购员收集需求方所提供的预付款信息，包括供应商名称、预付款金额、预计交付时间等，并填写采购预付款申请表。
2.采购员将采购预付款申请表提交给需求方审核。
三、预付款审批1.需求方负责对采购预付款申请进行审批。
审批的内容包括预付款金额是否符合公司规定、供应商信用情况、采购项目的紧急程度等。
2.若审批通过，需求方将采购预付款申请表转交给财务部门进行财务审批。
四、财务审批1.财务部门负责对采购预付款申请进行财务审批。
审批的内容包括预付款金额是否符合公司预算、公司资金状况允不允许支付预付款等。
2.若审批通过，财务部门将采购预付款申请表转交给供应链部门。
五、供应链管理1.供应链部门负责对采购预付款申请进行供应链管理审批。
审批的内容包括供应商的交货能力、供应商的信用情况、供应商的交货记录等。
2.若审批通过，供应链部门将采购预付款申请表转交给采购员。
六、采购员审批1.采购员负责对采购预付款申请进行审批。
审批的内容包括预付款金额是否符合采购合同、供应商的实际交货情况等。
2.若审批通过，采购员将采购预付款申请表转交给财务部门进行支付流程。
七、支付流程1.财务部门接收到采购预付款申请表后，核对申请金额、预计支付时间等信息，并将相关信息录入支付系统。
2.财务部门生成支付指令，并将指令发送给银行进行支付。
3.银行接收到支付指令后，核对信息并进行支付。
4.财务部门接收到支付反馈后，将支付结果通知给需求方、采购员和供应商。
八、后续处理1.需求方、采购员和供应商收到支付结果通知后，进行验证。
2.供应商根据支付结果提供相应的货物或服务。
3.财务部门根据支付结果，进行账务确认和记录。
采购作业指导书引言概述：采购作业指导书是企业采购部门为规范和指导采购人员进行采购工作而编写的一份文件。
它包含了采购的流程、规范、要求和注意事项，旨在确保采购工作的准确性、高效性和合规性。
本文将从四个方面详细阐述采购作业指导书的内容。
一、采购流程1.1 采购需求确认：明确采购的具体需求，包括产品、数量、规格等，以便为后续采购工作提供准确的依据。
1.2 供应商选择：根据采购需求，通过市场调研和供应商评估，选择合适的供应商进行合作。
评估供应商的标准可以包括价格、质量、交货期等。
1.3 采购合同签订：与供应商协商并签订采购合同，明确双方的权益和责任，确保采购工作的合法性和合规性。
二、采购规范2.1 采购标准：根据企业的需求和要求，制定采购标准，明确产品质量、性能、安全等方面的要求，以确保采购的产品符合企业的标准。
2.2 采购流程规范：明确采购的各个环节和流程，包括采购申请、审批、报价比较、合同签订等，以确保采购工作的规范和透明。
2.3 采购文件管理：建立采购文件管理制度，包括采购申请单、采购合同、供应商评估报告等的归档和管理，以方便日后的查阅和审查。
三、采购要求3.1 采购成本控制：要求采购人员在采购过程中注重成本控制，寻找合适的价格和优惠，并与供应商进行有效的谈判，以降低采购成本。
3.2 采购质量保证：要求采购人员在选择供应商时重视产品质量，确保采购的产品符合企业的质量要求，并与供应商建立质量监控机制。
3.3 采购交期管理：要求采购人员与供应商密切合作，确保采购的产品按时交付，避免因交期延误而影响企业的生产计划。
四、采购注意事项4.1 法律合规：采购人员需了解相关法律法规，确保采购工作的合法性和合规性，避免违法行为带来的风险和损失。
4.2 供应商管理：采购人员应定期对供应商进行评估和监控，及时发现和解决潜在的问题，保证供应链的稳定和可靠性。
4.3 风险管理：采购人员需要对采购过程中的各种风险进行评估和管理，包括市场风险、供应商风险、质量风险等，以降低采购风险带来的不利影响。
付款申请及审核作业指引一、工程类付款财务审核注意事项：1、进度款审核需包含附件有《付款申请书》、《已完成工程量清单》、《工程X月形象进度确认单》或《工程竣工验收记录表》、《工程款支付证书》、《工程进度款审批表》、《工程进度款确认书》、合同复印件（首次付款）。
2、结算款审核需要包含附件有《付款申请书》、《工程竣工验收记录表》、《竣工结算造价确认书》、《结算对账单》。
3、保修款审核需要包含附件有《付款申请书》、、《竣工结算造价确认书》、物业公司审核意见。
4、附件完整且已经过相关责任人签字确认。
5、发票开具方、合同承包方、收款方名称一致。
6、发票需符合税务规定，并查验发票真伪，支付结算款时需按结算金额开齐所有发票。
7、保证累计付款比例不得超过合同条款内容。
材料样板与设备品牌确认表注：附材料出厂合格证或材料检测报告原件由工程部保存工程月形象进度确认单注：本表由施工单位发起填写原件由工程部保存付款申请书致：(建设单位)截止到年月日，我单位已完成项目形象进度详细描述，工程量清单详见附表，按《合同》第款条款规定，甲方应支付工程款元，大写元。
我公司账号为开户行：账号：特此申请(施工单位全称)年月日已完工程量清单施工单位：（盖章）监理单位：工程部：商务部：(本次付款只作为支付进度款的依据，不作为结算的依据）6/26工程款支付证书序号：序号：建设单位代表：（签字）施工单位代表：（签字）日期：年月日日期：年月日工程竣工验收记录表竣工结算造价确认书序号：按照合同规定，本工程保修金于年月日保修期满并解决所有施工质量遗留问题后15天内支付。
(此表一式三份）双方对上述结算数据今后均不得提出异议，特此立据。
甲方：（公章）乙方：（公章）代表：（签字）代表：（签字）日期：年月日日期：年月日结算对帐单本数据截止日期为：年月日说明：“其他扣款”的款项性质包括罚款、零星返修工程扣款、代购材料设备费、代购物业所投入的费用、非合同规定内的工程预付款。
财务审核审批流程为规范公司财务管理制度，不断提升公司财务管理水平，降低成本费用，提高经济效益，明确各级管理责任，有效规范付款审核程序，根据相关法律、法规，结合公司实际情况，特制定本流程。
第一条采购审核流程1、采购人员需认真填写费用申请单，注明采购用途，注明货品名称，规格型号，并至少提供3家或以上没有关联关系的供应商，同时将供应商的名称、地址、联系电话、联系人或负责人、合同（如有需提供）等详细资料递交至审核专员。
2、审核专员接到采购申请后在1个工作日内提出本人审核意见至公司分管领导，由分管领导给出审核建议，审核专员需在3个工作日内把审核意见、建议反馈至采购人员。
特殊情况加急办理，在1个工作日内完成。
第二条费用审批流程1、申请人需认真填写费用申请单，注明申请事由，费用金额，对方联系方式等相关信息，经分管领导签字后递交财务部。
2、财务部需在3个工作日内审核复核完毕，加急情况1日完成，并及时回馈告知款项申请人。
第三条借款流程1、借款人需提供费用申请单或出差申请单、借据等手续(需要分管领导签字)，到财务借支。
2、借款人必须认真清理自己的各项借、欠款，逾期不报账或偿还借款，将不予借支下笔款项。
第四条原则上所有款项支付都必须先有资金申请计划，特殊情况也允许临时申请款项，但此种情形每周只能出现一次，否则财务部门有权不予支付。
第五条此规定自公布之日起执行。
注：所有款项须有副总签字认可此事，2000元以上需走审核审批流程。
2000元以上10000元以下需1-3个工作日审核完毕，加急的1天审核完毕。
10000元以上的金额需3-5个工作日审核完毕，并及时通知经办人。
付款需提前1天预约。
财务部2013年7月15日公司报销制度为配合公司的全面发展和管理，建立健全的财务机制，以便于实际工作中执行和操作，根据公司目前的发展状况特制定以下财务细则：费用报销的标准及需要完善的手续：市场部：市场部人员餐补每人25元/天（含早餐补助5元，早上8点钟之前出差的有早餐补助，以车票时间为准，午餐、晚餐各10元），交通补助每人15元/天（有派车一同出差的没有交通补助），住宿费每人60元/天。
