下载文档原格式
盘点表领用控制表审核人：盘点单控制人：注：1.“领用记录”于领用时登记，“缴销记录”于盘点结束后做缴销登记。
由盘点单控制人负责协调跟踪完成。
2.“领用”、“使用”、“作废”、“空白”栏填列相应的盘点表号。
3、盘点单控制人指保管盘点表或负责打印盘点表的责任人员。
打印电子版盘点表的应指定专人负责打印并由其编号控制。
库存现金盘点表第一联总部财务部单位负责人：审核人：出纳：复盘人：备注：此表共三联，第一联总部财务联，第二联单位财务联，第三联审计联。
银行账户与货币资金统计表账户数据截止日期： 年 月 日统计日期： 年 月 日单位负责人：审核人：出纳：备注：1、基本账户请在该账号前面加注明（基本户）字样。
2、统计范围包括本公司下属办事处、网点或其他非独立核算经营体等开设的全部账户。
3、如本表栏次不够，请按本表格式另行制表增加行次。
4、此表共三联，第一联总部财务联，第二联单位财务联，第三联审计联。
5、“盘点实有现金”按《库存现金盘点表》中的“盘点实有现金”金额填列。
6、“货币资金盘点合计”=“盘点实有现金”+银行账户“银行对帐单金额”小计+其他货币资金“盘点统计金额”小计银行存款余额调节表账户名称：开户行：账号：填表日期： 年 月 日单位：元1、此表共三联，第一联总部财务联，第二联单位财务联，第三联审计联。
应收票据盘点表第一联总部财务部单位负责人：审核人：出纳：复盘人：备注：1、如果票据数量较多且连号，可并入一行填列。
2、此表共三联，第一联总部财务联，第二联单位财务联，第三联审计联。
实物帐与财务账差异调整表第一联总部财务部备注：1、所有调整项目应另附明细表，并说明各明细项目具体差异原因。
2、实物帐指实物保管员对实物保管登记的台账。
如存货的NC供应链系统的业务库存帐、固定资产及投资性房地产的管理部门的固定资产台账、在建工程管理台帐等。
3、此表共四联，第一联总部财务联，第二联盘点单位财务，第三联审计联，第四联仓库联。
一、目的为了保证资产的安全，加强对存货的管理，明确管理人的责任，做到帐物卡一致，并及时为公司生产计划和成本核算提供及时、有效、准确的数据信息，公司决定对存货进行定期抽查，现将抽查的有关事项规定如下：二、抽查的范围 铸铝件仓库、五金仓库、包材仓库、定转子仓库、成品仓库 三、抽查时间抽查时间定在每周六，如遇特殊情况往后顺延，但每月不得低于4次。
四、抽查小组部门/成员：4.1主盘部门：财务部/张三主导盘存工作，负责定期或不定期组织人员进行盘存，并编制盘存盈亏报表。
4.2监盘部门：行政人事部/李四监督盘库工作的进行，根据盘存报表进行盘存奖惩，盈亏核实。
4.3受盘部门：仓库（各仓库人员） 负责本部门盘存及盘存协助工作 五、抽查的要求：5.1每个仓库的抽查物资的准确率至少达到98%。
5.2对仓库管理员的要求：5.21存货抽查之前仓库管理员必须将所有的入库单、出库单入账并进行自盘； 5.22仓库管理员要整理好所有的物料，根据物料的类别、名称、规格等摆放，要求同一规格的物料尽可能的摆放在一起，不同的物料摆放时要分开且便于识别。
5.23物料标识清楚，要求每一种物料都有物料标识卡，且能从标识卡上反应每天的收入数、出库数和结存；标识卡需摆放在物料易于看见的同一位置；对于不属于仓库但摆放在仓库的物料，如车间已领出的物料需在上面标识“非盘点物资”。
5.24仓库管理员需积极配合抽查小组成员的工作。
5.3对抽查小组成员的要求：5.31抽查小组成员需对仓库管理中的工作流程是否规范、帐物卡是否一致、存货摆放是否合理等进行检查；5.32抽查人员抽查前需对仓库物料摆放、标识卡填写及摆放是否规范进行抽查，对于不规范的地方要求仓库管理员及时改正并提出相应的要求；5.33抽查之前询问仓库管理员是否有进行自盘，抽查人员在仓库管理员自盘完毕后再进行抽查；5.34按一定的比例抽查各物料。
根据物料电子账单中的库存（钉钉内最后更新账编 制 制定日期仓库抽盘管理制度会 签文件编号审 核 批 准。
存货盘点计划书参与部门：财务部、商品部、仓库、信息部协助部门：采购部、生产部一、盘点目的1、确定存货量以求“帐”、“实”相符。
2、确实掌握存货进出使用状况及改善仓库的管理水平。
二、盘点基准日：2012年12月15日00时00分三、财务部复盘日：2012年12月17日四、盘点标的物1、成衣、面料、辅料、道具五、盘点范围1、奉贤成品仓库2、奉贤材料仓库六、盘点前之准备工作1、向各相关部门主管说明盘点计划并向实际参与盘点人员说明盘点事项。
各盘点部门需于12月12日将盘点人员名单提供给财务，以便财务部进行有关盘点计划安排。
2、仓库必须在盘点之前将全部实物录入系统。
3、抽点人抽点时，仓库原初盘人必须陪同，以便出现差异时及时核对确认。
4、仓库需在2012年12月12日17:00前确定盘点人员安排。
5、盘点表单发放控单人员必须详细登记于盘点控制表上，并有盘点人员于盘点单据上签名。
6、采购部、生产部应通知供应商、加工厂从2012年12月15日00:00至2012年12月17日24:00停止送货，商品部停止发货。
7、盘点日前各种存货收发截止日期时间、单据及相关规定请严格依照本盘点计划进行。
8、盘点表单发放时间：仓库物料盘点表……2012年12月15日00:00（各相关统计人员提供）七、盘点作业时间：1、盘点单位初盘日：2012年12月15日。
2、财务部复盘日：2012年12月17日。
八、盘点方式一）、仓库存货盘点方式1、盘点前应将盘点现场进行清理，将存货分类摆放，同一料号之存货应尽量归集在一起。
2、盘点前所有存货需全部进行验收处理。
3、仓库使用仓库物料盘点表进行盘点，盘点人各仓管员根据盘点汇总表，逐一核对实物与盘点汇总表之数量是否一致，在盘点表上签名并记录实存数和差异；每张盘点表均需盘点人签名。
4、各现场盘点应由相关仓管员自己以盘点表取样抽点，抽取5%-10%作为样本，如果有20%的样本有差错，应全部重盘。
5、初盘结束后，如果实际数与盘点数存在差异，须将初盘结果、以及盘点差异交仓库主管重新盘点确认最终的正确数量。
索引号：XXXX 盘点日存货结存记录表数量与资产负债表日财务账面数量核对表
客户：所审计会计期间：
编制：复核：
日期：日期：
存货盘点结存记录表账计数量与财务账面数量核对表（表一）
（适用于盘点日与资产负债表日一致的情况；账面数量为构成资产负债表日存货金额的存货数量，不一定与资产负债表日被审计单位保管人员记录的库存数量一致）
资产负债表日前抽盘核对表-存货盘点结存记录表账计数量与财务账面数量核对（表二）
（适用于盘点日在资产负债表日之后的情况；账面数量为构成资产负债表日存货金额的存货数量，不一定与资产负债日被审计单位保管人员记录的库存数量一致）
资产负债表日后抽盘核对表-存货盘点结存记录表账计数量与财务账面数量核对（表三）
的库存数量一致）
审计说明：1、盘点日存货结存记录表数量来源于被审计单位存货盘点时取得的存货盘点表，索引号****；
2、资产负债表日财务账面数量来源于存货明细表，索引号***。
3、盘点日收发记录来源于***，索引号***。
4、样本选取方式是****，样本选取比例为*****。
审计结论：。
存货监盘核对表被审计单位：索引号：4300-10财务报表截止日：公司名称：子公司或分部：营业地点或部门：存货实地盘点日期：监盘日期：在场的本所审计人员代表：公司负责存货管理的代表（或部门）：存货监盘的目的是确定：（1）存货确实存在；（2）存货账面数量真实反映监盘日实际持有的存货数量；以及（3）存货是可用、可销售的（例如无毁损、残次冷背情况）填写说明：本问卷涵盖了存货监盘过程中应当获取的信息和通常使用的审计方法，包括对永续盘存法下存货记录的测试。
本问卷中并未全部列出盘点中应考虑的所有问题，必要时应添加其他审计程序。
在某些监盘场合，某些问题可能不适用。
对不适用的问题，应标明“N/A”（即不适用）。
如回答“否”，则应在所附备忘录中对相关问题作出解释。
负责一个存放地点或部门存货监盘的本所审计人员，均应填制一份本问卷，且应于离开盘点现场前填写完毕。
本问卷可以代替“存货监盘备忘录”使用。
对存货情况的总体描述（在适用的项目后打“√”）请对存货性质作简要描述并考虑是否使用独立专家的建议（如计算机零件、珠宝等）______________________________________________________________________________存货类别：原材料在产品产成品其他特殊类型的存货（取得详细资料，以备对这些项目进行审计查验）存放在营业场所之内的存货：存放在营业场所以外的存货：已开发票但尚未发出的货物存放在外部场所的存货货到单未到的货物在途存货他人委托本公司代销的货物委托他人代销的货物特殊类型的存货：残次冷背过多储备的材料毁损的存货超产积压的产品工程模型特殊订货呆滞存货对上面列出的各类存货，请作出详细说明:存货盘点计划序号核对内容是否说明(1) 是否具备充分的书面盘点计划，该计划是否涵盖了存货实地盘点过程中的各个阶段？（说明所注意到的缺陷，如果有的话）获取该项计划的一份副本，保存在工作底稿中。
