2018最新管理制度范本现金收支管理办法_1

本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ ==现金收入管理细则篇一：现金收支管理制度现金收支管理制度一、现金收入管理制度1．各经营部门的经营收入，必须当天交公司财务；公司当天收入要当天存入保险柜或尽早进银行（最迟不得超过三天），任何部门或个人不得挪用营业收入款；2、经营收入必须坚持制单（票）、收款、缴款相分离，并相互制约的原则，不得单独经手；3、小卖部售货员当天出售的商品，必须填写商品零售登记台帐；领取商品出售，填写领料单，并注明零售单价，月底填报零售报表；当天营业收入缴款以零售台帐为据。

二、经费支出管理制度1．对于发给员工的工资、津贴、补贴、福利补助等必须根据实有人数和实发金额，取得本人签收的凭证列为经费支出，不得以编制定额、预算计划数字列支；2．购入山庄办公用品和材料，直接列为经费支出，但单位较大，数量大宗的应通过库存材料核算；3．拨给的补助费、周转金应按实际拨补数，以批准的预算和银行支付凭证列为经费支出；4．拨给所属部门的经费，应按批准的报销数列为经费开支；5．拨给的各项补助款和无偿慈善投资，应依据受补助和受支援单位开来的收据准确性列为经费支出；6．员工福利费按照规定标准计算提存，直接列入经费支出，并同时将提存从经费存款户转入其他存款户，以后开支时，在其他存款中支付；7．购入的固定资产，经验收后列为经费支出，同时废固定资产和固定资金科目；8．其他各项费用，均以实际报销的数定列为经费支出。

一、单据传递规范要求（一）持单据人在交票据时就进行台帐登记，登记后的票据交接收人。

（二）接收人根据台帐登记簿上的数量、金额等进行票据核查，核查后签字确认。

（三）确认后的票据由接收人交财务，并由财务部门审核后开据发票。

接收人将财务开据的发票交持单据人并签字确认。

篇二：营业收入现金管理制度备忘录—Memorandum呈Submit : 吴新华总经理致To : 各部门由From: 财务部日期 Date : 201X年12月10日事宜 Subject: 营业收入现金管理相关规定FI—0027酒店对营业收入现金采用钱、帐分途的管理方法。

现金的收支管理制度第一章总则第一条为规范和加强现金收支管理，提高资金使用效率，保障资金安全，在财务管理体制下，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司内各部门、各单位的现金收支管理。

第三条现金收支管理应遵循“严格执行、科学管理、依法依规、诚实守信”的原则。

第四条公司现金管理部门应根据公司经营特点和规模编制相应的现金管理制度，合理划分现金收支权限，规范现金管理流程。

第五条公司各部门、各单位应按照公司财务管理制度要求，建立健全现金收支管理制度，加强现金管理工作。

第二章现金收支权限第六条不同岗位的员工在公司财务制度规定的权限范围内进行现金收支操作。

第七条现金的支出与收入应由专人负责，并严格保管相关凭证。

第八条现金收支权限的调整须经公司财务部门审批，不得超越职责范围进行现金操作。

第三章现金收支管理流程第九条现金的收支应按照公司的财务管理制度规定程序进行，须经过审批、核对、财务分析后方可操作。

第十条现金收支的审批由公司财务部门和相关部门负责人进行，由财务部门及时核对并在财务凭证上签章确认。

第十一条每日现金收支情况应在财务系统中进行登记，并在月末进行月度汇总，备查存档。

第十二条离职员工的现金结算应由相关部门负责人及时审核确认，由财务部门进行结算，保证现金结余的安全管理。

第四章现金收支安全管理第十三条公司的现金收支应在专人的监督下进行，并严格遵守公司的相关制度和规定。

第十四条现金保管人员应做好现金的保管和监管工作，确保现金的安全和完整。

第十五条现金存放地点应安全可靠，必要时应配备防盗、防火设施，确保现金安全。

第十六条如发生现金遗失或损失的情况，应及时向公司财务部门和相关部门汇报，按规定程序进行处理。

第五章现金使用管理第十七条公司的现金使用应用于公司的正常经营活动，不得违规占用或挪用现金。

第十八条现金使用的用途应当与预算相符，未经预算的支出必须经公司财务部门批准。

第十九条公司的现金使用应以合法、安全、经济的方式进行，不得用于非法活动。

现金管理制度范文（公司名）现金管理制度一、总则1. 为了规范现金的流转和使用，确保现金的安全和合理利用，公司制定并执行现金管理制度。

2. 现金管理制度适用于公司内所有部门和岗位。

二、现金基金设置1. 公司设立现金基金，用于日常经营和业务活动的资金周转。

2. 现金基金由财务部门负责管理，并指定专人负责现金的保管和交接。

三、现金收付与存储1. 现金的收付必须由指定人员进行，并填写相关单据记录。

2. 现金应当及时存入指定的银行账户，不得私自保留现金。

四、现金报销1. 公司要求所有报销款项必须通过现金支票或银行转账方式进行。

2. 报销申请必须提交相关单据和证明材料，并经过部门负责人审核和财务部门核实。

3. 财务部门对报销款项进行审批和支付，并及时记录相关信息。

五、现金盘点和核对1. 每月底，财务部门负责对现金进行盘点和核对，确保现金账面与实际存量相符。

2. 盘点结果应当及时报告给公司领导，并记录在相应的报表中。

六、现金异常情况处理1. 如发现现金异常情况，立即向财务部门报告，并进行调查和处理。

2. 对于现金盗窃、挪用等违法行为，公司将依法追究相关责任人的法律责任。

七、惩罚措施对违反现金管理制度的行为，公司将按照公司规定给予相应的处罚，对于严重违法犯罪行为，将移交司法机关处理。

以上为（公司名）现金管理制度的范文，可根据公司具体情况进行调整和完善。

现金管理制度范文（2）(五)一、银行存款管理相关规定：(一)严格执行国家对单位银行的管理规定，按照有关规定在银行开立账户。

(二)银行账户只能用于本研究所业务范围内的资金收付，不得事于本研究所业务无关的经济活动。

(三)银行账户必须保密，非业务需要不准外泄。

(四)银行支票由出纳保管，各部门需领用支票(不包括现金支票，仅指转帐支票)，必须由经办人填制付款申请单，经部门经理总经理批准，由财务部门核算无误后，方可领取支票。

(五)财务部支票保管者，对领用的支票建立领用登记手续，使用____前，需填写支票领用单，然后将支票按批准金额填写，填写日期、收款单位、用途、加盖印章。

第1篇第一章总则第一条为加强公司现金管理，确保公司资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本规定。

第二条本规定适用于公司所有涉及现金收支的部门和人员。

第三条公司现金收支管理应遵循以下原则：1. 安全性原则：确保现金安全，防止现金被盗、遗失、损毁等风险；2. 规范性原则：严格按照国家法律法规和公司内部规定进行现金收支；3. 及时性原则：及时办理现金收支业务，确保资金流转顺畅；4. 透明性原则：现金收支业务应当公开透明，便于监督和检查。

第二章现金收支范围第四条公司现金收支范围包括：1. 薪酬发放：员工工资、奖金、津贴等；2. 费用报销：办公费用、差旅费用、招待费用等；3. 日常开支：办公用品、低值易耗品等；4. 应收账款：客户预付款、退货款等；5. 应付账款：供应商货款、服务费等；6. 其他现金收支业务。

第三章现金收支审批第五条公司现金收支实行分级审批制度，具体审批权限如下：1. 1000元以下现金支出，由部门负责人审批；2. 1000元（含）至5000元现金支出，由部门负责人审批后报财务总监审批；3. 5000元（含）至10000元现金支出，由财务总监审批；4. 10000元（含）以上现金支出，由总经理审批。

第六条现金收支审批流程：1. 部门负责人根据实际需要提出现金支出申请；2. 经审批后，由部门负责人填写《现金支出申请单》；3. 《现金支出申请单》经审批后，由财务部门办理现金支付手续；4. 现金支付完成后，由财务部门将《现金支出申请单》存档备查。

第四章现金收支核算第七条公司设立现金日记账，由出纳人员负责登记，每日核对现金实有数，确保账实相符。

第八条现金收支核算应遵循以下规定：1. 现金收入应当及时入账，不得隐瞒；2. 现金支出应当有合法凭证，不得虚列支出；3. 现金收支核算应当准确、完整、及时；4. 现金收支核算应当符合国家税收政策和会计准则。

现金收支的日常管理规定模版日常现金收支管理规定模板第一章总则第一条为了加强对现金收支的管理, 规范日常经费使用, 确保经费使用的合理性和安全性, 根据相关法律法规和国家财政部门的有关规定, 制定本规定。

第二条所有单位、团体及个人在接受并使用经费时, 应按照本规定的要求进行操作。

第三条全体员工均应严格遵守本规定, 如有违反规定的行为, 将受到相应的处理。

第四条本规定由现金管理部门负责解释和执行。

第二章收款管理第五条收款人员必须对收款人的身份、款项数量等进行核实, 确保收款人和款项的真实性。

第六条任何个人或单位收到现金时, 必须在当面向付款人出具收条, 并由付款人签字确认。

第七条每周收款额累计不得超过规定额度, 超过额度必须上报财务部门备案。

第八条每月底, 所有收款人员必须将当月收到的现金及时上交给财务部门, 由财务人员统计核对。

第九条收款人员必须合理安排和管理收款工作, 确保现金收款的安全性和有效性。

第十条支出必须符合单位或个人的合法需求, 并在经费预算的范围内进行。

第十一条支出人员必须对使用款项进行明确的安排和计划, 在支出时要结合实际情况, 确保资金的有效利用。

第十二条支出人员必须保留相关支出凭证, 并及时记录在财务部门指定的台账上。

第十三条支出人员必须按照相关程序和规定办理相关手续, 确保资金使用的合法性。

第十四条每月底, 所有支出人员必须将当月的支出情况及时上报给财务部门, 由财务人员进行核对和备案。

第四章财务管理第十五条财务部门负责现金收支的核对和统计工作, 并定期上报财政部门。

第十六条财务部门负责制定现金管理制度和相关管理流程, 并对所有收支人员进行培训和指导。

第十七条财务部门负责编制开支预算和支出计划, 并根据实际情况进行调整。

第十八条财务部门负责保管所有收入和支出的凭证, 并确保其完整性和安全性。

第十九条财务部门负责编制财务报告, 并及时向上级财政部门报送。

第二十条上级财政部门有权对各部门、单位的现金收支情况进行检查和监督。

现金收支的日常管理规定范本第一章总则第一条为了规范和管理日常现金收支，提高财务管理效率，根据相关法律法规和公司内部管理要求，制定本规定。

第二条本规定适用于公司内部所有部门及全体员工。

第三条公司将定期进行现金收支的审核和监督，对违反本规定的行为进行相应的处罚。

第四条公司将提供相关培训和指导，确保全体员工了解和遵守本规定。

第二章收入管理第五条所有现金收入必须由财务部门进行登记和记录，并制作相应的收据。

第六条任何单位和个人向公司提供的款项必须转入公司指定的银行账户，不得私自保留现金收入。

第七条财务部门负责对现金收入进行核对和对账，发现问题必须及时报告上级。

第八条公司将对所有现金收入进行审计，确保收入的真实合法性。

第九条员工个人收到的现金礼品、酬金等必须主动向财务部门报告，并按照公司相关规定进行登记和处理。

第十条公司将建立健全的激励机制，对完成业绩目标的员工给予适当的奖励和激励。

第三章支出管理第十一条所有现金支出必须经过严格的审批程序，由指定人员进行审批。

第十二条每笔现金支出必须有相应的支出依据和收据，并进行登记和记录。

第十三条各部门必须按照公司相关规定进行预算管理，不得超出预算支出。

第十四条所有现金支出必须按照相关的采购流程进行，严禁擅自变更采购人员、供应商和金额等信息。

第十五条公司将建立健全的报销制度，对员工的合理支出给予及时的报销。

第十六条公司将定期进行支出的审计和检查，发现违规行为将进行相应的惩处。

第四章财务记录与报表第十七条财务部门负责建立和维护公司的财务记录和报表，对现金收支进行及时、准确的记录和分类。

第十八条全体员工必须按照公司相关要求，及时提交财务材料和相关报表。

第十九条财务部门将定期向公司领导层和部门负责人报告现金收支情况，提供有关的分析和建议。

第二十条公司将根据需要向相关部门和外部机构及时提供现金收支的相关材料和报表。

第二十一条公司将定期进行财务报表的审计和检查，确保财务数据的准确性和规范化。

现金收支管理制度范本第一章总则第一条为加强现金管理，规范现金收支行为，根据国家相关法律法规，结合本公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司总部及所属分公司、子公司。

第三条本公司财务部门负责本制度的具体贯彻实施，并设立专职稽核员负责现金的收支计划和审核管理工作。

第二章现金收入管理第四条现金收入包括：1. 公司经济业务范围内的一切现金收入；2. 支用款项的退回现金；3. 其他应当纳入现金收入管理的款项。

第五条财务部门应当做好现金收入的记录和保管工作，确保现金收入的准确、完整。

第三章现金支出管理第六条现金支出范围包括：1. 职工工资、各种工资性津贴；2. 个人劳务报酬，包括稿费和讲课费及其他专门工作的报酬；3. 支付给个人的奖金，包括根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；4. 各种劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出，如转业、复员、退职、退休费和其他按规定发给个人的费用；5. 出差人员必须随身携带的差旅费；6. 支付各单位间在转账结算起点以下的零星支出；7. 公司负责人安排的其他小额开支。

第七条财务部门应当做好现金支出的计划和审核工作，确保现金支出的合理、合规。

第四章库存现金管理第八条库存现金实行限额管理，公司按国家规定保留一定数额的库存现金。

库存现金限额一般为日常零星开支需要。

第九条库存现金不得超过规定限额，超过部分必须于当日存入银行。

每日下班前结余现金必须放入保险箱。

库存限额不足时，应及时向银行提取。

第十条财务部门应当做好库存现金的保管工作，确保库存现金的安全。

第五章收支票证管理第十一条财务部门应当加强对收支票证的管理，确保票证的真实、合法。

第十二条出纳人员应当根据审核后的收支凭证，进行现金收支操作。

第十三条出纳人员应当每日清点现金，确保现金账面余额与实际库存相符。

第六章监督与检查第十四条财务部门应当定期对现金收支情况进行检查，发现问题及时处理，并向公司领导报告。

现金管理制度范本下面是一个现金管理制度的范文：1. 目的本制度的目的是为了确保公司现金的安全、合理、高效地管理和使用，保证财务管理的规范性和透明度，防止现金流失和滥用，提高财务管理效率。

2. 适用范围本制度适用于公司所有部门和员工。

3. 责任分工3.1 公司财务部门负责制定和执行现金管理制度，监督现金管理的执行情况。

3.2 部门负责人负责本部门的现金管理，并定期向财务部门汇报现金使用情况。

3.3 公司员工应严格按照本制度执行现金管理的相关规定。

4. 现金管理规定4.1 现金收入4.1.1 公司所有的现金收入必须通过正规渠道进入公司，不得使用非法或不合规的方式进行现金收入。

4.1.2 所有现金收入都必须详细记录，包括金额、来源和日期，并存入指定的账户。

4.1.3 确保现金收入的准确性和及时性，避免现金流失。

4.2 现金支付4.2.1 所有的现金支付必须经过合法合规的程序和审批，并由财务部门进行记录和核对。

4.2.2 所有的现金支付都必须按照公司的付款政策和程序进行，不得超出预算或授权范围。

4.2.3 确保现金支付的准确性和及时性，避免资金的滥用和浪费。

4.3 现金存储和保管4.3.1 公司需要设立专门的现金收入和支付账户，并经过严格的权限管理。

4.3.2 现金存储和保管必须放在安全可靠的地方，防止偷盗和损毁。

4.3.3 确保现金存储和保管的准确性和完整性，定期进行账务调整和核对。

5. 违规处理5.1 对于违反现金管理制度的员工，将按照公司规定的惩罚措施进行处理，包括口头警告、书面警告、记过、降职、解雇等。

5.2 对于严重违法和违纪行为，将追究法律责任。

6. 其他事项6.1 现金管理制度的修改必须经过相关部门的审核和批准，并及时通知所有相关员工。

6.2 公司需要定期对现金管理制度进行评估和改进，确保其适应公司发展和变化的需要。

以上是一个现金管理制度的范文，企业可以根据自身实际情况进行适当的修改和调整，以确保现金管理制度的合理性和有效性。

现金收入管理的基本规定1．现金来源必须合理合法单位的现金收入有多种来源，无论哪种来源都必须符合有关规定和实际需要。

不能乱列开支项目，提取现金或出售商品（产品）金额在结算起点以上的，不得拒收银行结算凭证而收取现金或按一定比例搭配收取现金；单位在国家规定的使用范围和限额内要使用现金，应从开户银行提取，提取时应写明用途，由本单位财务部门负责人签字或盖章，经开户银行审核后，予以支付现金，不得编造用途套取现金等。

2．不准擅自坐支现金坐支，是指从单位的现金收入中直接用于支付各种开支。

坐支现金容易打乱现金收支渠道，不利于开户银行对单位的现金进行有效地监督和管理。

有些单位业务经营确实需要坐支现金的，应事先向开户银行提出申请，在开户银行批准的坐支范围内，才能坐支现金，并定期向开户银行报告坐支金额和使用情况。

3．开户单位库存现金一律实行限额管理《现金管理暂行条例》第11条第2款明确规定：“开户单位现金收入应于当日送存开户银行，当日送存确有困难的，由开户银行确定送存时间。

”各单位收入的现金超过库存限额的，也应将超过限额的部分送存银行。

因此，收入现金和超库存限额的现金应及时送存银行。

及时送存一般是指当日送存，如有的单位离开户银行较远，交通不便，可由开户银行确定送存时间。

如果收进的现金是开户银行当天停止收款以后发生的，应在第二天送存银行。

4．收入现金必须坚持先收款后开收据为了防止差错和引起纠纷，收入现金时应先收款，当面清点现金数额，经复点无误后，再开给交款人收款收据，不能先开据后收款。

几笔收款或几笔付款不能一起办理，应一笔一清。

严禁收款不开收款收据。

一切现金收入都应开具收款收据，即使有些现金收入已有对方付款凭证，也应开出收据交付款人，以明确经济责任。

收款过程应在同一时间内完成，不准收款后，过一段时间再来开收据；对收入现金的收款收据应加盖“现金收讫”字样戳记。

现金管理制度管理规定范本第一章总则第一条为了加强现金管理，规范现金收支行为，提高资金使用效率，确保公司资金安全，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本规定。

第二条本规定所称现金管理，是指公司在经营活动中对现金收支进行规范化管理，确保现金的安全、合理、有效使用。

第三条公司财务部门是现金管理的主管部门，负责组织、实施和监督现金管理工作。

第二章现金收入管理第四条公司现金收入主要包括销售收入、借款收入、投资收益等。

第五条财务部门应建立健全现金收入管理制度，明确现金收入的确认、计量、记录和报告程序。

第六条财务部门应及时收取现金收入，确保现金收入的真实、完整。

第七条财务部门应加强对现金收入的管理，防止现金收入滞留、挪用等现象发生。

第三章现金支出管理第八条公司现金支出主要包括采购成本、工资福利、税收支出、投资支出等。

第九条财务部门应建立健全现金支出管理制度，明确现金支出的审批、报销、支付程序。

第十条各部门应根据预算和实际需要提出现金支出申请，经财务部门审核后，报公司领导审批。

第十一条财务部门应按照审批意见及时支付现金支出，确保现金支出的真实、合理。

第十二条财务部门应加强对现金支出的管理，防止现金支出失控、滥用等现象发生。

第四章现金库存管理第十三条公司应建立健全现金库存管理制度，明确现金库存的限额、存放、使用要求。

第十四条财务部门应根据公司经营需要和银行规定，合理控制现金库存规模，确保现金库存的安全、合理。

第十五条财务部门应加强对现金库存的管理，防止现金库存过多、过少等现象发生。

第五章监督与检查第十六条公司应建立健全现金管理监督与检查制度，明确监督与检查的机构、程序、频率。

第十七条财务部门应定期对公司现金管理情况进行监督与检查，发现问题及时纠正。

第十八条公司应加强对现金管理违规行为的处罚，对违规行为责任人进行追责。

第六章附则第十九条本规定由公司财务部门负责解释。

第1篇第一章总则第一条为加强公司现金管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本规定。

第二条本规定适用于公司所有部门、子公司及员工，涉及公司现金收支活动的各项业务。

第三条公司现金收支管理应遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保现金收支活动合法合规。

2. 安全性原则：确保现金安全，防止现金遗失、被盗、损坏。

3. 效率性原则：提高资金使用效率，确保资金合理流动。

4. 透明性原则：现金收支活动应公开透明，便于监督。

第二章现金收支范围第四条公司现金收支范围包括以下内容：1. 支付小额零星费用，如小额办公用品、差旅费、餐饮费等。

2. 现金支付给个人，如奖金、津贴、福利等。

3. 预付款项，如预付水电费、物业费等。

4. 现金收付款项，如客户预付款、押金等。

5. 现金支付给供应商的小额货款。

6. 其他经公司财务部门认可的现金收支活动。

第三章现金收支流程第五条现金收支流程如下：一、申请审批1. 部门或个人需支付现金时，应填写《现金支付申请单》，详细列明支付事由、金额、收款人等信息。

2. 《现金支付申请单》经部门负责人审批后，报送财务部门审核。

二、支付执行1. 财务部门审核《现金支付申请单》无误后，办理现金支付手续。

2. 财务部门开具现金支付凭证，并登记《现金支付登记簿》。

三、现金收取1. 部门或个人收取现金时，应填写《现金收款申请单》，详细列明收款事由、金额、付款人等信息。

2. 《现金收款申请单》经部门负责人审批后，报送财务部门审核。

3. 财务部门审核《现金收款申请单》无误后，办理现金收取手续。

4. 财务部门开具现金收款凭证，并登记《现金收款登记簿》。

第四章现金管理第六条公司设立现金出纳，负责现金的收付、保管和核算工作。

第七条现金出纳职责：1. 严格按照本规定和财务制度进行现金收支活动。

2. 保管好现金，确保现金安全。

3. 定期盘点现金，做到账实相符。

4. 及时登记《现金日记账》，确保账目清晰。

现金收支的日常管理规定范文第一章总则第一条为规范日常现金收支管理，提高资金使用效率，特制定本规定。

第二条本规定适用于所有单位、部门和个人的日常现金收支管理。

第二章现金收入管理第三条任何单位、部门和个人收入的现金，都应当按照规定的程序和规范进行管理。

第四条收入的现金应当及时上缴，并办理相应的收据或凭证。

第五条收入的现金应当按照规定的程序及时核对、认定和登记。

第六条对于收入的现金，单位和部门应当有明确的收款人和用途。

第三章现金支出管理第七条对于现金支出，单位和部门应当制定详细的预算和计划，并按照预算和计划进行管理。

第八条现金支出应当经过合法合规程序，严禁挪用或私自处置。

第九条现金支出应当与支出凭证相一致，凭证必须真实、准确、完整地记录支出事项。

第十条现金支出应当遵循公正、公开、公平和节约的原则。

第十一条现金支出应当与收款人一致，并按照规定的程序进行支付。

第四章现金收支记录和报告第十二条单位和部门应当建立完善的现金收支记录和报告制度。

第十三条现金收支记录应当包括收入、支出和余额等明细，应当真实、准确、完整地反映单位和部门的资金状况。

第十四条现金收支报告应当按照规定的周期和要求进行报告，报告内容应当真实、准确、完整地反映单位和部门的资金使用情况。

第十五条单位和部门应当对现金收支记录和报告进行监督和审查，确保其合规性和准确性。

第五章现金保管和保险第十六条单位和部门应当对现金进行安全保管，并采取必要的措施防止丢失或损坏。

第十七条对于较大额度的现金，单位和部门应当购买相关的保险，以应对意外情况。

第十八条对于现金保管和保险，单位和部门应当设定明确的责任人和管理制度。

第六章处理违规行为的规定第十九条对于违反本规定的行为，单位和部门应当依法追究相关责任人的责任，并采取相应的纠正措施和惩罚措施。

第二十条对于涉及违法犯罪行为的现金收支，应当移交相关执法部门进行处理。

第七章附则第二十一条本规定自发布之日起生效。

第二十二条本规定解释权归单位和部门所有。

现金收支管理制度范文第一章总则第一条为了规范单位的现金收支管理，确保单位资金的安全和合理利用，提高资金使用效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于单位内所有现金收支活动，包括但不限于：日常收支、企业收费、项目费用等。

第三条为减少现金管理中出现的风险，建立健全的内部控制机制，每位员工都有义务遵守本制度，并承担相应的责任。

第四条本制度由单位财务部门负责管理执行，需要根据实际情况进行调整和完善。

第二章现金收入管理第五条单位现金收入包括但不限于：销售收入、劳务收入、投资收益等。

具体的现金收入形式和渠道由单位财务部门根据实际情况确定。

第六条所有单位现金收入必须全部上缴到单位指定的账户，不得私自挪用或存放个人账户。

第七条单位财务部门负责对所有现金收入进行核对、登记和入账，确保收入信息准确无误。

第八条对于单位收到的各种支付工具（支票、汇票等）必须尽快兑付，并在单位账户内记录清楚。

第九条单位现金收入必须按照规定的程序和流程进行管理，不得私自处置或转移。

第十条单位现金收入必须每日进行核对和对账，确保账目清晰、明了。

第三章现金支出管理第十一条单位现金支出主要包括但不限于：日常开支、采购支出、工资福利、税费支出等。

具体的支出项目和金额由单位财务部门根据实际情况确定。

第十二条所有单位现金支出必须经过预算和审批程序，严格按照规定的程序和流程进行支付。

第十三条单位财务部门负责对所有现金支出进行核对、登记和支付，确保支出信息准确无误。

第十四条对于单位的现金支出必须有明确的支出事由和用途，不得随意挪用或虚报。

第十五条单位的现金支出必须按照规定的程序和流程进行管理，不得擅自处置或转移。

第十六条单位的现金支出必须进行合理的内部控制，确保支出的合理性和合法性。

第四章现金管理第十七条单位的现金管理必须严格按照制度规定进行，确保单位现金的安全和正常流转。

第十八条单位的现金必须妥善保管，定期进行清点和核查，确保账面和实物的一致性。

第十九条单位的现金必须用途合理、节约使用，不得私自挪用或浪费。

2018最新管理制度范本模板-内部现金管理制度一、目的为了加强公司内部现金管理，规范现金收支行为，提高资金使用效率，确保公司财务安全，特制定本管理制度。

二、适用范围本制度适用于公司全体员工及相关部门。

三、现金管理原则1. 严格执行国家财经法规和公司财务管理规定。

2. 坚持收支两条线，确保现金流动的合理性和合法性。

3. 现金使用应以满足日常经营活动和应急需求为原则。

4. 严禁私设小金库，所有现金收入必须及时足额入账。

四、现金收支管理1. 收入管理- 所有现金收入必须开具收款凭证，并及时存入公司指定账户。

- 收入现金必须由专人负责清点、核对，并做好记录。

2. 支出管理- 现金支出必须有合法、有效的支出凭证。

- 支出现金需经过财务部门审批，并按照预算执行。

- 严禁使用现金支付非经营性支出或个人消费。

五、现金保管1. 设立专门的现金保管人员，负责现金的保管和日常管理。

2. 现金保管人员应每日对现金进行盘点，确保账实相符。

3. 现金应存放在保险柜内，并采取必要的安全措施。

六、现金调拨1. 现金调拨需填写调拨单，并经过财务部门审批。

2. 调拨现金时，应有专人负责交接，并做好相关记录。

七、监督检查1. 财务部门应定期对现金管理情况进行审查。

2. 对违反现金管理规定的行为，应视情节轻重给予处理。

八、附则1. 本制度自发布之日起执行。

2. 对本制度的解释权归公司财务部门所有。

九、制度修订本制度由财务部门根据公司发展和国家法律法规的变化进行适时修订，并报公司管理层批准后实施。

现金收支规范管理制度范本第一章总则第一条为加强现金收支管理，规范公司财务行为，保证公司财务安全，根据《企业财务会计报告条例》、《企业内部控制基本规范》等法律法规，结合本公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司总部及所属各级子企业（以下简称“各企业”）的现金收支管理活动。

第三条公司现金收支管理应遵循合法性、合规性、审慎性、透明性的原则，确保现金收支活动的合规、安全、高效。

第四条公司财务部门是现金收支管理的主管部门，负责制定现金收支管理的具体规定和操作流程，并对各企业的现金收支管理活动进行指导和监督。

第二章现金收入管理第五条现金收入主要包括销售收入、投资收益、捐赠收入等。

第六条各企业应建立健全现金收入管理制度，明确现金收入的确认、计量、记录和报告程序。

第七条各企业应按时足额收回应收账款，防止坏账损失。

对于长期未收回的应收账款，应及时采取催收措施。

第八条各企业应加强与其他企业之间的往来款项管理，确保往来款项的真实性、合规性。

第三章现金支出管理第九条现金支出主要包括采购支出、员工薪酬支出、税收支出等。

第十条各企业应建立健全现金支出管理制度，明确现金支出的审批程序、支付方式、支付对象等。

第十一条各企业应加强现金支出预算管理，合理预测和控制现金支出，确保现金支出符合公司发展战略和财务规划。

第十二条各企业应严格执行国家税收政策和公司税收筹划，合理合规地支付税收支出，防止税务风险。

第十三条各企业应加强供应商管理，合理选择供应商，确保采购活动的合规、安全、高效。

第四章库存现金管理第十四条各企业应建立健全库存现金管理制度，明确库存现金的限额、存放要求、使用规定等。

第十五条库存现金应存放于财务部门的保险柜中，并由专人负责保管。

保险柜的钥匙和密码应由不同的人员分别保管，确保安全。

第十六条各企业应定期进行库存现金盘点，确保库存现金的账实相符。

第五章监督与检查第十七条各企业应建立健全现金收支管理的内部监督机制，对现金收支活动进行定期检查和评价。

现金管控管理制度范本第一章总则第一条为了加强现金管理，真实地反映现金的收支和结存情况，防止发生____公款等不法行为，根据《现金管理暂行条例》的规定，结合公司的实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于集团公司及所属分(子)公司、工业园。

第三条本制度所指的现金系库存现金，包括备用金、数额固定、用于零星支出的小额现金。

第二章现金使用范围第四条公司同各单位的经济往来，除本制度第五条规定的范围可以使用现金外，应当通过开户银行进行结算。

第五条公司在下列范围内可以使用现金：1、职工工资、奖金、加班费、补贴、津贴；2、个人劳务报酬；3、各种劳保、福利费、抚恤金、救济金以及国家规定的对个人的其他支出；4、出差人员必须随身携带的差旅费借款；5、向个人采购物资的价款；6、结算起点(____元)以下的零星报销费用支出；7、需要支付现金的其他支出。

第三章现金收支规定第六条除本制度第五条第4、____项外，公司支付给个人的款项，超过使用现金限额的部分，应当以网银转账支付；确需全额支付现金的，经领导批准，银行审查后，以现金支票支付。

第七条公司库存现金限额为____元。

因业务变化需要增加的，由财务部提出书面申请，经公司领导同意后，报开户银行审查核定。

第八条公司的现金收支业务按下列规定办理：1、收入现金应于当日送存开户银行，当日送存确有困难的(如银行已下班)，最迟不得超过次日十点钟，如遇节假日银行会计柜休息，应将现金封包(盖章)交开户银行的储蓄专柜代管，待会计柜上班后启封存入公司账户；2、需要支付现金时，可以从现金库存(备用金)中支付，也可以开具现金支票从开户银行提取，但不得从本公司的现金收入中直接支付(即坐支)；因特殊情况需要坐支现金的，应当事先报经开户银行审查批准，并在现金账上如实反映坐支金额，接受银行的监督。

3、按规定从开户银行提取现金时，出纳开具现金支票，如实填明用途，收款人(经办人)在支票存根联签字，由财务主管审核加盖银行预留印鉴章，经开户银行审核支付。

企业制度：现金收支管理办法3篇现金收支的日常管理规定包括了哪些内容?以下是本站为大家带来的企业制度：现金收支管理办法3篇，希望能帮助到大家!企业制度：现金收支管理办法11、现金收入应于当日送存银行，如当日送存银行确有困难，由银行确定送存时间。

2、企业可以在现金使用范围内支付现金或从银行提取现金。

3、企业从银行提取现金时，应当注明具体用途，并由财会部门负责签字盖章后，交开户银行审核后方可支取。

4、企业不得坐支现金。

坐支现金是指企业直接从自己的先进收入中支付现金的做法。

5、因采购地不同、交通不便，生产或市场急需，抢险救灾以及其他特殊情况急需使用现金的，企业应当向开户银行提出申请，由本单位财会部门负责人签字盖章，经开户银行审核批准后方可予以支付。

6、不准用不符合财务制定的凭证顶替库存现金，即不得"白条抵库";不准谎报用途套取现金;不准用银行账户代其他单位和个人存取现金;不准用单位收入的现金以个人名义存储，即不得"公款私存";不准保留账外公款，即不得设置"小金库"等。

7、不准单位之间相互借用现金。

8、其他规定，如实行"钱账分管"等。

银行对于违反以上规定的单位，将按照违规金额的一定比例予以处罚。

开户单位可以在下列范围内使用现金:1.职工工资、津贴;2.个人劳务报酬;3.根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金;4.各种劳保，福利费用以及国家规定的对个人的其他支出;5.向个人收购农副产品和其他物资的价款;6.出差人员必须随身携带的差旅费;7.结算起点以下的零星支出;8.中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。

结算起点定为1000元。

结算起点的调整，由中国人民银行确定，报国务院备案。

企业制度：现金收支管理办法2一、"现金收支旬报表"上的收支金额，是指由企业财务部汇入各部门银行账户内的金额，支出金额则仅指各部门的费用。