2017年客户订单生产跟踪明细

陕西煤业集团黄陵建庄矿业有限公司关于印发《成本费用指标考核办法》的通知公司各单位：为进一步挖掘潜力，控制成本，杜绝浪费，向管理要效益。

提升公司生产成本管理水平，强化全员成本意识，科学合理控制成本。

在确保必要的安全生产投入的前提下，将全年成本控制在最合理区间，以达到高效利用，健康运行的目的。

特制订《陕西煤业集团黄陵建庄矿业有限公司成本费用指标考核办法》，请认真学习，贯彻执行。

陕西煤业集团黄陵建庄矿业有限公司成本费用指标考核办法第一条总则一、为了降低煤炭生产成本，提高经济效益，强化预算管理、落实考核责任，特制订本办法。

二、成本费用管理遵循“全员、全过程、全方位、全要素”的原则。

三、成本费用管理实行分级归口管理和预算控制，建立“人人肩上有指标，项项指标有考核,考核结果必兑现”的成本分解承包体系。

四、成本费用管理实行定期分析制度。

第二条成本费用管理目标、组织机构及职责一、目标全年完全成本：150.85元/吨二、公司成立成本费用管理考核工作领导小组。

组长：王军胜副组长：姜秀芹张文忠郭峻岭郭风景吴春元曹纪龙华毅成员：汪洋刘庚翟新平李传军李玉鹏元文龙杨建立闫嘉平李文静王斌李战旗田保平王开宏成本费用管理考核领导小组下设办公室，办公室设在生产技术部，汪洋同志兼任办公室主任，刘庚同志兼任办公室副主任，负责成本费用管理考核的日常工作。

生产技术部、财务经营部、机电管理部、物资供应部、通风防尘部、生产调度信息中心、综合办公室、人力资源部、党群工作部、地测管理部、质量检测中心等部室长负责本部门承包指标的日常管理工作，根据本部门承包的考核指标制定出相应的管理办法，并指定专人，负责日常指标的下拨、汇总及考核工作。

二、成本费用管理领导小组的职责1、负责成本费用的分解、控制、监督、考核奖罚等工作，确保成本费用层层分解、承包，责任落实到部室、区队、班组、单机、岗位。

2、修订全矿成本管理实施细则。

3、每月召开一次生产经营分析会，每周召开一次材料分析会，分析成本费用管理中存在的问题，并及时提出针对性措施，会后形成会议纪要。

表3-3 订单资料管理表
跟单员：审核：
表3-4 生产合同
理单元
表3-10 订单资料分发记录
理单元
表4-1 样板制作工艺单 QA
制表人：跟单主管：承造部门：
表4-5 样板用料卡QA
日期：
客户接受/复核日期：
制卡人：
复核签名：
表5-18 面料订购清单
填表日期：
跟单员：面料部：生产部/加工厂：
表5-20 大货面料验收表
表6-3 辅料确认卡
填表人：审核：跟单员确认意见：
表6-6 辅料订购清单
填表日期：
辅料部：生产跟单：贸易跟单：
7-4 跟单周期表
表7-5 生产周期一览表
表7-6 生产周期表
表8-2 裁床质量检查报告表
表8-3 上装尺寸量度报告表 QC。

2023年高级会计师之高级会计实务题库及精品答案大题（共10题）一、甲公司为一家深市创业板上市公司，为了保证企业的可持续发展，公司全面实施了《企业内部控制基本规范》及其配套指引。

2018年7月公司董事会召开会议，研讨如何从五要素入手，加强内部控制建设和评价，不断优化内部控制，会议要点如下：（1）关于内部环境。

内部控制建设是一项系统工程，需要企业董事会、监事会、经理层及内部各职能部门共同参与并承担相应的职责。

董事会负责内部控制的建立健全和有效实施，审计委员会具体负责内部控制建设，监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督，经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行，全体员工广泛参与内部控制的具体实施。

（2）关于风险评估。

公司各个部门都要围绕企业发展战略制定工作目标，在复杂多变的经济形势下，采取定量分析方法重点识别来自于企业外部的风险，按照风险发生的可能性和影响程度，对识别的风险进行分析和排序，确定关注重点和优先控制的风险；对于重要业务和高风险领域，应不惜一切代价，将风险控制在可承受范围之内，以免企业遭受毁灭性打击。

（3）关于控制活动。

公司应在企业层面和业务层面进行全方位控制的基础上，着重对发展战略、投资、研究与开发进行控制。

公司发展战略委员会对发展目标和战略规划进行可行性研究和科学论证，形成发展战略建议方案，经董事会严格审议批准后实施。

作为在创业板上市不久的公司，目前正处在高速增长时期，为有效应对稍纵即逝的投资机会，董事会全权委托总经理进行投资决策，一定要把主业做强做大。

公司应高度重视研究与开发，提高企业的核心竞争力，公司根据研发计划，提出可行性研究立项申请，开展可行性研究，并按照规定的权限和程序对研发项目进行审批，重大研究项目应当报经董事会批准。

（4）关于信息与沟通。

为了对重大风险进行管控，重要信息要定期通报董事会、监事会、经理层以及审计委员会；同时利用信息化手段整合和优化内部控制信息系统，充分利用信息系统之间的可集成性，采用整合模式将内部控制融入企业经营管理和业务流程中，进而提高内部控制体系建设的效率和效果。

12 交付和售后服务控制程序XXXX/B-12-2018 1 目的为了使产品和工程交付及售后服务更加规范，满足顾客的要求，达到顾客满意，最终培养顾客忠诚度的目的，特制定并执行本程序。

2 范围本程序规定了公司产品交付及产品、工程售后服务的要求。

本程序适用于公司交付给顾客的产品和承担的工程项目售后服务的全过程。

3 职责3.1营销中心负责了解顾客交付要求、服务要求并提供售后服务。

3.2营销中心负责交付产品的管理，组织协调交付活动3.3供应部负责选定运输单位及对运输过程实施监控。

3.4营销中心负责汇总顾客报修信息，由技术研发部协助进行售后维修服务，由营销中心建立顾客维修档案，对维修问题进行统计、分析，为质量改进提供依据。

4 工作程序4.1 交付前检验4.1.1 产品交付前，需经质量管理部质量工程师验证所有检验、验收手续，确保产品合格后，方可交付顾客。

任何人不得以任何原因提交顾客未经检验的产品。

4.2 交付实施4.2.1 生产中心根据营销中心提供的销售订单填写产品《出库单》，经库房主管批准后，交库管办理出库手续。

库管对品名、型号（规格）、数量等无误后，在单上签字，并及时销帐销卡。

4.2.2 供应部根据营销中心提供的销售订单，选择适合运输方式，按期按量装运发货，交付顾客。

4.2.3交付还应按顾客要求，提供但不限于以下内容：a）提供合同（或协议书）规定的技术资料（包括产品使用说明书、保修卡、合格证等）和正式检测报告或复印件；b）提供合同（或协议书）规定的备品、配件；c）由技术研发部协助提供维修服务、技术咨询和技术培训。

4.2.4 经客户验收合格后，在货物交付验收清单（表）上签字确认并回执，产品交付活动最终完成。

4.2.5 如需对客户进行产品培训，则营销中心销售人员安排技术工程师进行技术培训，培训完成后，经客户确认培训质量效果，并在《客户培训记录表上》签字。

4.3 售后服务4.3.1 营销中心应规范服务，树立公司良好形象。

2024年注册会计师之注会公司战略与风险管理通关题库(附答案)单选题（共45题）1、下列关于角色导向型文化的表述中，错误的是（）。

A.角色导向型企业尽可能追求理性和秩序B.角色导向型文化十分重视合法性、忠诚和责任C.理性和逻辑是这一文化的中心D.此类文化最常见于高科技企业【答案】 D2、睿祥科技公司是一家智能手机生产企业。

在公司成立之初，公司合伙人就有一个想法：要做出设计好、品质高、价格低的手机。

为了开发物美价廉的手机，睿祥公司坚持做顶级配置，真材实料，高性能，高体验，强调超用户预期的最强性价比。

依据基本战略的“战略钟”分析，睿祥公司的竞争战略是（）。

A.集中成本领先战略B.混合战略C.差异化战略D.成本领先战略【答案】 B3、乐源超市有一块区域专门出售生鲜食品，如各种肉类、蔬菜、水果等，由于各类生鲜食品的供应商数量繁多，很难管理生鲜食品的采购，因此该超市将这些生鲜食品的采购全部外包给A公司。

这样不仅可以节省一部分成本，而且可以腾出对采购“干货”食品更有经验的人力，从而更有效地进行“干货”食品的采购。

乐源超市针对生鲜食品的采购策略是（）。

A.多货源策略B.由供应商负责交付一个完整的子部件C.单一货源策略D.领先策略【答案】 B4、（2014年真题）成功的管理者需要建立起榜样权和专家权。

关于榜样权和专家权，下列表述中正确的是（）。

A.是管理者的权力来源之一B.主要存在于正式组织中C.是管理者在管理层次中的体现D.是管理者对资源的控制的体现【答案】 A5、每年 11 月是 S 商场的店庆月，每年 S 商场都会推出大量折扣活动，吸引了大量消费者进行消费。

江南餐饮是 S 商场中的一家中餐饭店，其预计店庆月到饭店就餐的人数会大规模增加，提前从其他店铺借调了几名服务人员。

江南餐饮平衡产能与需求的方法属于（）。

A.资源订单式生产B.库存生产式生产C.资源生产式生产D.订单生产式生产【答案】 D6、（2018年真题）甲公司是C国著名的生产和经营电动汽车的厂商。

品质部2017年管理评审报告尊敬的公司领导、各管理人员：品质部2017年一年来的工作回顾总结如下：从质量管理或控制的立场，品质部在一年来人员稳定,但检验人员整体业务能力仍然不足,现状下工作任务是全检相对居多（多数产品需要全检外观多次、海能达产品外观，颜色，螺纹等全检），内部同外协供应方的关系比较被动,不能主导整个质量体系很好的运作,从质量检测理解是达到了一定要求，但从质量控制与质量预防角度是没有达到预防效果，整体还是离质量控制与质量预防要求有一定差距。

一、测量设备方面：1.自去年内部增加新添进的盐雾试验机、2.5D龙门精密测试仪、恒温恒湿机和色差仪已经持续使用一年多时间，为检验规范、标准带来了极大提升能做到有据可依而不是以往完全依赖供方控制无具体明确的检验方式方法衡量。

2.2017年内部培养了两个2.5D、恒温恒湿测量检测人员、2个盐雾试验测试人员和部门所有人员能使用色差仪。

三、本年度客诉重大事件3.1、第一起：6月23日投诉基板因电镀银层气泡银层脱落异常问题共计退货379PCS，累计两款退货642PCS电镀银层脱落风险需重新烘烤排查。

四、来料管控检验4.1、因内部的变革已经实施15个月，全年主要是以来料检检为主，实际检验过程中会更加考验检验人员的检验能力，没有提醒，没有预防，只有一次检测机会，一旦出错将直接流向客户端面临客诉4.2、目标考核办法;供应商进料合格批率;合格批/总进料批*100%计算，每月统计，实际运行状况请参考下数据和移动图：根据以上数据分析统计与2016年外协来料管控对比：来料质量同2015年无明显变化，任然趋于不稳定，2016年前10月有9个月不达我司质量目标，平均合格率在92.47%，2017年前10月有9个月不达我司质量目标，平均合格率在93.06%，合格率上升0.59个百分点，但平均月份远低于我司制定的来料质量目标95%。

4.32017年10月份前共计开出《质量问题通知书兼回答书》109批次，只有诚益佳作几份简单回复，其他无回复改善措施。

东莞XXXX有限公司产品召回模拟记录模板+程序文件，只需要将红色字体替换，就可以直接使用！信息交流记录单（演练）呈：总经理、管理代表CC：产品召回小组各成员我公司准备做一次模拟召回和追溯的测试，来检验一下公司的召回和追溯体系是否运行完好。

具体内容如下：7月2品质部针对2017年3月23日出货的订单号：S170302进行库存成品复检抽查，其发现其热稳定性测试不合格。

现总经理临时召开紧急会议，会议地点：厂部会议室，请各部门成员于2017年7月3日9：00准时到场参加。

行政部：2017年7月2日会议记录产品回收通知（函）尊敬的客户您于2017年7月23日从我方购进的订单号：S170302陶瓷产品一批，数量500PCS，因有可能存在问题，现需紧急回收，希望贵方接此函后，予以协且。

（详情见下表）此致敬礼东莞XXXX有限公司2017年7月3日召回产品资料收集及评价表（演练）产品回收计划执行指令（演练）产品召回步骤和期限一览表（演练）记录人：XXX日期：2017-7-12 审批：XXX 日期：2017-7-12会议记录产品召回演练总结报告产品召回演练评审报告编制/日期：XXX2017-7-13 批准/日期：1、目的为了防止因操作体系不健全，给产品带来不安全隐患，时刻本着对产品完全负责的精神，保证本公司信誉，让有本公司标识的产品在任何时候从市场召回时，均能有效快速和全面的进入调查程序，使损失降低到最低点，巩固自身产品质量和拓展市场，为消费者提供安全、健康的产品，达到客户和顾客满意，特制定以下产品召回程序。

2、适用范围适用于本公司所有交付后的，可能发生危害产品的通知和召回的控制与管理。

3、职责3.1生产主任任产品召回小组组长，负责产品召回的全面工作。

3.2品质主管任产品召回小组副组长，协助组长做好产品召回的全面工作及具体工作的实施安排。

3.3仓库负责召回产品的保存和按规定发放。

4、工作程序4.1启动产品召回程序4.1．1在未经总经理同意并授权的情况下，任何部门均不得启动产品召回计划。

客户返修品处理流程编制/日期审核/日期批准/日期1.目的规范返修品流程，增强返修品质量及缩短返还时间。

2.适用范围适用于创智成生产的主板或整机客户返修产品3.权责3.1客服专员：负责产品售后问题的处理。

负责客退品的接受入仓，维修物料的领用和消退。

负责不良主板维修事宜的安排和进度跟进。

3.2维修员：负责CZC不良品维修，及维修分析记录。

3.3生产测试员：负责返修品的功能测试，测试结果记录反馈，3.4OQA：负责售后返修品的出货检验4.流程内容4.1 客服4.1.1 客服专员接到客户不良返修申请后，一个工作日内确认客户的申请是否符合要求，并给出RMA号码。

RMA品到厂后，针对PCBA跟进RMA业务员及时安排维修，针对不良备件，由仓管员转仓库或直接退与供应商处理更换良品出库，因处理周期影响可以提前从售后仓库调拨出库。

客服专员跟进整个返修周期。

及时协调相关人力和物料。

所有RMA返修品保证15天内完成返修并出货。

并及时回访客户确认收货状况。

4.1.2客户申请备件订单，客服专员首先向公司采购询价后，给出售后价格。

完成订单后及时与财务确认付款，并按照公司流程完成销售出库，仓管员对此销售出库，重新粘贴SN号，用于追溯保质期。

4.1.3 针对客户提出品质投诉，及时通知到内部品质人员，并跟进处理进度汇报给客户。

4.2 收货4.2.1 收货员接到收货通知后，确认实物包装有无破损，有无RMA号码，同时确认返回RMA品是否存在以下不良情况1：条码，丝印脱离或者破裂无法辨认2：接插件及原件损坏3：主板芯片或PCB板线路烧坏，PCB板表面划伤4：客户有自行维修过，5：已经过保修期的产品6：非公司的产品或是假冒公司的产品等客责问题。

发现异常第一时间书面邮件通知客服专员反馈到客户给于处理。

4.2.2 录入收货信息，登记到RDM售后管理系统，其中包括客户名称，物料号码，故障描述。

机型，物料名称，退货时间，是否保修，是否二次返修等，登记完成后提交到对应维修员维修。