证券发行与承销真题2014年(2)_真题-无答案

证券发行与承销真题2014年(2)

(总分100,考试时间90分钟)

一、单项选择题

1. 下列标志着美国乃至全球金融业真正进入金融自由化和混业经营新时代的法律是______。A.《格拉斯·斯蒂格尔法》 B.《麦克法顿法》 C.《国民银行法》 D.《金融服务现代化法案》

2. 在我国，银行和非银行金融机构发行的债券称为______。A.银行债券 B.公司债券 C.企业债券 D.金融债券

3. 证券公司如欲经营单项证券承销与保荐业务，其注册资本最低限额为人民币______。A.5亿元 B.2亿元 C.1亿元 D.5000万元

4. 下列关于核准制特点的表述中，不正确的是______。A.证监会决定股票的发行价格 B.发挥股票发行审核委员会的独立审核功能 C.发行审核逐步转向合规性审核 D.保荐机构培育、选择和推荐企业

5. 证券公司经营证券经纪业务的，其净资本不得低于人民币______万元。A.5000 B.2000 C.3000 D.1000

6. 发行人公开发行证券上市当年即亏损，中国证监会对其保荐机构和保荐代表人应进行______处罚。A.暂停保荐机构保荐资格6个月，并责令保荐机构更换保荐业务负责人 B.自确认之日起3～12个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐 C.对保荐代表人采取证券市场禁入的措施 D.自确认之日起暂停保荐机构的保荐资格3个月，撤销相关人员的保荐代表人资格

7. 以募集方式设立的股份有限公司，发起人拟订的章程草案须经______通过。A.出席创立大会的认股人所持表决权的2/3以上 B.全体发起人、认股人所持表决权的2/3以上 C.出席创立大会的认股人所持表决权的过半数 D.全体认股人所持表决权的过半数

8. 实行固定资产折旧制度是为了遵循______原则。A.资本确定 B.资本维持 C.资本不变 D.资本增加

9. 股份有限公司的股东大会会议由董事会召集，董事长、副董事长都不能履行职务或者不履行职务的，由______以上董事共同推举1名董事主持。A.1/3 B.半数 C.2/3 D.全体

10. 担任股份有限公司独立董事应当具备的基本条件不包括______。A.根据法律、行政法规及其他有关规定，具备担任上市公司董事的资格 B.具备上市公司运作的基本知识，熟悉相关法律、行政法规、规章及规则 C.具有3年以上法律、经济或者其他履行独立董事职责所必需的工作经验 D.具有《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》所要求的独立性

11. 上市公司在每一会计年度结束之日起______个月内向中国证监会和证券交易所报送年度财务会计报告。A.3 B.2 C.4 D.6

12. 发起人资金到位后，由______现场验资，并出具验资报告。A.资金评估事务所 B.会计师事务所 C.律师事务所 D.工商管理部门

13. 公司改组为上市公司，其使用的国有土地使用权必须评估。评估应当由土地资产的使用单位或持有单位向国家土地管理部门提出申请，然后聘请具有______级土地评估资格的土地评估机构评估。A.A B.AA C.AAA D.A+

14. 企业收到资产评估机构出具的评估报告后应当逐级上报初审，经初审同意后，自评估基准日起______内向国有资产监督管理机构提出核准申请。A.8个月 B.6个月 C.4个月 D.3个月

15. 对被审计单位内部控制制度的建立及遵守情况进行符合性测试，根据测试结果修订审计计划，这是股份制改组的会计报表审计的______的主要工作。A.审计回顾阶段 B.实施审计阶段 C.计划阶段 D.审计完成阶段

16. 下列属于资产评估报告正文内容的是______。A.评估机构和评估人员资格证明文件的复印件 B.评估方法和计价标准 C.评估资产的明细表 D.评估资产的汇总表

17. 发行人向中国证监会报送首次公开发行股票申请文件，初次报送的材料份数是______。A.原件1份，复印件2份 B.原件1份，复印件3份 C.原件1份，复印件5份 D.原件1份，复印件6份

18. 关于在主板上市的公司首次公开发行股票的条件，发行人的董事、监事和高级管理人员必须符合法律、行政法规和规章规定的任职资格，且不得在最近______个月内受到中国证监会行政处罚，或者不得在最近______个月内受到证券交易所公开谴责。______A.12，12 B.12，36 C.36，12 D.36，36

19. 保荐机构应当在______结束后作出是否推荐发行的决定。A.承销协议签署 B.内核程序 C.辅导工作 D.发行保荐工作报告

20. 首次公开发行股票时，单一网上申购账户的申购上限，原则上不超过本次网上发行股数的______。A.5‰ B.3‰ C.2‰ D.1‰

21. 投资价值研究报告应当由______撰写并署名。A.财务顾问 B.发行人 C.承销商的研究人员 D.行业专家

22. 首次公开发行股票向战略投资者配售时，战略投资者应当承诺本次配售的股票持有期限不少于______个月。A.6 B.9 C.12 D.15

23. 采用上网竞价方式发行股票时，当有效申购量等于或小于发行量时______。A.应重新申购 B.发行底价就是最终的发行价格 C.主承销商可以采用比例配售方式确定每个有效申购实际应配售的新股数量 D.主承销商可以采用抽签的方式确定每个有效申购实际应配售的新股数量

24. 保荐机构应当在签订保荐协议时指定______名保荐代表人具体负责保荐工作。A.4 B.3 C.2 D.1

25. 证券事务代表应经过______培训，并取得相应的资格证书。A.交易所的董事会秘书资格 B.证监会的董事会秘书资格 C.交易所的证券事务代表资格 D.证监会的证券事务代表资格

26. 发行人应在披露上市公告书后______日内，将上市公告书文本一式五份分别报送发行人注册地的中国证监会派出机构、上市的证券交易所。A.5 B.7 C.8 D.10

27. 上市公告书是______在股票上市前向公众公告______有关事项的信息披露文件。A.发行人，上市 B.承销商，发行与上市 C.发行人，发行与上市 D.承销商，上市

28. 在中国证监会指定的信息披露报刊刊登的招股说明书摘要最小字号为______。A.标准小5号字 B.标准5号字 C.标准小4号字 D.标准4号字

29. 关于盈利预测的披露，发行人盈利预测数据包含______的，应特别说明。A.特定的财政税收优惠政策或非经常性损益项目 B.经常性损益项目 C.境外收益 D.未审实现数

30. 上市公司公开发行新股，公司必须在最近______年内财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为。A.1 B.2 C.3 D.5

31. 某上市公司的股价为10元，税前利润为0.5元，税后利润为0.4元，每股股息为0.2元，此股票的市盈率是______倍。A.20 B.25 C.50 D.60

32. 上市公司股东大会做出的发行新股决议的有效期为______。A.6个月 B.1年 C.2年 D.3年

33. 配股一般采取的发行方式为______。A.网下网上同时累计投标询价 B.网上定价发行与网下配售相结合 C.网上定价发行 D.网上竞价发行

34. 上市公司发行新股并上市，中国证监会收到申请文件后，应在______个工作日内做出是否受理的决定。A.3 B.5 C.10 D.15

35. 上市公告或股份变动公告，须在证券交易所对上市申请文件审查同意后，且增发新股的可流通股份上市前______个工作日内刊登。A.1 B.2 C.3 D.4

36. 分离交易的可转换公司债券的期限______。A.最短为1年，无最长期限限制 B.最短为1年，最长期限为6年 C.最短为2年，无最长期限限制 D.最短为2年，最长期限为6年

37. 关于可转换公司债券的上市，下列说法中不正确的是______。A.可转换公司债券的上市是指可转换公司债券经核准在证券交易所挂牌买卖 B.普通可转换公司债券上市申请文件应于L-4日16:00前，按照要求提交证券交易所 C.分离交易的可转换公司债券分拆后的公司债券上市申请文件及分拆后的权证上市申请文件应于L-G日16:00前，按照要求提交证券交易所 D.公开发行可转换公司债券的发行结束日为中签结果公告刊登日

38. ______是可转换公司债券实际转换时按转换成普通股票的市场价格计算的理论价值。A.转换价值 B.转股价格 C.行权价格 D.票面价值

39. 上市公司申请发行证券，董事会不会对______作出决议。A.募集资金投资项目的审批、核准或备案文件 B.本次证券发行的方案 C.前次募集资金使用的报告 D.本次募集资金使用的可行性报告

40. 可交换公司债券的面值为每张人民币______元。A.1 B.10 C.100 D.1000

41. 1988年以前，我国国债采用______方式发行。A.通过商业银行销售 B.通过邮政储蓄柜台销售 C.行政分配 D.承购包销

42. 金融债券的承销人应为金融机构，并且注册资本不低于______亿元人民币。A.1 B.2 C.3 D.5

43. 目前，凭证式国债发行采用______方式，记账式国债发行采用______方式。______A.行政分配，公开招标 B.承购包销，公开招标 C.公开招标，通过商业银行 D.承购包销，行政分配

44. 下列不属于政策性银行金融债券的发行人的是______。A.中信银行 B.中国农业发展银行 C.中国进出口银行 D.国家开发银行

45. 根据《保险公司偿付能力报告编报规则第6号：认可负债》的相关规定，保险公司募集的定期次级债务应当在到期日前按照一定比例折算确认为认可负债，以折算后的账面余额作为其认可价值，其中剩余年限在4年以上(含4年)的，折算比例为______。A.0 B.20% C.40% D.60%

46. 下列关于公开发行企业债券必备条件的说法中，错误的是______。A.股份有限公司的净资产额不低于人民币1亿元 B.所筹资金用途符合国家产业政策 C.最近3年平均可分配净利润足以支付债券1年的利息 D.最近3年没有重大违法违规行为

47. 公司债券是指公司依照法定程序发行、约定在______年以上期限内还本付息的有价证券。A.1 B.2 C.3 D.5