我国商业银行内部评级体系效能分析

对商业银行实施内部评级法的思考商业银行是金融行业的重要组成部分，其经营状况直接关系到金融市场的稳定和经济的发展。

为了更好地管理风险，商业银行实施内部评级法已成为一种趋势。

本文将从内部评级法的定义、实施意义、存在问题和解决方案等方面进行探讨和思考。

一、内部评级法的定义内部评级法是商业银行根据自身的风险管理需要，对客户进行信用评级的一种方法。

它是商业银行自主开发的一套评级模型，用于评估客户的信用风险水平。

内部评级法的实施需要商业银行建立一套完整的评级体系，包括评级模型、评级流程、评级标准和评级结果的监控等。

二、实施内部评级法的意义1.提高风险管理水平内部评级法可以帮助商业银行更加准确地评估客户的信用风险水平，从而更好地管理风险。

通过评级结果，商业银行可以制定相应的风险管理策略，降低信用风险和市场风险。

2.提高客户服务质量内部评级法可以帮助商业银行更好地了解客户的信用状况，从而更好地为客户提供个性化的金融服务。

商业银行可以根据客户的信用评级结果，为其提供更加优惠的利率和更加灵活的还款方式，提高客户的满意度和忠诚度。

3.提高商业银行的竞争力内部评级法可以帮助商业银行更好地了解市场需求和客户需求，从而更好地制定市场营销策略。

商业银行可以根据客户的信用评级结果，开发出更加符合客户需求的金融产品和服务，提高商业银行的竞争力和市场占有率。

三、存在问题和解决方案1.评级标准不统一由于商业银行的内部评级法是自主开发的，评级标准不统一，导致评级结果不可比较。

为了解决这个问题，商业银行可以参考国际通行的评级标准，建立统一的评级标准，提高评级结果的可比性。

2.评级模型不完善商业银行的内部评级法需要建立一套完整的评级模型，但是评级模型不完善，导致评级结果不准确。

为了解决这个问题，商业银行可以引入专业的评级机构，共同开发评级模型，提高评级结果的准确性。

3.评级结果监控不到位商业银行的内部评级法需要建立评级结果的监控机制，但是监控不到位，导致评级结果失去实际意义。

我国商业银行绩效考核体系分析随着我国商业银行的快速发展，绩效管理逐步成为商业银行人力资源管理的核心，同时，也是支撑其核心竞争力的重要资源之一。

商业银行在我国迅速崛起，其越来越重视绩效考核的体系对企业的管理，并积极借鉴国际银行科学及先进的考核理念。

考核体系具有一定的核心内容，即经济资本与经济增加值等。

我国商业银行依据考核体系的核心内容，逐步形成并建立起以核心内容为中心的绩效考核体系。

本文简单介绍我国商业银行的现状，并探讨商业银行绩效考核体系存在的问题，最后提出相关改进策略。

标签：商业银行；绩效考核体系；分析随着现代企业规模的不断状大，绩效考核在企业中的作用越来越得到体现，其作为人力资源管理的重要内容之一，对企业经济与业绩有很大的提升。

绩效是某一企业或单位在有效时间内，达到某一项任务或多项任务预期内的成效、效果等。

商业银行采用绩效考核，是为了提升自身竞争力，在经济时代的背景下，国内各大银行对业务的竞争激烈，越来越多的采用多渠道的方式发展银行业绩，以此提高银行高效运转。

一、发展现状商业银行绩效考核体系在我国发现现状有以下几个方面。

其一，我国商业银行考核体系在现阶段初步建立，以经济增加值为核心的绩效考核体系，并将资本管理的概念引入商业银行的经营管理中，主要增强经济资本对风险总资产的约束力。

其二，我国商业银行普遍融合内控合规指标。

各大商业银行逐步重视内控与合规建设，加大业务流程与环节的控制。

并已引入内控合规类的考核标准，为各级机构对股份改革与法律建设提供科学的指导。

保证商业银行的稳健经营与合规操作。

其三，商业银行对考核结果的运用越来越重视。

考核结果已经成为资源分配的重要依据，为商业银行内部奖惩资源配置提供主要依据，大大提高分支机构的工作积极性。

二、主要缺陷我国商业银行虽已建立起绩效考核体系，并逐步确立其核心，即以经济增加值为核心的绩效考核体系，但在实践应用过程中，还是存在着较多缺陷，其缺陷有以下几点。

1.评价体系偏离战略目标我国商业银行近几年得到不断发展，其绩效考核评价体系也逐渐得到建立与完善，但在实际应用过程中会出现一个突出问题，即评价体系对银行战略目标不能有效传递。

对商业银行实施内部评级法的思考
随着银行业的日益发展，商业银行面临越来越多的风险，内部评级法的实施成为了不可或缺的一部分。

内部评级法能够帮助商业银行更好地管理风险，提高风险管理水平，减少损失。

但是，在实施内部评级法时，商业银行也需要注意以下几个方面：
首先，商业银行需要建立合理的评级体系。

评级体系需要充分考虑不同类型客户所面临的风险，并建立相应的评级标准。

评级体系的建立需要充分吸收各方面的意见，充分考虑客户的特殊情况，确保评级结果的准确性和公正性。

其次，商业银行需要建立完善的内部控制机制。

内部控制机制需要包括风险管理体系、内部审计体系、内部控制体系等多个方面。

商业银行需要建立独立的内部审计部门，对评级结果进行审核和监督，确保评级结果的准确性和公正性。

同时，商业银行还需要建立有效的风险管理体系，对评级结果进行动态管理和监测，及时发现和解决风险问题。

最后，商业银行需要加强员工培训和管理。

员工是商业银行实施内部评级法的重要力量。

商业银行需要加强员工对内部评级法的理解和应用能力的培训，确保员工能够正确理解和运用评级结果。

同时，商业银行还需要建立健全的员工考核和管理制度，激励员工积极参与内部评级法的实施和应用。

总之，商业银行实施内部评级法需要建立合理的评级体系、完善的内部控制机制和加强员工培训和管理。

只有这样，商业银行才能更
好地管理风险，提高风险管理水平，减少损失。

我国商业银行信用风险内部评级体系的现状及对策2002年10月，巴塞尔委员会公布了新资本协议第三稿。

此件再次征询意见后，将于2006年底在成员国开始实施。

新巴塞尔资本协议是在新的国际金融环境下各国银行进行风险管理的最新法则，其最终形成和实施必然会对全球银行业产生深远的影响。

本文就新巴塞尔资本协议中有关内部评级法部分的内容，结合目前我国商业银行信用评级的现状谈几点粗浅的认识。

一、新资本协议中内部评级法的主要内容及具体实施要求在巴塞尔新资本协议草案中，提出了一套完整的基于内部信用评级的资本金计算方法。

巴塞尔委员会也希望并鼓励有条件的大银行发展先进的内部评级系统，以此作为信用风险管理的核心。

(一)内部评级方法的主要内容基于新协议的内部评级方法将债项按借款人的类型分为：公司、主权、银行、零售、股权等五种类型，分别采用不同的方法处理，但是计算方法区别并不大。

如利用内部评级方法计算公司类型债项的风险资本金，首先需要四个输入参数，它们是债务人的违约概率PD(Probability of default)、违约损失率LGD(Loss given default)、违约风险暴露EAD(exposure at default)以及债项的到期时间M (remaining maturity)。

然后，对每一个债项计算其风险权重。

最后，确定每个债项对应的监管资本金，然后将所有资产的资本金加总，得到银行的监管资本金。

(二)内部评级系统实施的具体要求内部信用评级系统的实施必须满足一定的条件，银行必须经过中央银行监管部门批准，才能实施内部评级方法。

巴塞尔新资本协议对银行内部评级系统的要求有以下几点：1．银行的内部评级体系必须为两维的。

一维针对客户的信用情况，用以测量违约率(PD)，另外一维反映债项的一些特殊性质，用以测量清偿率（LGD）。

2．数据质量和时间的要求。

对于使用基本法的银行，巴塞尔协议要求必须有5年以上的历史数据来估计违约率；对于使用高级法的银行，必须有7年以上的历史数据来估计LGD。

为银行部门建立有效的信用评级体系利用部门评级进行信用风险管理是当前银行风险控制的发展趋势。

本文总结了建立部门评级体系的原则和方法，结合我国实际，分析了我国银行业建立部门评级体系面临的问题，并提出了相应的政策建议。

关键词部门信用评级评级原则评级方法1 简介随着全球经济一体化和国际金融市场的扩大，金融业发生了一些革命性的变化。

各国金融监管部门打着金融自由化的旗号，放宽管制，允许混业经营，形成竞争局面。

金融交易的快速扩张、新型金融工具的不断涌现、衍生品的广泛使用以及金融产品市场价格（尤其是利率和汇率）波动加剧，使得金融市场越来越复杂，金融机构面临的风险越来越大，其中最显着的就是信用风险在金融风险中的比重越来越大。

根据世界银行的一份报告，信用风险已成为银行倒闭的主要原因。

因此，商业银行越来越重视信用风险的控制和管理，许多国际大型银行都在自行研发新的信用风险管理技术。

银行部门评级系统是信用风险管理中发展最快、应用最广泛的技术。

巴塞尔委员会发布了资本协议的最新草案，其中最重要的是允许银行以部门评级作为确定资本权重的依据，并给出了统一的资本计算公式。

此举无疑将极大地激励银行提高风险管理水平。

新协议生效，建立银行部门评级体系是大势所趋。

但是，我国还没有真正建立起科学的银行业信用评价体系，也没有形成以部门信用评级为基础的管理模式，在国际竞争中无疑处于劣势。

因此，建立有效的银行部门评级体系，是我国银行风险管理应重点关注的基础性工作。

信用风险是因客户违约或客户信用评级下降而可能造成损失的风险，由违约风险、头寸风险和清算风险三部分组成。

银行根据信用的存在开展业务。

银行在发放贷款时，与客户约定到期偿还本息，但如果客户不履行约定，就会给银行造成损失，这就是违约风险。

违约风险一般用违约概率PD （ probability of default ）来衡量。

头寸风险是指暴露于信用风险的头寸规模的不确定性。

在未来收支比较确定的情况下，头寸风险较小，如分期按揭贷款。

浅析我国商业银行绩效考评体系绩效考评不但是对银行一定阶段经营管理状况和工作执行的检测和价值评估，绩效考评制度设计本身也反映了银行在一定时期内的经营理念。

现代商业银行经历了一个由追逐规模的经营模式向重视平衡风险和利润、重视质量效益的模式的转变过程，逐步树立起以银行价值最大化的经营理念。

绩效考评也呈现出来由过去的以利润最大化为考评标准，逐步转变为以管理为核心的综合效益考评，简单来说就是从管理利润提升到了管理价值。

标签：商业银行；绩效考评；不足与建议一、我国商业银行绩效考评体系发展随着商业银行的发展，绩效考评体系也出现了创新。

绩效考评体制的创新首先是来至外部监督的压力。

当前，中国银行监督管理委员会对股份制商业银行制定了风险评级体系，对国有商业银行和某些股改国有银行分别制定了绩效考评办法，这些都涉及到我国商业银行的绩效考核规范。

考评的指标包括盈利能力、资本比率、资产质量、内部控制的内容，从中不难看出其监管重点在于资本约束和资产质量。

在市场竞争环境和监管部门监管制度的共同作用下，国内商业银行正积极推动全面转型。

建立以资本集约化的经营准则的价值管理体系为指向，以监管部门相关办法为重要依据，借鉴国外银行先进的成功管理技术，确立注重效益和质量的绩效考评体制。

1.树立起了注重资本约束和综合效益的绩效考评理念。

在考评的原则上强调资本成本的概念，并且在不同层次的考评指标涉及中加入了资本成本扣减或资本占有收费的内容，同时，提高资产质量、资源利用和中间业务的指标在考评中所占比例。

2.突出经济资本和经济增加值在绩效考评中的核心地位。

结合实际情况，各行采取模拟拨备缺口替代资本成本来计算经济增加值；一些银行通过监管资本充足率与考评期末风险资产来计算资本占用，并且通过确定资本成本率来核算资本成本和经济增加值；还有一些银行发展到了按照产品或授信特征确定经济资本占有系数的方法来计算经济资本占用，并在计划或预算内考评资本占有和经济增加值贡献。

我国商业银行业绩评价体系构建分析近年来，我国商业银行业市场格局不断发生变化，金融业竞争竞争之间的竞争日益激烈，在竞争当中，商业银行的从业者仍然急需具有一个客观的，全面的业绩评价体系来加强他们的业绩评价，提高商业银行的经营水平。

针对以上现状，本文从商业银行业绩评价视角，以我国商业银行业绩评价体系为主要研究对象，探讨构建商业银行业绩评价体系的有效措施。

首先，可以从绩效目标管理的角度，构建商业银行业绩评价体系。

绩效目标管理是将全体员工职能和业务目标转化为个人目标，即设定具体的各类绩效目标，明确其责任分工，以全面评价职工的绩效表现，从而激励员工达成规定目标，提高绩效。

因此，在构建商业银行业绩评价体系时，应当将绩效目标管理作为重要组成部分，并以此作为基础，衡量和评价业务绩效。

其次，可以从效能评价的角度，构建商业银行业绩评价体系。

效能评价是指按照服务质量考核标准，对商业银行内部工作者的操作和行为进行综合评价，以全面反映商业银行服务质量，提升服务能力。

效能评价可以涵盖多种内容，包括服务素质、服务效率、技术水平、纪律性等，对于评价要求的准确性、及时性和完整性都非常重要。

因此，在构建商业银行业绩评价体系时，应将效能评价作为重要标准，结合具体的评价内容来考核业务操作和服务质量，提高评价精准性。

再次，可以从财务评估的角度，构建商业银行业绩评价体系。

财务评估是指对商业银行在运营期内的财务状况，通过分析收入和成本，比较资产负债，衡量其财务稳定性等方面，全面评估商业银行的业绩。

在构建商业银行业绩评价体系时，应充分考虑在收入、成本、资产负债表中的财务指标，以此来衡量商业银行的经营绩效，对其发挥的社会贡献和经济效益进行评价。

最后，可以从社会责任考核的角度，构建商业银行业绩评价体系。

社会责任考核是指商业银行在运营过程中，应当遵守政策法规，积极参与社会经济的发展，以及社会环境保护，通过对企业社会责任行为的评价来推进商业银行持续发展。

内部评级与外部评级比较探析本文对内部评级和外部评级进行了系统的介绍，分析了内部评级与外部评级的优缺点，最后对如何实现内部评级和外部评级的有效结合提出了可行的途径。

标签：内部评级外部评级有效结合一、引言巴塞尔银行监督管理委员会将实行“新巴塞尔协议”，全面取代1988年的资本协议，成为国际银行业风险监管的新公约。

在新的协议中，明确指出，对于风险管理水平不高的银行，可以借助外部评级机构进行风险管理。

近几年来，我国借款企业资信评级工作已经在全国20多个省市相继开展，这是商业银行使用外部评级的有益探索，但从实际效果来看，商业银行使用外部评级的效果不明显，没有能够充分地将内外部评级有效的结合。

本文将在对商业银行内部评级和外部评级比较的基础上，提出内外部评级有效结合的条件和可行途径。

二、我国商业银行内部评级概述1988年以前，我国的金融机构一直按“一逾双呆”口径对贷款进行划分。

这种被动的方法主观色彩很浓，弊端百出。

为了改变信贷管理，商业银行在1998年开始试行“五级分类法”。

“五级分类法”与“一逾双呆”法相比具有明显的优势，有利于客观反映贷款质量和借款企业情况，有利于商业银行加强贷款风险管理。

但是，我国的五级分类法并没有按照新资本协议中内部评级法规定的程序与标准进行，它与完整意义上内部评级法有很大的不同。

最明显的区别是内部评级法是二维评级系统，而五级分类法是一维评级系统，它不区分借款人与债务这两类不同性质的风险及影响这两类风险的因素。

三、我国当前外部评级概述我国第三方信用评级机构诞生于1987年，在这20多年的发展历程中，评级机构不断发展壮大，中诚信、联合等评级机构通过与国际著名评级机构合作、合资，使得我国的评级机构在评级技术和专业人才的培养等方面取得了长足的进步。

信用评级机构对借款企业进行评级始于1997年，经过近10年的发展，借款企业评级工作对于商业银行控制贷款风险起到了积极的作用。

当前人民银行已经在全国20个省市组织了借款企业信用评级试点工作，评级机构每年对约5万家借款企业进行评级。

我国商业银行业绩评价体系构建分析近些年来，我国商业银行行业发展迅猛，商业银行在传统贷款发挥着至关重要的作用，同时面临着新型金融机构的迅速建立，商业银行面临着越来越多的市场挑战，需要不断提高自身管理水平，提高服务质量，提升账户管理能力，提高效率。

为了更好地激励商业银行管理者在业绩方面发挥更大作用，形成绩效管理机制，更好地发挥商业银行的财务服务能力，我国必须构建一个具有行业特征的商业银行业绩评价体系。

商业银行业绩评价体系的构建，需要综合考虑商业银行的财务及非财务性能，从经营绩效、商业银行服务能力、社会责任及风险控制等多个方面评价商业银行的各项业绩，这将为商业银行管理者提供一个客观、科学、可靠的指标体系，体现商业银行的整体实力。

商业银行业绩评价体系首先需要从经营绩效入手，经营绩效是衡量商业银行运营质量和效果的重要标准，是商业银行运营质量的最终反映，是衡量商业银行管理水平和服务能力的重要指标。

经营绩效是通过评估商业银行的客户基础、市场位置、资产质量、流动性管理、资产结构、费用管理、非财务指标等方面的表现来确定的，这将对商业银行的运行方式、财务收益及投资效率等方面提供客观信息。

另外，商业银行业绩评价体系还需要从商业银行的服务能力入手，评价商业银行的服务水平和可靠性。

服务能力是指银行能够提供给客户一系列经营服务、科技服务、零售服务等，以满足客户对信息传递、贷款审批、信息处理和结算等各种服务的需求。

服务能力的评估将考虑商业银行的技术能力、服务质量、综合管理能力、客户满意度、服务组织形式、竞争优势等多个方面。

此外，商业银行业绩评价体系也要考虑商业银行的社会责任和风险控制。

社会责任是指商业银行在社会发展中发挥的责任，它要求商业银行应该尊重法律、遵守社会习俗，支持当地社会公益和文化活动，积极参与社会公益事业。

此外，风险控制也是商业银行业绩评价中不容忽视的因素，商业银行必须实施有效的风险管理体系，加强系统性的风险管控，降低商业银行的经营风险，以保障商业银行的可持续发展。

我国商业银行信用评级体系的缺陷和改进分析发表时间：2016-01-14T10:38:45.790Z 来源：《基层建设》2015年14期供稿作者：许斌[导读] 无为徽银村镇银行安徽无为我国商业银行通过多年的发展，其规模不断的扩大，银行运营业务的领域不断扩张，在信用评级管理方面也获得了很多重大的进步。

许斌无为徽银村镇银行安徽无为 238300摘要：最近这十几年来，国际上信用风险的管理方式和度量方法正发生着一场变革，随着我国银行领域对外开放程度的持续扩大，我国商业银行更有必要在信用评级这一银行管理最关键的环节上实现与国际并轨。

然而当前我国的商业银行在内部评级体系构建上无论从技术上还是经验上都较为落后，在这一范畴的研究也刚刚开始。

本文从商业银行信用评价体系的内涵入手，着重分析了这一体系存在的缺陷并指出了科学合理的改进措施和手段。

关键词：商业银行；信用评级体系；缺陷和改进我国商业银行通过多年的发展，其规模不断的扩大，银行运营业务的领域不断扩张，在信用评级管理方面也获得了很多重大的进步。

信贷风险管理模式完成了从个人审批体制向着集体审批体制的转变，并从固有的主观经验式的信用风险评级模式逐渐转变为现代银行业的信用风险评级模式。

但是，就当前整体来说，和西方先进国家的大型商业银行比较，我国商业银行中的信用风险评级体系依然有着一定的局限性和缺陷。

一、信用评级的含义和作用（一）信用评级的含义信用评级意思是借助一定的方法和指标对受评对象的偿债程度或偿债能力进行总体的评级和区分的过程，目的是为了揭露受评对象的风险程度。

这也是市场经济发展的必然产生物。

市场经济之下的信息垄断和不对称等因素经常使市场的游戏规则失去效用，因此需要借用外力对市场实施维护和监督，这种外力重点来自于政府、社会和行业内部。

（二）信用评级的作用在社会监督中，信用评级是一项非常重要的内容。

它的作用就是给金融市场供给一种可供参照的风险情报，来满足经营机构、管理者和投资者的共同需求。

我国商业银行信用评级系统存在的问题及建议精品好文档，推荐学习交流XXXXX学院毕业设计 (论文)经济贸易系（院）财务管理专业毕业论文题目我国商业银行信用评级系统存在的问题及建议精品好文档，推荐学习交流我国商业银行信用评级系统存在的问题及建议Our country commercial bank credit rating system existingproblem and suggestion总计毕业论文 18 页表格 0 个插图 3 幅毕业设计（论文）原创性声明和使用授权说明原创性声明本人郑重承诺：所呈交的毕业设计（论文），是我个人在指导教师的指导下进行的研究工作及取得的成果。

尽我所知，除文中特别加以标注和致谢的地方外，不包含其他人或组织已经发表或公布过的研究成果，也不包含我为获得及其它教育机构的学位或学历而使用过的材料。

对本研究提供过帮助和做出过贡献的个人或集体，均已在文中作了明确的说明并表示了谢意。

作者签名：日期：指导教师签名：日期：使用授权说明本人完全了解大学关于收集、保存、使用毕业设计（论文）的规定，即：按照学校要求提交毕业设计（论文）的印刷本和电子版本；学校有权保存毕业设计（论文）的印刷本和电子版，并提供目录检索与阅览服务；学校可以采用影印、缩印、数字化或其它复制手段保存论文；在不以赢利为目的前提下，学校可以公布论文的部分或全部内容。

作者签名：日期：学位论文原创性声明本人郑重声明：所呈交的论文是本人在导师的指导下独立进行研究所取得的研究成果。

除了文中特别加以标注引用的内容外，本论文不包含任何其他个人或集体已经发表或撰写的成果作品。

对本文的研究做出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。

本人完全意识到本声明的法律后果由本人承担。

作者签名：日期：年月日学位论文版权使用授权书本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定，同意学校保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被查阅和借阅。

我国商业银行内部信用评级体系研究
风险是银行运营的核心要素,关注风险就是关注国际银行业产生新巴塞尔协议的相关规定。

标识银行业内重大风险管理认识变革的《巴塞尔新资本协议》将于2006年开始正式实施,中国的银行业将逐步走向国际市场,银行的内部控制作为银行管理的一个重要方面,在银行业日益激烈的竞争中显示出越来越重要的地位和作用。

作为银行内部控制的主要环节之一,国内商业银行内部信用评级体系不符合对信用风险进行准确度量和有效管理的要求,需要改革和完善。

目前关于国内商业银行内部信用评级的研究不是很多,相关研究更多的集中在信用评级这个层面,以及对国内商业银行单个案例的研究上,而本文将从商业银行内部信用评级体系的构建层面上,从全面的比较和分析中对国内商业银行内部信用评级体系的构建进行深入探讨。

本文共分为四个章节:第一章中将主要概述信用评级及商业银行内部信用评级的相关理论,包括概念、产生与技术的发展等方面;主要在于引入商业银行内部信用评级的地位和作用;本文第二章分析了国内商业银行内部信用评级的现状和内部信用评级体系存在的主要问题,为下文的比较分析搭建桥梁;本。

我国商业银⾏综合实⼒评估我国商业银⾏综合实⼒评估摘要：⾦融业是⼀国国民经济的核⼼，对国民经济的发展具有举⾜轻重的作⽤。

随着外资银⾏市场准⼊多边承诺的履⾏，中国银⾏业将⾯临更加激烈的竞争。

如何对商业银⾏综合实⼒进⾏评估并针对分析结果提出改进性措施对于促进我国各个银⾏的发展具有关键性作⽤。

本⽂采⽤统计中的因⼦分析⽅法对国内商业银⾏2012年的经营业绩进⾏综合评估,并对我国商业银⾏综合实⼒的提升给出了建议。

关键字：商业银⾏；因⼦分析；综合实⼒⼀、引⾔银⾏的综合实⼒的⼤⼩对于国民经济发展有着⾄关重要的作⽤。

有关我国商业银⾏之间相互⽐较的⽂献多集中于经营管理效率的课题，传统的⽅法主要依赖于对各个财务指标的分析，或对主要指标如资产利润率、资本利润率进⾏分解，从中获取关于赢利能⼒、管理⽔平⽅⾯的更多信息。

魏煜、王丽（2000）、赵旭（2000）等运⽤DEA⽅法对我国商业银⾏的效率进⾏了⽐较；赵旭（2002）在银⾏效率研究中引⼊了神经⽹络⽅法；谭中明（2002）运⽤因⼦分析法⽐较了中美银⾏的经营效率，卢瑜（2007）在商业银⾏的业绩⽐较中运⽤了综合指标的⽅法。

上述⽂献使⽤的⽅法虽不同，但都偏重于业绩评价中的赢利性⽅⾯，⽽忽略了同样重要的风险⽅⾯。

本⽂就拟将赢利性、流动性和风险（安全）三⽅⾯因素纳⼊因⼦分析当中，对我国商业银⾏综合实⼒进⾏全⾯分析。

⼆、实证分析（⼀）指标选取1.指标选取的原则合理选择评价指标是进⾏商业银⾏综合实⼒分析的前提和基础。

商业银⾏综合实⼒分析应该以效率和效益为核⼼，以安全性、盈利性、流动性为指导思想，在此基础上，应遵循以下⼏⽅⾯的原则：（1）科学性原则指标的选择要建⽴在科学合理的基础上，确保评价体系能够真实、客观和有效地反映商业银⾏的运营状况和经营绩效，能够为商业银⾏发展决策提供可靠的科学依据。

（2）可⽐性原则指标体系需要通过对多个商业银⾏进⾏充分评估后进⾏综合的评价，因此，指标的选取需要充分考虑到各个商业银⾏间统计指标的差异。

中国商业银行 内部评级体系建设规划北京乐金系统集成有限公司 2010年07月目录1.内部评级法与内部评级体系 (3)2.内部评级系统的功能 (4)3.内部评级模型的构建 (6)4.内部评级对业务过程的决策支持 (8)5.配套的制度体系 (10)6.结束语 (11)1. 内部评级法与内部评级体系内部评级法是新资本协议提出的用于外部监管的资本充足率计算方法，内部评级法的实施首先需要银行建立一套健全和完善的内部评级体系。

内部评级体系是指由各种方法、过程、控制及数据收集、支持评估信用风险的IT系统、内部风险等级的确定等各个方面构成的有机整体，是商业银行在满足监管当局规定的一系列监管标准的前提下，利用银行内部信用评级体系确定信用风险最低资本要求，确保银行资本充足，反映银行特殊风险的一整套体系。

它包括作为硬件的内部评级系统和作为软件的配套管理制度，其中内部评级系统包括评级模型和评级数据两部分。

内部评级法与内部评级体系的关系如图1所示。

图1 内部评级法与内部评级体系的关系一个现代化的银行应该具备良好的内部评级体系，以保证风险管理的效率和质量。

巴塞尔委员会指出，银行必须证明在有资格实施内部评级法之前，使用与文件规定的最低要求大体一致的评级体系的时间至少已有3年。

完整的内部评级体系是一个巨大的系统工程，需要投入大量复杂的IT建设工作，而定量模型及其配套政策必须依托IT系统的支持应用于业务实践，并在实践中对模型进行修正，从而对内部评级体系进行完善和提升。

内部评级体系对基础条件有着很高的要求，银行要具有明晰的风险管理战略、合理的公司治理机制、严密的操作流程、科学的风险度量方法以及完善的信息系统和数据库。

而目前中国的银行机构在各方面都比较欠缺，这就决定了实施内部评级体系必须根据实际情况，依靠现有的大集中的信息系统，采取“统一规划、分步实施”的策略，从完善数据基础入手，逐步研究开发各种评级模型，制定相应的配套制度。

在经过严格的返回检验的前提下，方可将评级的结果应用于巴塞尔委员会要求的最低资本需求、外部监管与信息披露，从而达到新资本协议框架的要求。

我国商业银行内部信用评级指标体系优化研究的开题报告一、研究背景随着金融行业的飞速发展，商业银行发挥着越来越重要的作用，成为经济社会发展的重要支撑力量。

然而，商业银行在发展过程中也面临着各种风险挑战，其中信用风险是最为突出的问题之一。

如何准确评估、控制和防范信用风险，成为商业银行业务运作不可忽视的重要问题。

商业银行内部信用评级是一种通过量化和定量等手段，对借款人的信用状况进行评价的方法。

在实际业务中，商业银行内部信用评级主要表现为对客户申请贷款进行风险评估，从而决定是否给予贷款以及贷款的利率和额度等。

准确的内部信用评级不仅能够降低商业银行的信用风险，还能够为商业银行的利润增长提供保障。

目前，我国商业银行内部信用评级指标体系相对落后，评级精度和预测能力有限，存在一些问题和挑战。

因此，本研究旨在对我国商业银行内部信用评级指标体系进行优化研究，提高其评级精度和预测能力，为商业银行风险管理和业务拓展提供支持。

二、研究内容和方法本研究主要包括以下内容：1.回顾国内外商业银行内部信用评级的研究现状和进展情况，分析其特点和不足。

2.整理和梳理我国商业银行内部信用评级指标体系的现状，分析其构成和评级方法，并对其存在的问题进行分析和总结。

3.分析和比较不同评级指标体系的优缺点，构建一个科学、合理、准确的商业银行信用评级指标体系，提高其评级精度和预测能力。

4.通过对样本数据的分析和实证实验，验证新建的评级指标体系的可行性和有效性，并与传统方法进行对比和分析。

5.总结结论，提出建议和措施，为商业银行内部信用评级指标体系的发展和改进提供参考。

在研究方法上，本研究采用文献资料法、统计分析法、实证研究法等多种方法，通过对国内外商业银行内部信用评级指标体系的比较分析，构建出一个新的商业银行内部信用评级指标体系，并通过实证分析对其有效性进行验证。

三、研究意义本研究旨在优化我国商业银行内部信用评级指标体系，提高其评级精度和预测能力，具有以下意义：1.为商业银行风险管理提供支持。