金融租赁公司主要风险管理策略

**金融租赁有限责任公司租赁资产管理办法第一章 总 则第一条 为加强公司租赁资产管理 ，规范租赁资产处理流程 ，有效降低租赁资产风险 ，维护公司利 益 ，根据中国银行业 监督管理委员会 《金融租赁公司管理办法 》 等监管 法律法 规及公司有关 规章制度 ，制定本办法 。

第二条 租赁资产管理是指对从 租赁资产的选型到 租期结束后资产处置的全流程管理 ，包括选型 、监造、验收 、 交付 、租后资产检查、资产价值评估 、合同结束后的资产回收 、资产残值处置等环节 。

第三条 租赁资产管理对象仅包括由公司 融资租赁、经营租赁等各类租赁业 务形成或 即将形成的实物租赁资产 ，不包括公司自用固定资产和各 类租赁业务形成的抵债资产等 。

第四条 本办法属管理办法 ，适用 于公司各部 门。

第二章 租赁资产管理职责分工第五条 业务部门负责组 织做好租赁资产选型 、监造和验收 ，办理租赁资产保险 、物权登记及其他 需要的登记 ，组 织开展租赁资产检查 ，做好 租赁资产评估分析和回收处置 。

对融资租赁业 务，租赁物件的监造及验收等应 在租赁合同 中约定由承租人负责 ，业务经办部 门负责配合承租人做好相关工作 。

对经营租赁业 务，租赁物件的监造及验收等可 由业务部 门负责开展，也可委托经营租赁承租人或 独立第三方负责 ，业 务部门负责监督承租人或 第三 方做好监造和验收工作 。

第六条 风险管理部门负责督促业 务部门做好租赁资产的各项具体 管理工作 ，对业务部门资产评估情况进行审核 ，并配合业务部门做好租赁资 产残值处置 ，牵 头组织不 良租赁资产的处置工作。

第七条 计划财会部门负责购买租赁资产的对外资金划拨 、租赁资产保证金入帐以及收取租金 、提取资产折旧 、结合租赁资产价值评估做好减 值准备提取等工作 ，办理租赁物件的入库手续等 。

折旧及减值事项的提取 可参照公司固定资产管理办法执行 。

第三章 租赁物件选型第八条 租赁物件选型是指根据公司经营规划 、生产工艺要求 、设备市场供应 情况及回收设备处置情况等 ，按照技术上先进 、经济上合理 、 生产上适用 、经营上便利的原则 ，提出几种可供选择的方案 ，并择优选购租 赁物件的运作过程 。

金融租赁公司管理办法（2024年）文章属性•【制定机关】国家金融监督管理总局•【公布日期】2024.09.14•【文号】国家金融监督管理总局令2024年第6号•【施行日期】2024.11.01•【效力等级】部门规章•【时效性】尚未生效•【主题分类】金融综合规定正文金融租赁公司管理办法(2024年9月14日国家金融监督管理总局令2024年第6号公布自2024年11月1日起施行)第一章总则第一条为规范金融租赁公司经营行为，防范金融风险，促进金融租赁公司稳健经营和高质量发展，根据《中华人民共和国民法典》《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国银行业监督管理法》等法律法规，制定本办法。

第二条本办法所称金融租赁公司，是指经国家金融监督管理总局批准设立的，以经营融资租赁业务为主的非银行金融机构。

金融租赁公司名称中应当标明“金融租赁”字样。

未经国家金融监督管理总局批准，任何组织和个人不得设立金融租赁公司，任何组织不得在其名称中使用“金融租赁”字样。

第三条本办法所称专业子公司，是指经国家金融监督管理总局批准，金融租赁公司设立的从事特定领域融资租赁业务或以特定业务模式开展融资租赁业务的专业化租赁子公司。

本办法所称项目公司，是指金融租赁公司、专业子公司为从事某类具体融资租赁业务等特定目的而专门设立的项目子公司。

第四条本办法所称融资租赁，是指金融租赁公司作为出租人，根据承租人对出卖人、租赁物的选择，向出卖人购买租赁物，提供给承租人使用，承租人支付租金的交易活动，同时具有资金融通性质和租赁物所有权由出卖人转移至出租人的特点。

本办法所称售后回租业务，是指承租人和出卖人为同一人的融资租赁业务，即承租人将自有资产出卖给出租人，同时与出租人签订融资租赁合同，再将该资产从出租人处租回的融资租赁业务。

第五条金融租赁公司开展融资租赁业务的租赁物类型，包括设备资产、生产性生物资产以及国家金融监督管理总局认可的其他资产。

第六条国家金融监督管理总局及其派出机构依法对金融租赁公司、金融租赁公司专业子公司以及所设立的项目公司实施监督管理。

金融租赁公司管理制度随着时代的进步和技术的发展，金融租赁业务在金融市场中的地位日益重要。

金融租赁公司以其良好的信誉和专业的服务，获得了越来越多的客户和市场份额。

针对这一情况，金融租赁公司必须建立完善的管理制度，以规范公司运营、保障客户利益，保证公司可持续发展。

一、组织架构与职责划分金融租赁公司应该建立健全的组织架构和职责划分制度，保证公司各部门职责明确，管理层和员工职责清晰，有效地规范公司运营。

1.公司治理结构：公司治理结构应该明确，包括决策层（董事会、监事会、总经理）、经营层（营运中心、风险管理部、客户服务部、资产监管部）和支持部门；各部门之间应该明确职责和协作关系，确保信息畅通，责任到人。

2.职责划分：各部门之间应该有明确的职责划分，以减少各部门间时间和人力的浪费；领导者应该为员工设定明确的绩效目标，以刺激员工进一步努力和减少管理者在工作中的控制成本；同时，公司职员应该正确认识自己和自己职责内的责任，不能在职责区域外行事，对公司运营稳定和健康负有责任。

二、风险管理金融租赁公司涉及的业务涵盖广泛，风险管理尤为重要。

公司应该建立全面的风险管理机制，制定适当的风险管理政策和措施，保证公司业务风险可控。

1.风险评估：金融租赁公司应该根据业务属性、风险梳理等，对各项业务风险进行评估，确保风险控制措施的科学性和合理性。

2.风险监控：金融租赁公司应该建立起合理的风险监控系统，保证对各项业务风险的实时监控，及时发现并解决问题。

3.风险控制：金融租赁公司应该设置合理的资本金和风险准备金，建立风险管理的核心指标和控制标准，积极降低业务风险，保障公司业务的安全性和稳健性。

三、内部控制内部控制是运营过程中的转轮，也是公司治理的重要组成部分。

建立完善的内部控制制度，不仅是为了防范业务风险，保证公司运营稳定，也是为了提升员工的工作效率和工作质量，确保公司能够以合理的成本获取高效率的运营结果。

1.内部审计：金融租赁公司应建立走出行业和公司内部审计体系，对业务运营情况进行及时、全面、准确的审查，对存在的问题及时发现和纠正，以保证公司运营合规性。

金融租赁公司管理方法
金融租赁公司是一种提供租赁融资服务的金融机构，其主要业务是向客户提供资产租赁服务，为客户的生产经营和投资提供资金支持。

在金融租赁公司的经营管理中，应注意以下几点：
1. 严格的资产管理。

金融租赁公司主要业务是资产租赁，因此
资产管理至关重要。

要建立科学、完备的资产管理制度，实行科学合理的租赁定价和收益管理，确保租赁资产的合理利用和回收。

2. 精细化的风险管理。

金融租赁公司面临的风险包括信用风险、市场风险、操作风险等。

应建立完善的风险评估、控制和监测机制，实行差异化的风险管理策略，提高风险控制能力。

3. 高效的业务流程和信息系统。

金融租赁公司的业务流程和信
息系统应具备高效性、完整性和安全性。

要建立业务流程标准化、信息化的管理模式，提高业务处理效率和客户满意度。

4. 优秀的人才队伍。

金融租赁公司的员工应具备专业素质和经验，能够熟练操作金融工具、了解各种租赁业务的特点和规律，掌握风险管理和资产管理等相关知识，提高员工综合素质和业务水平。

5. 合规经营和社会责任。

金融租赁公司应遵守法律法规和行业
规范，加强内控管理和合规审查，保护客户利益和社会公共利益。

同时，要积极履行社会责任，推动租赁业的可持续发展，为社会做出积极的贡献。

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金融租赁公司管理办法金融租赁公司管理办法是指为规范金融租赁公司的经营行为和加强监管，保障金融租赁业务的稳健发展而制定的一系列规定和制度。

下面将从金融租赁公司的定义、管理办法的重要性、管理办法的主要内容以及对金融租赁行业的影响等方面进行探讨，以期全面了解金融租赁公司管理办法的意义和影响。

一、金融租赁公司是指依法设立的专门从事金融租赁业务的公司，主要通过提供设备、机械等资产的租赁方式为企业和个人提供融资服务。

金融租赁业务是一种弥补传统银行贷款不足的融资方式，具有灵活性和有效性的优势，因此在现代经济中得到了广泛应用。

二、金融租赁公司管理办法的出台对于规范金融租赁行业、完善金融监管体系、保障金融租赁市场的稳定发展具有重要意义。

通过制定相应的管理办法，可以明确金融租赁公司的经营范围和业务行为，规范公司经营行为，加强风险防控，提高公司的经营透明度和财务状况披露，增强金融租赁公司的市场竞争力。

三、金融租赁公司管理办法的主要内容包括公司的设立和资本金要求、公司治理结构、监管要求、风险管理和合规要求等方面。

首先，针对公司的设立，管理办法规定了公司需具备的基本条件和经营范围，以保证公司在合规的前提下开展业务。

其次，管理办法对金融租赁公司的治理结构进行规范，强调公司高层管理者的责任和义务，提出了公司治理的要求，促进公司稳健、规范的发展。

第三，管理办法对金融租赁公司的监管要求明确了监管部门的监管职责和监管要求，以保障市场秩序和投资者的合法权益。

最后，管理办法还强调了风险管理和合规要求，要求金融租赁公司建立风险管理体系，从制度和流程上确保风险控制和风险管理的有效性。

四、金融租赁公司管理办法的出台对金融租赁行业产生了积极的影响。

一方面，管理办法的制定规范了金融租赁行业的经营行为，保障了金融租赁市场的健康发展。

另一方面，管理办法的要求提高了金融租赁公司的经营透明度和财务状况披露，增加了投资者对金融租赁公司的信任度，提升了金融租赁公司的市场形象和竞争力。

**金融租赁有限责任公司租赁资产残值处置管理办法**金融租赁有限责任公司 租赁资产残值处置管理办法第一章 总则第一条为规范**金融租赁有限责任公司（以下简称“公司”）租 赁物残值管理，避免资产损失，根据《金融租赁公司管理办法》等有关 法律、法规及公司相关规定，结合公司实际，制定本办法。

第二条租赁资产残值指租赁期满后公司回收的不再适合用于开展 租赁业务的租赁资产剩余价值，包括融资租赁资产残值、经营性租赁资 产残值等和其他各类租赁交易项下租赁资产残值。

第三条 租赁资产残值处置应坚持 “公开透明、 合理定价、 妥善保管、 及时处置、 减少损失” 的原则。

第四条 本办法属管理办法， 适用于公司各级机构 。

第二章 租赁资产残值管理及处置第五条租赁资产收回后，相关资产业务原办理部门应会同风险管理部对租赁资产进行现场查看， 对租赁物现状、 变化情况进行详细记录，初步预测资产可能的残值， 及时发现影响租赁资产残值的风险隐患， 确定相应的防范和补救措施 。

第六条 风险管理部应做好租赁资产残值台账登记制度， 指定专人负责日常管理， 并对拟开展残值处理的资产建立残值档案， 档案应包括以下内容：（ 一）租赁资产原有资料；（二）租赁过程中的各类文件资料；（三）租赁物管理责任人的更替记录；（四）租赁物的图片或录像资料；（ 五 ） 租赁物实物卡片账 ；（ 六 ） 租赁物毁损责任情况认定 ；（ 七 ） 其他档案资料 。

第七条 租赁资产收回后 ，应尽快着手处置 ，不动产应自 到期日起两 年内予以处置 ，动产应自到期 日起一年内予以处置 。

，第八条 租赁资产残值可采用协商处置 、委托中介机构处置 、依照』《拍卖法》 拍卖处置及留作自 用资产等方 式进行处置。

第九条 租赁资产残值采取协商处置的 ，应尽可能争取较高的租赁资产残值出让价格 。

第十条 租赁资产采取拍卖处置的 ，原则上应采用公开拍卖方 式进行处置 ，拍卖应采用有保留价格的方 式 ，租赁物残值在 500万元 （ 含 ） 以上的单项租赁资产 ，应 通过公开招标方 式确定拍卖机构 。

融资租赁公司财务风险分析与控制方法研究融资租赁公司是指以融资租赁为主要经营方式的金融企业，其主要业务包括向客户提供租赁融资、租赁物管理、风险管理、投资管理等服务。

由于其业务特点和运营模式，融资租赁公司在财务风险管理方面面临着很大的挑战。

本文就融资租赁公司的财务风险进行分析，并就如何控制融资租赁公司的财务风险提出几点建议。

一、融资租赁公司经营风险来源1、融资风险：融资租赁公司通过向客户提供租赁融资来赚取收益，如果客户未能按时履行租赁合同，融资租赁公司就会面临资金流出的风险，同时也可能出现违约等风险。

2、信用风险：融资租赁公司向客户提供融资需要进行信用评估，但是客户的信用风险是很难完全预测的，如果客户的信用状况出现恶化，会带来很大的信用风险，最终导致资产回收困难。

3、操作风险：融资租赁公司经营涉及到租赁物的管理，如果管理不善，会导致融资租赁公司资产价值下降，从而影响公司经营效益。

4、市场风险：融资租赁公司面临着市场供需变化、利率波动等外部风险，如果市场环境恶化，会导致公司经营不利。

1、加强风险管理：建立健全的风险管理体系，包括风险评估、风险控制、风险监测等，对风险进行分类、评估、分析，制定合理的风险管理策略和应对措施，及时发现和预防风险隐患，防止风险扩大化、蔓延化。

2、落实内部控制：制定内部控制制度，规范公司经营管理活动，强化管理者责任意识，建立有效的内部监控体系，确保公司内部的资金流转、财务报表真实、完整、准确。

3、提高资金利用效率：优化资产负债结构，减少经营风险，提高资金利用效率，同时加强投资管理，减少投资风险，实现风险与收益的平衡。

4、完善内部审计：建立专业的内部审计机构，在日常经营活动中进行监督和检查，及时发现存在的问题，提出改进意见和建议，为公司经营决策提供准确的信息支持和保证。

5、扩大业务范围：在维护核心业务基础的同时，逐步扩展经营领域，实现业务多元化、风险分散，降低经营风险。

三、结论融资租赁公司财务风险的出现是由于多种经营风险因素引起的，必须建立健全的风险管理体系和内部控制措施，并加强业务管理和经营决策，才能有效地控制和降低风险，维护公司的盈利能力和稳健经营。

融资租赁公司战略管理和经营思路融资租赁公司是一种以提供资金租赁服务为主要业务的金融机构。

在当前经济环境下，融资租赁公司需要制定合理的战略管理和经营思路，以应对市场竞争和风险挑战，实现可持续发展。

本文将从战略管理和经营思路两个方面进行探讨。

一、战略管理战略管理是融资租赁公司实现长期目标的关键。

首先，融资租赁公司应明确自身定位和发展方向。

根据市场需求和公司实力，确定是专注于某个特定行业领域的专业型融资租赁公司，还是兼顾多个行业的综合型融资租赁公司。

融资租赁公司需要制定明确的市场拓展策略。

通过市场调研和竞争分析，确定目标市场和目标客户群体，制定相应的市场推广和营销策略。

同时，建立良好的客户关系管理体系，提供个性化的服务，提高客户满意度和忠诚度。

融资租赁公司应注重产品创新和服务创新。

不断推出适应市场需求的新产品和服务，提高产品差异化竞争力。

同时，加强与供应商和合作伙伴的合作，形成良好的产业链合作关系，实现资源共享和优势互补。

融资租赁公司应建立有效的风险管理体系。

加强对市场风险、信用风险和操作风险的监控和评估，制定相应的风险防控措施。

建立科学的内部审计和风险管理机制，及时发现和解决潜在风险，保障公司安全稳健运营。

二、经营思路除了战略管理，融资租赁公司还需要注重经营思路的执行。

首先，要注重风险控制。

融资租赁公司的核心业务是提供租赁融资服务，因此要审慎选择客户和项目，进行全面的风险评估和把控。

同时，合理定价和合同条款的设计，确保租赁项目的可行性和回报率。

要加强内部管理。

建立健全的内部管理制度，规范公司运营和管理流程，提高工作效率和质量。

注重人才培养和团队建设，提高员工的专业素养和服务意识。

加强内外部沟通和协调，形成良好的企业文化和团队合作氛围。

要加强信息化建设。

利用信息技术提升业务流程和管理水平，提高工作效率和客户体验。

建立完善的信息安全管理体系，保护客户和公司的信息安全。

同时，利用大数据和人工智能等技术手段，进行数据分析和预测，为决策提供科学依据。

信息系统支持
利用信息系统实现流程自动化和数据驱动,提升管理透明度和决策支持能力。
持续优化改进
建立健全的流程管理机制,定期评估检视,根据变化需求不断优化完善。
绩效考核
融资租赁公司应建立科学合理的绩效考核机制,将风险管理目标与员工绩效考核紧密联系起来,充分调动 员工积极参与风险管理的主动性和责任心。
客户风险
融资租赁公司风险管 理体系构建
融资租赁行业作为金融服务业的重要组成部分,其风险管理在整个企业经营管 理中扮演着关键角色。本文探讨融资租赁公司如何构建有效的风险管理体系, 以应对各类风险挑战,促进行业健康发展。
背景与意义
在瞬息万变的金融市场环境下,融资租赁行业面临着各种风险挑战。有效的风 险管理体系对于提高融资租赁公司的抗风险能力至关重要。构建全面、系统 的风险管理机制,既可保障公司稳健运营,亦可提升行业整体竞争力,推动行业 健康发展。
3
分析业务流程中的风险点,持续优化流程设计以提高风
险可控性。
系统升级
4
推动信息系统的持续优化升级,提升风险管理的自
动化和智能化水平。
人才培养
5
不断完善风险管理人才培养体系,提升团队的
专业能力和责任意识。
融资租赁公司应建立健全的风险管理体系持续改进机制,定期监测评估体系运行情况,根据实践和监管 要求持续优化完善。通过流程优化、系统升级和人才培养等措施,提高风险管理的整体水平,确保公司 可持续健康发展。
内部风险报告可覆盖公司85% 的主要风险敞口。
年度损失
前一年度由于各类风险事件造 成的直接损失约为12.3百万元
。
应急预案
1
识别风险
全面梳理融资租赁公司可能面临的各类突发风险情况,包括信用风险、市场风险 、操作风险等。

金融租赁公司的风险及其控制风险防范对于任何从事金融业务的机构来说，既是题中之议，又都具有共性，金融租赁公司概莫能外。

不过，由于金融租赁（更不要说经营租赁）显然异于其它金融业务，使得金融租赁公司所面临风险，在共性中又有其个性。

我认为，总结历史教训、认清当前形势，深入研究和把握金融租赁公司的风险的特殊性，从而加以有效地控制，是各个机构的股权人、经营者以及金融租赁公司的监管当局所必须认真对待的头号课题。

一、金融租赁公司可能遇到哪些风险？概而言之，金融租赁公司的风险可以归结为行业风险、市场风险、信用风险、金融风险、政策风险和管理风险这几个方面。

所谓“行业风险”，是指因国内外宏观2></a>经济环境的变动所造成的整个行业景气或不景气的波动风险。

例如，当着整个社会投资需求不足时，融资租赁行业的偏偏坚挺，“一枝独秀”，是不可设想的。

因此，对行业风险的分析，将主要基于对整个宏观经济走势的科学预测。

所谓“市场风险”，在这里专指在同一宏观经济形势下，该公司在本行业内以及在各类金融业务之间的竞争能力。

在这里，除了传统的竞争优势外，是否具备在这种业务中在交易范围和方式方面的创新能力，将起关键性的作用。

所谓“信用风险”，是指因租赁债务人或担保债务人的不履约，所导致的资金不能安全回收的风险。

导致租赁债务人或担保债务人不履约的基本原因，是其投资决策的失误甚至完全失败或经营管理的疏漏，当然也有恶意欺诈的情况。

对此，主要要通过对申请租赁项目的严格科学的受理审查和对履行中合同的严格管理来防范。

而在问题发生后，则除了求助于担保条件的兑现或租赁物的变现外，如何以及能否依靠法律手段弥补损失，就成为关键因素。

因此，在分析信用风险时，同时还必须分析法律风险，包括法律制度本身不健全的风险，执法效率低下甚至无效的风险，以及公司在缔约及履约中因自身的法律知识不足而造成漏洞的风险。

所谓“金融风险”，主要是指利率和汇率风险，同时也包括头寸不足、周转不灵的流动性陷阱风险。

融资租赁公司内部控制分析融资租赁公司是指专门从事融资租赁业务的金融机构，其主要业务是以租赁形式向客户提供资产融资服务。

随着我国融资租赁业的快速发展，各家融资租赁公司内部控制成为了行业的热点话题。

良好的内部控制可以帮助融资租赁公司规范经营，防范风险，提高经营效率，增强内控管理水平，保护公司自身和投资者的利益。

本文将从风险管理、信息披露、资产保护等方面分析融资租赁公司的内部控制情况。

一、风险管理融资租赁公司的核心业务是提供资产融资服务，因此风险管理是其内部控制的重要组成部分。

融资租赁公司需要建立完善的信用评估制度，对客户进行严格的风险评估。

公司需要建立科学的风险管理系统，包括资产评估、风险定价、合同管理、催收等环节。

公司内部需要建立严格的授信审批流程和风险控制制度，防范信贷风险和市场风险。

公司还需要建立健全的风险管理报告制度，及时发现和解决存在的风险问题。

二、信息披露信息披露是融资租赁公司内部控制的重要内容之一。

公司需要建立健全的信息披露制度，确保信息披露真实、准确、及时。

公司需要建立完善的内部信息披露流程，明确信息披露的责任部门和人员。

公司需要建立信息披露审核制度，确保信息披露内容的准确性和完整性。

公司还需要健全信息披露的监督检查机制，确保信息披露工作的规范进行。

公司还需要加强对外部信息披露的管理，确保对外披露内容的真实和准确。

三、资产保护资产保护是融资租赁公司内部控制的核心内容。

公司需要建立健全的资产保护制度，确保资产的安全和完整。

公司需要建立严格的资产管理制度，包括资产登记、盘点、变动等环节。

公司需要建立有效的内部审计机制，对资产进行定期的审计和检查，防止资产流失和滥用。

公司还需要建立完善的资产保险制度，确保资产的安全。

公司还需要建立健全的风险管理和保障体系，保障公司资产的安全和完整。

融资租赁公司的内部控制是保障公司健康发展和保护投资者利益的重要保障。

公司需要建立完善的内部控制制度，确保公司经营的规范、透明和有效。

融资租赁业务的风险管理一、融资租赁业务概述融资租赁业务是指由融资租赁公司向客户提供一定期限的租赁服务，并在租赁期间为客户提供资金支持的一种金融服务。

融资租赁公司的主要业务包括直接融资、售后回租、分期付款等，其特点是以租赁合同为依据，为租赁对象提供融资和租赁服务。

融资租赁业务在我国刚起步时受到了广泛关注和快速发展，但由于市场监管和风险管理方面的不足，其风险也相应地增加。

因此，加强融资租赁业务的风险管理至关重要。

二、融资租赁业务的风险特征虽然融资租赁业务与传统金融服务相似，但其具有特殊的风险特征。

主要体现在以下几个方面：1、经营风险融资租赁公司的盈利主要来自于租赁业务，而租赁对象往往是高价值、高风险的资产，如飞机、船舶、重型机械设备等。

租赁过程中，租赁对象的质量、使用环境、损耗、保险等因素将直接影响租赁公司的收益。

2、融资风险融资租赁业务通常需要依赖金融机构提供融资支持，虽然这降低了资金成本，但也增加了资金来源的风险。

3、信用风险租赁客户的信用状况是租赁公司最关注的问题之一。

如果租赁客户违约或无法按时支付租金，会直接影响租赁公司的收益和现金流。

三、融资租赁业务的风险管理融资租赁业务的风险管理是指对融资租赁业务所涉及的各种风险进行有效的控制和管理，以保障公司的经济利益和客户权益。

下面列出了融资租赁业务的风险管理内容：1、租赁对象评估融资租赁公司需要对租赁对象进行评估，全面了解其价值、技术状况、使用环境、保存情况、维修保养情况等，并在租赁合同中规定租赁对象的使用范围和保险责任，降低经营风险。

2、融资支持控制为了避免过多依赖金融机构提供的融资支持，融资租赁公司需要建立较为完备的融资体系，提高自身资金的筹措能力。

3、客户信用评估融资租赁公司需要对客户进行信用评估，了解其还款能力、还款意愿、经营状况等，并适时调整租赁标准和租金水平，降低信用风险。

4、风险敞口控制融资租赁公司需要积极控制风险敞口，通过分散投资组合、设置投资限额、设定风险控制指标等方式，降低融资租赁业务带来的整体风险。

融资租赁的风险控制（融资租赁的三种形式）1996年，我国开启了利率市场化的进程，先后完成了货币市场、债券市场的利率市场化，并全面放开了金融机构的贷款利率管制，2023年，存款利率浮动上限的取消标志着利率市场化基本完成。

利率市场化有利于提升资本利用效率、进一步推动经济发展，但利率的变动也更加复杂和难以预测，给金融机构和实体企业带来的风险也在不断上升。

融资租赁作为金融服务实体经济的重要手段，一端连接金融机构，一端连接实体企业，无论是资产业务还是负债业务都与利率密切相关，因此，租赁公司需要对利率风险格外重视并不断提升管理水平。

利率风险的定义及分类利率风险是指由于市场利率的变动给企业带来损失的可能性，或由于预期利率水平与到期时的实际利率水平不一致而给企业带来损失的可能性。

当市场利率发生变化时，可能会使企业的贷款成本高于预期成本，或投资收益低于预期收益，从而遭受损失。

巴塞尔银行监管委员会将利率风险分为重新定价风险、基差风险、收益率曲线风险和期权风险四类。

1.重新定价风险重新定价风险也称成熟期错配风险，是最主要也是对企业影响最大的利率风险，它产生于企业的资产、负债和表外项目头寸重新定价时间(对浮动利率而言)和到期日(对固定利率而言)的不匹配。

当资产负债的到期时间不同，或者到期时间相同而对应的金额不同时，利率的变动就会使企业的资产收入和负债支出发生不均衡的变动，从而对企业的经营收益产生冲击。

2.基差风险基差风险又称基准风险，是指在利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致的情况下，对企业的利差收入或者资产收益带来的不利影响。

即使企业的资产和负债重新定价时间相同，但是只要存款利率与贷款利率的调整幅度不完全一致，企业就会面临风险。

3.收益曲线风险收益曲线是指将各种期限债券的收益率连接起来而得到的一条曲线，各种债券的收益率一般以国债的收益率为基准，正常情况下，收益曲线斜率为正值，即长期利率高于短期利率。

收益曲线风险是指当收益曲线的斜率或形态突然变化，从而对企业的净利差收入或持有资产的价值造成不利影响的可能性。

**金融租赁有限责任公司租赁资产质量分类实施办法（ 试行 ）第一章 总 则．、第一条 为加强租赁资产管理 ，揭 示租赁资产的实际价值和风险程 度 ，真实 、全面 、动 态反映租赁资产质量 ，根据中 国银行业监督管理委 " 员会 《金融 租赁公司管理办法 》、 《 非银行金融机构资产风险分类指导原则 （ 试行 ） 》 等文件的有关 规定与公司相 关规章制度 ，制定本实施办 法。

第二条 租赁资产质量分类是指按照风险程度将资产划分为 不同档次的过程 ，质量分类 以租赁资产价值的安全程度为 核心 ，并遵循以下分 类原则 ：（ 一 ） 全面客观 、真实准确 ；（ 二 ） 分类标准统一 、职责明确 ；（ 三 ） 分类 、认定、复查程序相分离 。

第三条 本办法所称租赁资产是指兴 业金融租赁有限责任公司为 法人客户 办理各项租赁业务形成的资产 以及或有资产 ，包括但不限于直接 租赁 、 转租赁、 回租、杠杆租赁等租赁业务形成的应 收租金、实物租赁 资产及其他相关表内 、表外资产 。

、．‘· 第二章 租赁资产质量分类方法及类别 第四条 公司租赁资产分类主要采用风险分类法 、可变现净值法 。

第五条 对处于租赁业 务存续期 内的租赁资产 ，公司采用风险分类法 ，根据应 收租金质量和实物租赁资产 自身价值变 化情况 ，将租赁资产 分为 正常类 、关注类 、 次级类 、可疑类和损失类等 五类租赁资产 ，后 三 类合称为 不 良租赁资产，该方 法主要用 于租赁业务存续期内的租赁资产质量分类 。

各类资产主要特征如下 ：正常类租赁资产是指承租人能够履行合同 ，没有理 由怀疑承租人不能按时足额偿还租赁 ；实物租赁资产价值稳定 ，可 变现能力 强。

关注 类租赁资产是指尽管 承租人目前有 能力偿还租金 ，但存在 一些可能对租金偿还产 生不利 影响的 因素；实物租赁资产价值相对稳定 ，有 一定的可 变现能力 。

次级类租赁资产是指承租人的还款能 力 出现明显的问题 ，依靠其正常的经营收入已 无法保 证足额偿还本息 ，即使执行担保 ，也 可能会造成 一定的损失 ；实物租赁资产价值有贬 值趋势 ，变现可 能会造成 一定的损 失。

融资租赁业务风险管理我国融资租赁已成为与银行信贷、直接融资、信托、保险并列的五大金融形式之一。

那么融资租赁业务风险管理要怎么做?下面由小编与大家分享，希望你们喜欢!欢迎阅读!融资租赁是指出租人根据承租人对租赁物件的特定要求和对供货人的选择，出资向供货人购买租赁物件，并租给承租人使用，承租人则分期向出租人支付租金，在租赁期内租赁物件的所有权属于出租人所有，承租人拥有租赁物件的使用权。

租期届满，租金支付完毕并且承租人根据融资租赁合同的规定履行完全部义务后，对租赁物的归属没有约定的或者约定不明的，可以协议补充;不能达成补充协议的，按照合同有关条款或者交易习惯确定，仍然不能确定的，租赁物件所有权归出租人所有。

1981年4月第一家合资租赁公司中国东方租赁有限公司成立，同年7月，中国租赁公司成立。

2007年后，我国融资租赁业进入了快速增长时期。

截至2019年6月末，全国租赁企业(不含单一项目公司、分公司、SPV公司和收购海外的公司)总数约为12,027家，较2018年末增长2.1%。

2019年，随着天津、上海两大融资租赁重地接连出台一系列严格的监管意见或政策，一定程度上也可以代表行业未来的监管方向。

我国融资租赁也逐步迈入深耕细作、提质增效的发展新阶段。

目前我国有两类租赁企业：一类是由原银监会批准成立的金融租赁公司，按出资人不同，可分为银行系金融租赁公司和非银行系金融租赁公司，属于非银行金融机构。

另一类是由商务部批准成立的非金融机构类的融资租赁企业，主要是由非金融机构设立。

受到监管趋严的影响，短期之内行业内企业数量和资产规模会受到影响。

长期来看，市场化发展下，行业优胜劣汰将加速，行业向专业化水平高、业务运营能力突出的规模化融资租赁公司集中。

1融资租赁业务风险识别由于融资租赁业务性质特点，主要包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、法律风险等。

此外，融资租赁业务交易复杂、参与主体多、环节较多、周期较长，涉及金融、法律、贸易、管理、税收等多个环节，项目风险还包括行业风险、政策风险、行业风险、利率风险、汇率风险等。

金融租赁公司管理办法金融租赁公司管理办法第一章总则第一条为了规范金融租赁公司的经营行为，维护金融市场秩序，保护投资者的合法权益，根据相关法律法规，制定本办法。

第二条金融租赁公司是指依法设立并取得金融租赁业务经营许可的机构，主要从事金融租赁、租金融资、租赁业务咨询等服务。

第三条金融租赁公司应依法合规开展经营活动，自觉遵守法律法规和金融监管部门的规定，履行信息披露义务，做好风险管理和内部控制，提高经营风险防控能力。

第四条金融租赁公司应设立独立的合规与风险管理部门，配备相应的人员和技术设施，负责公司合规和风险管理工作。

第五条金融租赁公司应按照合理、安全、稳健的原则，为租赁业务提供合适的融资方案和服务，确保投资者的利益最大化。

第六条金融租赁公司应完善内部控制制度，建立风险防控机制，定期进行风险评估，及时发现和解决存在的风险问题。

第七条金融租赁公司应建立健全信息披露制度，及时向投资者披露经营情况、财务状况、风险状况等相关信息，提高透明度。

第二章经营范围第八条金融租赁公司的经营范围包括但不限于以下业务：（一）金融租赁业务：为客户提供设备、车辆、房产等租赁物的融资租赁服务；（二）租金融资业务：以租赁物作为抵押，向客户提供融资服务；（三）租赁咨询业务：为客户提供租赁相关的咨询和咨询服务。

第九条金融租赁公司应根据自身经营实际，合理制定经营范围，不得擅自从事与金融租赁无关的业务。

第十条金融租赁公司开展业务应符合相关法律法规的规定，不得从事违法、违规经营行为，不得损害国家利益、社会公共利益，坚决抵制洗钱和其他非法活动。

第三章资本金和准备金第十一条金融租赁公司的注册资本金应符合相关法律法规的规定。

第十二条金融租赁公司应按照国家有关规定，合理设立并管理准备金，用以应对经营风险和保障合同履行。

第十三条金融租赁公司应按照国家的有关规定，进行年度财务审计，并将审计报告及时报送金融监管部门。

第四章风险控制第十四条金融租赁公司应建立完善的风险管理体系，包括但不限于风险评估、风险识别、风险预警、风险应对和风险控制等核心要素。

成。
法律风险是指因为有 关融 资租赁 的法 规制 度不健全 ， 造 成部 分法律之间 ， 国家法规与地方法规之间 、 法规 与执行政策 之间 出现 的不一致或 者没有统一 标准导致经 常发生变化 ， 使得融 资租赁 各 方 无 法 获 得 应 有 的 保 护 的 风 险 。政 策 法 规 的 不 完 善 或 者 出 现 执 法 不严的情况 ， 将直接影响各方 的正常利益及权益关系 。 ５ ． 利、 汇 率 风 险 利、 汇 率 风 险 是 融 资 租 赁 公 司 所 面对 的 金 融 风 险 。 当 出 租 人 签订按浮动利率偿还银行 贷款 （ 主要指 出租人 购买融 资租 赁物 时 向银行贷款） 时， 由于市场利率 的波动会 造成 出租人利 息支 出的不 确定性 ， 但在 租赁合同中， 一 般 来 说 承 租 人 支 付 的 利 率 是 固定 不 变 的。因此 ， 出租人 的浮动 利率和 承租人 的固定利 率将直接 对投 资 设备 的成本和投资 回收产生影 响。同时 ， 出租人 给承租人 的利 率 结构也应与 自身融资 的利率结构相符 ， 否则在也会 出现利率风 险 。 出 租 人 面 对 的 汇 率 风 险 主 要 指 在 如 果 租 赁 物 件 是 从 国外 购 买 ， 由 于汇率变化会对设备 的实 际购买成本 的产生重大影响 。汇率 的风 险有时会使融资租赁公司 的成本加倍 。因此 ， 在国际支 付过程 中 ， 对 于每一项支付细节都应该充分考虑到会产生 的风险 。 ６ ． 流 动 性 风 险 流动性风险是指经济 主体 由于金融资产 的流动性 的不 确定性 变 动而遭受经济损失 的可能性 。对 融资 租赁公 司来 说 ， 资金 的来 源渠道 、 货币市场 及资 本市场 进 入 的便 利程 度 、 流动 资产 持有 情 况、 租赁项 目在行业 、 期 限等方 面分布情况 均会影 响公 司流动性 。 由 于 目前 我 国融 资 租 赁 项 目的 投 资 额 一 般 较 高 ， 一 旦 出现 租 金 偿 付 困难 的问题 ， 就会 影 响融 资租赁 公 司的 资金 的流动 性 ， 带来 风 险 。另 一方 面 由 于租 赁 物 件 一 般 缺 乏 流 动 性 ， 所 以融 资 租 赁 公 司 的 流动 性 风 险较 大 。 ７ ． 操作风险 操作风 险是指 由于融 资租赁公 司内部控制或信息 系统 失灵而 造 成损 失的风险。操作 风险产生 的原 因比较复杂 ， 其 中最 主要 的 原因是 由于内部控制制度不 严 、 评 估 体 系 不 健 全 或 对 操 作 人 员 的 管理不 规范 ， 有时也是 由于信息流通不 畅造成 的。其 主要表现 为： 超 过 风 险 限 额 而 未经 察 觉 、 越 权交 易、 交易 或后 台部门欺 诈 、 账 簿 和交易记录不完整缺 乏基本 的内部 会计控制 等。